開(kāi)展內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習的目的在于使員工們提升自控力，從內部開(kāi)始做好監控工作。開(kāi)展內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結范文是小編為大家準備的，希望能帶給大家啟發(fā)與思考。
篇一：開(kāi)展內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結范文
�、�，在省、市行黨委的正確領(lǐng)導下，在省行內控合規部的業(yè)務(wù)指導下，ⅩⅩ分行內控合規部堅持“加強管理，以人為本”的指導思想，轉變觀(guān)念，適應形勢，緊緊圍繞省市行黨委確定的中心任務(wù)，大力推進(jìn)內控合規體系建設，充分發(fā)揮審計監督與合規服務(wù)職能，為規范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、促進(jìn)全行各項業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展提供有力保障。積極參與總、省行審計項目和市行合規檢查，圓滿(mǎn)完成了ⅩⅩ年的各項工作任務(wù)，現將一年來(lái)的工作情況向市行黨委匯報如下：
一、全年工作情況
我行內控合規部現有員工17人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理1人，員工15人。今年是農行ipo上市之年，是內控合規組織機構體系變革之年，本部門(mén)員工在總經(jīng)理及副總經(jīng)理的帶領(lǐng)下踏實(shí)工作，履職盡責。今年以來(lái)，共抽調11人次參加總、省行審計檢查，歷時(shí)200余天;完成省行委托審計工作任務(wù)3次;完成省行交辦的調研任務(wù)1次;開(kāi)展支行級離任審計10次，風(fēng)險排查2次，內控自評價(jià)2次，內控評價(jià)1次，整體移位1次，部門(mén)員工參加總省市行培訓30多人次。
(一)理順關(guān)系，順利完成內控合規改革。
一是在省、市行黨委的大力支持和幫助下，完成從駐ⅩⅩ市內控合規辦事處到分行內控合規部的職能轉變，人員實(shí)現合理分流。為市行選送了三名風(fēng)險合規經(jīng)理，為資產(chǎn)處置部選送了兩名信貸業(yè)務(wù)骨干。
二是與信貸管理部、運營(yíng)管理部、紀委監察部溝通協(xié)調，實(shí)現法律事務(wù)、轉授權管理、整體移位檢查、員工積分等幾項工作的平穩交接，順暢運轉。
三是對本部門(mén)員工合理分工，定崗定責，確定崗位聯(lián)系人，工作中做到既分工明確，又相互協(xié)作，確保各項工作責任落實(shí)到人。
(二)高度重視，努力提高合規管理水平。
一是加強內部管理，提高內控合規部門(mén)工作質(zhì)量。提早制定工作規劃，落實(shí)檢查任務(wù);不斷強化日常管理，提升內控合規部門(mén)工作效率;強化內控監督，加強監管檢查力度。
二是區分權限，認真做好轉授權和法律事務(wù)工作。轉授權工作。1-11月，ⅩⅩ分行共下發(fā)轉授權書(shū)22次，合計50份，建立轉授權書(shū)檔案，及時(shí)登記轉授權管理臺賬并向相關(guān)部門(mén)備案。其中基本轉授權1次7份;內部轉授權8次19份;轉授權調整2次5份;特別轉授權6次13份;授權委托5次5份。下達轉授權批復2份，收到5個(gè)支行轉授權備案26份。
一方面選派骨干人員參加總省行舉辦的合規業(yè)務(wù)及內控綜合評價(jià)等專(zhuān)業(yè)培訓，另一方面定期組織員工學(xué)習總省市行的制度辦法，進(jìn)行交流討論，提高風(fēng)險識別能力。力爭把本部門(mén)建設成為一支業(yè)務(wù)精良型、團結和諧型、學(xué)習向上型、吃苦奉獻型的內控合規團隊。五是群策群力，大力開(kāi)展合規文化建設。在全行合規文化建設中，以百日排查、案件治理、案件執行年等活動(dòng)為契機，推進(jìn)合規文化開(kāi)展，主辦合規文化電子期刊一期。
二、工作中存在的問(wèn)題和困難
一是當前在部分干部員工思想上存在的最大的模糊認識和誤區是：把業(yè)務(wù)發(fā)展與政策、制度對立起來(lái)，一談發(fā)展就擔心或伴隨出現違規行為。實(shí)際上是存在一個(gè)對政策和制度沒(méi)有靈活運用的問(wèn)題。少部分干部員工合規經(jīng)營(yíng)的理念和意識還沒(méi)有真正入腦入心，對各類(lèi)合規檢查工作和內外部監督檢查中發(fā)現問(wèn)題整改還存在一定抵觸和消極情緒，形象點(diǎn)說(shuō)就是“諱疾忌醫”。這些都是阻礙開(kāi)展合規管理工作的障礙和困難。
二是當前合規隊伍現狀與新的歷史使命存在稍許的不適應。
三、20xx年工作思路、目標、措施及建議
20xx年我們內控合規部總體工作思路是：要在市行黨委和省行內控合規部雙重領(lǐng)導下，本著(zhù)以“合規促發(fā)展、發(fā)展必須堅持合規“的理念和思想，圍繞省、市行黨委的確定的業(yè)務(wù)發(fā)展戰略和方針，積極完善制度體系建設和內部組織體系建設;推進(jìn)合規文化建設;做好合規風(fēng)險監測與管理;著(zhù)重開(kāi)展內控評價(jià)管理;加大力度抓好專(zhuān)項審計和監督管理、整體移位檢查工作;認真落實(shí)內外部檢查問(wèn)題整改;強化風(fēng)險提示與管理手段運用;規范開(kāi)展轉授權管理。
省行汪行長(cháng)在新一屆黨委首次黨委會(huì )議上的重要講話(huà)以及張行長(cháng)在市行四季度業(yè)務(wù)推進(jìn)會(huì )上的講話(huà)。每一次學(xué)習思想上都受到一次深刻觸動(dòng)，認識上有進(jìn)一步提高。切實(shí)感到：行長(cháng)講話(huà)的核心要義就是徹底轉變觀(guān)念，加快遼寧農行的有效發(fā)展。我們認為實(shí)現目標的根本途徑就是動(dòng)員全行干部員工，勤勉盡責、各司其職，以行為家，共謀發(fā)展。
省、市行黨委都提出，把“創(chuàng )新、務(wù)實(shí)、靈活”作為推進(jìn)有效發(fā)展的重要方式;在文化建設、風(fēng)險控制方面的工作重點(diǎn)之一是“把資產(chǎn)質(zhì)量和內部控制”作為全行經(jīng)營(yíng)管理的兩條生命線(xiàn)，牢牢把握，絲毫不能放松”。正確理解和掌握其精神實(shí)質(zhì)，是卓有成效開(kāi)展好內控合規工作的前提和基礎。眾所周知，合規文化是農行企業(yè)文化的重要組成部分，是立行之本、經(jīng)營(yíng)之本。
只有加強內部控制管理，嚴格貫徹執行各項金融法律法規和農行規章制度，依法誠信經(jīng)營(yíng)，才能切實(shí)防范化解風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)的穩健運行，從根本上實(shí)現農業(yè)銀行長(cháng)治久安和有效、可持續發(fā)展。違規的孿生兄弟就是風(fēng)險，其后果往往是加大了經(jīng)營(yíng)成本和透支了經(jīng)營(yíng)成果�！斑`規風(fēng)險很大，不發(fā)展風(fēng)險更大”。如何擺布好發(fā)展與合規的關(guān)系顯得十分重要。合規的發(fā)展才是有效的發(fā)展，反過(guò)來(lái)講，發(fā)展也必須堅持合規。開(kāi)展好20xx年的內控合規管理工作擬采取如下措施：
一是確定明確的目標。至少要達到以下5個(gè)目標：即干部員工合規意識明顯提高;制度執行力明顯增強;各種違規操作明顯下降;內部控制評價(jià)明顯進(jìn)步;各類(lèi)案件隱患明顯減少。
二是建立自我糾錯機制。今后要鼓勵各部門(mén)、各條線(xiàn)、各單位員工自查自糾違規行為。對主動(dòng)開(kāi)展自查自糾和上報違規問(wèn)題及整改結果的，內控評價(jià)時(shí)不扣分;違規性質(zhì)不嚴重且沒(méi)有造成風(fēng)險的，檢查發(fā)現以后不處罰。從而實(shí)現違規行為“糾早、糾小、糾苗頭”的目的，使“違規糾偏”變成員工的自覺(jué)行為和習慣。
三是創(chuàng )新內控管理方式，變“事后檢查”為“事前防范、事中控制、事后監督”模式，將風(fēng)險控制關(guān)口前移，多做“風(fēng)險提示”，常打“預防針”，增強“免疫力”。
四是狠抓內部控制的薄弱環(huán)節開(kāi)展工作。突出重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)部位和重點(diǎn)環(huán)節的監督檢查，防止出現較大風(fēng)險的違規問(wèn)題。不能忽視管理崗位的風(fēng)險識別和評估，從而防范道德風(fēng)險的發(fā)生。
五是以發(fā)展促合規，以合規保發(fā)展�？陀^(guān)正確對待在業(yè)務(wù)發(fā)展中出現的各種問(wèn)題，對于無(wú)道德風(fēng)險、未造成損失的一般違規行為多采取一些提示、警示、督辦整改等糾偏的手段;對于存在道德風(fēng)險或嚴重違規行為、造成較大風(fēng)險的要采取嚴厲的處罰措施，使其加大違規成本的付出，維護制度的嚴肅性。
六是加強隊伍建設，樹(shù)立主人翁意識。農行興衰，人人有責。減少牢騷和憤懣才算厚道。眼睛不能老是盯著(zhù)別人，常常問(wèn)問(wèn)自己，職責履行到位沒(méi)有。從自身做起，多提合理化建議，認真履職，為農行發(fā)展多做貢獻才算以行為家，做合格的內控合規隊伍員工。
七是集中學(xué)習和自我學(xué)習相結合，增強從業(yè)能力。審計、內控合規崗位要求從業(yè)人員要有掌握新知識、新政策和制度的能力，否則就很難適應和勝任本職工作。好比醫生診病，不懂醫術(shù)、不學(xué)理論，不長(cháng)經(jīng)驗，則實(shí)為庸醫，誤己害人。內控合規部將建立雙周例會(huì )和學(xué)習日制度，制定規劃，把新知識、新政策、新制度的學(xué)習做為重點(diǎn)。在自我學(xué)習基礎上再搞一些強化的訓練和集中學(xué)習、交流和探討，消除惰性，共同提高。
八是增強自律意識，模范執行規章制度，注重作風(fēng)養成，提高自身素養，學(xué)會(huì )溝通，謙虛做人，誠懇做事。九是建立完善的內控制度體系，強化崗位責任意識。要明確崗位職責，強化履職要求，形成明確的崗位責任體系。建立嚴密的責任追究機制，確保獎懲分明，違規必究，要徹底扭轉“有規不依、執規不嚴”的局面，不斷提高制度執行力。
20xx年要開(kāi)展的幾項重點(diǎn)工作是：
1、抓隊伍建設。
一是堅持雙周例會(huì )，人人領(lǐng)學(xué)(新制度、新政策)，共同提高;
二是安排合規人員利用空閑時(shí)間按對應專(zhuān)業(yè)搞跟班培訓，每次最少7-10天，期間對相關(guān)專(zhuān)業(yè)的業(yè)務(wù)進(jìn)行調研和檢查，同時(shí)提升自身實(shí)際操作能力。
2、強化專(zhuān)業(yè)培訓。以合規文化建設為核心，年度內搞1-2次大型業(yè)務(wù)學(xué)習和培訓。內容涵蓋合規文化、內控評價(jià)、法律法規等。
3、圍繞重點(diǎn)環(huán)節、新業(yè)務(wù)開(kāi)展合規專(zhuān)項檢查。
4、內控評價(jià)檢查重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)、價(jià)值創(chuàng )造能力和貢獻度上。真實(shí)性評價(jià)，在合規經(jīng)營(yíng)前提下以產(chǎn)品所創(chuàng )利潤能力為根本出發(fā)點(diǎn)。
5、全年整體移位檢查至少安排2-3個(gè)分理處以上營(yíng)業(yè)單位進(jìn)行檢查。
6、做好一級支行行長(cháng)和副行長(cháng)的離任審計工作。
7、認真完成省行和市行安排的各項臨時(shí)性工作任務(wù)。
四、工作中的幾點(diǎn)建議
一是鑒于目前全省從業(yè)人員現狀，各級領(lǐng)導要重視審計隊伍建設，對一些出現不適應的同志，行領(lǐng)導和部門(mén)領(lǐng)導要注意多加引導，加強思想教育，使之轉變思想，正確認識自己，理性思考，安心本職工作，方能變被動(dòng)為主動(dòng)。把綜合素質(zhì)過(guò)硬、責任心強的人員調整和充實(shí)到這只隊伍中來(lái)，把不適應崗位要求的人員調整到適合的其他崗位上去，形成進(jìn)出的動(dòng)態(tài)機制，增加蓬勃氣息。
二是建立完善的內控制度體系，強化崗位責任意識。要明確崗位職責，強化履職要求，形成明確的崗位責任體系;建立嚴密的責任追究機制，確保獎懲分明，違規必究，要徹底扭轉“有規不依、執規不嚴”的局面，不斷提高制度執行力。
三是堅持“以人為本”。鑒于審計崗位的特殊性，需要領(lǐng)導“高看一眼”，切實(shí)關(guān)心審計人員的工作和生活，幫助解決后顧之憂(yōu)。使之安心本職工作，樂(lè )于付出，更好履行保駕護航職責，切實(shí)推進(jìn)合規文化建設，為農行風(fēng)險防范構筑堅固的內控堡壘。
篇二：開(kāi)展內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結范文
在前段時(shí)間的學(xué)習教育活動(dòng)中，我深刻認識到，農行事業(yè)的成長(cháng)離不開(kāi)合規經(jīng)營(yíng)，更與防控金融風(fēng)險相伴。推進(jìn)合規文化建設，必將為農行經(jīng)營(yíng)理念和制度的貫徹落實(shí)提供強有力的依托和保證，也使得風(fēng)險防控長(cháng)效機制的建立和實(shí)現長(cháng)治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低金融風(fēng)險，我談幾點(diǎn)粗淺見(jiàn)解。
第一、要把以“客戶(hù)為中心”的理念貫穿于我們工作的始終。
“基礎牢固，穩如泰山;基礎不牢，地動(dòng)山搖”。風(fēng)險的防范與控制，說(shuō)到底是人的因素起著(zhù)重要作用，客戶(hù)創(chuàng )造市場(chǎng)，客戶(hù)創(chuàng )造價(jià)值，客戶(hù)是我們的效益之源，是我們的衣食父母，有了客戶(hù)，我們的業(yè)務(wù)才有發(fā)展，員工的價(jià)值才能夠體現。如果每個(gè)崗位的員工都能?chē)栏褚�、嚴格規范、嚴格標準、嚴格執行規章制度，業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險就會(huì )得到有效的遏制。要在全體員工中大力倡導、深入宣傳價(jià)值最大化、資本約束、全面風(fēng)險管理、風(fēng)險與收益平衡、內控優(yōu)先等先進(jìn)理念，讓全體員工了解資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)濟增加值、與薪酬分配的關(guān)系，自覺(jué)轉變觀(guān)念，將自身工作作為第一道防線(xiàn)納入到風(fēng)險控制體系中，引導和帶領(lǐng)全行員工形成規范操作，防范風(fēng)險的良好氛圍，真正把為前臺、為基層、為客戶(hù)服務(wù)當作提升風(fēng)險與回報管理水平的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，就能有效提高我行風(fēng)險管理和內控政策、法規、制度的執行和落實(shí)，全面加強風(fēng)險管理和內控建設具有不可替代的重要作用。
第二、要更新服務(wù)意識。
現實(shí)看，銀行的業(yè)務(wù)基礎是市場(chǎng)，沒(méi)有市場(chǎng)就沒(méi)有銀行，沒(méi)有優(yōu)質(zhì)市場(chǎng)和優(yōu)質(zhì)客戶(hù)就沒(méi)有銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，加強市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是目前提高我行核心競爭能力的當務(wù)之急。從我行看，我們的經(jīng)營(yíng)服務(wù)意識與以前相比已有了很大程度的轉變，但這些轉變還僅僅停留在表面層次上，缺乏更深程度的挖掘。在當前市場(chǎng)競爭越來(lái)越激烈的情況下，要突破原有的局限，創(chuàng )造個(gè)性化服務(wù)，以全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶(hù)才能在競爭中立于不敗之地。這就要求我們必須樹(shù)立強烈的市場(chǎng)意識，善于研究現實(shí)的和潛在的市場(chǎng)，善于拓展優(yōu)質(zhì)市場(chǎng)，善于競爭優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，通過(guò)有效的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)促進(jìn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。特別是要準客戶(hù)定位，牢固樹(shù)立為優(yōu)質(zhì)客戶(hù)服務(wù)的意識，因為20%的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)將會(huì )給我們帶來(lái)80%的經(jīng)營(yíng)利潤。
第三、要著(zhù)實(shí)提高風(fēng)險管理水平與技能。
一方面，從我行自身來(lái)看，在銀行成本上受到諸多限制，包括財務(wù)成本、稅務(wù)成本、撥備成本、資本金成本、風(fēng)險損失成本等。在計劃經(jīng)濟體制下，我們很長(cháng)一段時(shí)間忽略了成本的制約因素，盲目地增人增機構增規模，不計成本造成了相當程度的浪費。此外，我們的內部管理在成本約束上也存在漏洞，缺乏控制節約成本的有效措施，許多領(lǐng)導到員工沒(méi)有很好地樹(shù)立節約成本的意識。實(shí)踐證明，無(wú)約束下的經(jīng)營(yíng)，就會(huì )增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。因此，我們要改變以往盲目地追求規模和數量的增長(cháng)，重規模、輕效益，重發(fā)展、輕風(fēng)險，重投入、輕產(chǎn)出，重短期效益、輕長(cháng)期效益的局面，要把各種成本制約的理解貫徹到各級行管理層，要學(xué)會(huì )在有成本制約條件下的健康發(fā)展，每項業(yè)務(wù)都要講成本管理，每項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都要講成本制約，認真測算評估投入與產(chǎn)出的數額比例，追求效益的最大化。另一方面，國外先進(jìn)銀行強調的“風(fēng)險管理意識和能力是以客戶(hù)為重要支撐”的理念是我們缺少的。作為一名員工，特別是作為一名領(lǐng)導，只有風(fēng)險服務(wù)意識還不夠，還要有風(fēng)險服務(wù)技能。要采取有效措施，積極培育員工的風(fēng)險意識，讓員工明確那些該做那些不該做，確保在工作中嚴格執行操作流程、崗位制度、合規守法工作標準及紀律懲處規則，把合規管理、合規經(jīng)營(yíng)、合規操作落到實(shí)處，使警惕風(fēng)險、正視風(fēng)險、管理風(fēng)險、防范風(fēng)險的意識深入每個(gè)員工的心中，進(jìn)一步加強內部控制，增強自我約束和自我發(fā)展能力，為全面提升銀行的核心競爭力提供有效保障。
第四、要樹(shù)立全面協(xié)調均衡的經(jīng)營(yíng)理念。
目前，我行利潤的主要來(lái)源還是依賴(lài)客戶(hù)業(yè)務(wù)，但僅僅依靠這一傳統業(yè)務(wù)遠遠無(wú)法達到市場(chǎng)的需求。隨著(zhù)資本一級市場(chǎng)的發(fā)展，企業(yè)的融資渠道逐漸拓寬，一些優(yōu)質(zhì)客戶(hù)已不再需要銀行的融資渠道。利率市場(chǎng)化的推進(jìn)、客戶(hù)需求的日益多樣化，都迫使我們去思考今后的發(fā)展問(wèn)題，真正的優(yōu)質(zhì)商業(yè)銀行應該在為客戶(hù)提供資金融通服務(wù)的同時(shí)，也能夠向客戶(hù)提供資金清算、財務(wù)顧問(wèn)、財富管理服務(wù)等中間業(yè)務(wù)�，F在，中間業(yè)務(wù)的內涵在迅速擴充，提升客戶(hù)服務(wù)價(jià)值和對客戶(hù)價(jià)值的最大挖掘，要求商業(yè)銀行實(shí)現資產(chǎn)、負債與中間業(yè)務(wù)的均衡發(fā)展。同時(shí)，由于中間業(yè)務(wù)的發(fā)展不受資本金約束，可以彌補資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)發(fā)展受到的限制，因此協(xié)調資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，既是市場(chǎng)經(jīng)濟法則對商業(yè)銀行的要求，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規則的內在要求。為上經(jīng)，我們農行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，要全力推進(jìn)以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規文化建設，通過(guò)強化教育培訓、組織風(fēng)險點(diǎn)的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動(dòng)的深入開(kāi)展，讓合規人人有責、合規創(chuàng )造價(jià)值的觀(guān)念已深入人心。
我們要讓依法決策、合規經(jīng)營(yíng)與管理，按章辦事、合規操作在全行上下蔚然成風(fēng)。切實(shí)整治有章不循、違規操作、屢查屢犯的頑癥，及時(shí)消除基礎管理工作存在的隱患得到，增強防范風(fēng)險的能力，為業(yè)務(wù)持續健康地發(fā)展創(chuàng )造了良好條件。
篇三：開(kāi)展內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結范文
學(xué)了一段時(shí)期的內部控制，通過(guò)老師對知識的講解和結合案例的分析，使我對企業(yè)內部控制有了全面認識。企業(yè)內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發(fā)展戰略、人力資源、社會(huì )責任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等各個(gè)部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內部控制正常運行的必要條件。以下是我對學(xué)習內部控制這門(mén)課的心得體會(huì )。
一、通過(guò)對內部控制的學(xué)習，我認為當前內控制度存在的問(wèn)題有以下三點(diǎn)：
1、對內控制度的認識不到位。有的把內部控制簡(jiǎn)單地理解為各種規章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制;有的在把握內控與管理、內控與風(fēng)險、內控與發(fā)展的關(guān)系等問(wèn)題上，認識有偏差，把加強內控與發(fā)展和效益對立起來(lái)，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側重于抓規模、抓效益，不切實(shí)際地求得資產(chǎn)規模的擴張，造成違規違章現象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。
2、稽核、監察監督機制不建全，是直接影響內控制度的有效落實(shí)�；�、監察部門(mén)不能起到查錯防漏、糾正違規、強化管理、控制風(fēng)險的作用。內部稽核、監察體制不順，本身沒(méi)有處理問(wèn)題權，有的問(wèn)題得不到真實(shí)反映，使一些問(wèn)題被積壓下來(lái)，沒(méi)有相應的制約措施。
3、風(fēng)險控制系統不健全，對內部控制的評價(jià)與監督不夠。風(fēng)險控制是金融機構內部控制中的一個(gè)難點(diǎn)，目前我行缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善，貸款發(fā)放還沒(méi)有實(shí)行風(fēng)險度管理。
二、本人的體會(huì )
1、對內部控制內涵的正確認識。在沒(méi)有正式學(xué)這門(mén)課之前，我認為內部控制就是制定企業(yè)規章制度，內部控制主要是會(huì )計和審計部門(mén)的工作，內部控制就是為防止貪污舞弊。直到老師開(kāi)始介紹內部控制時(shí)，我才發(fā)現之前對內部控制的認識是不當的。所謂內部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為確保會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營(yíng)效率之提高，以及各種法規制度的有效執行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動(dòng)態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執行，以及實(shí)現其會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)效率提高、有關(guān)法規得以執行等管理目標的過(guò)程。
2、所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無(wú)時(shí)不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終;其二，它是無(wú)處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優(yōu)先的思想，其三，它是無(wú)人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無(wú)尚的;其四，它是無(wú)事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)無(wú)不在其控制之下進(jìn)行，沒(méi)有例外與“個(gè)案”處理。
那么企業(yè)要建立怎樣的內部控制呢?首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動(dòng)離不開(kāi)人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經(jīng)營(yíng)管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說(shuō)設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說(shuō)，自律意識牢固樹(shù)立之日，才是內部控制運行完全到位之時(shí)。
增強自律意識，從基本面來(lái)看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀(guān)念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹(shù)立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強自律意識，從重點(diǎn)對象看，就是要增強兩級經(jīng)營(yíng)管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營(yíng)與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。
增強自律意識可以從學(xué)習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線(xiàn)操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習規章制度;通過(guò)學(xué)習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開(kāi)展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。嚴格嚴厲查處是保障。內控制度的建立并不意味著(zhù)就一定能有效貫徹執行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀(guān)因素。如：嚴格檢查，嚴厲處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實(shí)為依據，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問(wèn)題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實(shí)情、說(shuō)實(shí)話(huà)、辦實(shí)案。
綜上所述，通過(guò)對內控制課程的學(xué)習，使我在今后的工作中，必須忠于職守，弘揚創(chuàng )新之風(fēng)，履職責;弘揚學(xué)習之風(fēng)，強素質(zhì);弘揚務(wù)實(shí)之風(fēng)，講效率;弘揚艱苦奮斗之風(fēng)，樹(shù)形象。牢固樹(shù)立“勤政、廉潔、求實(shí)、高效”的工作作風(fēng)，帶頭模范執行制度，促進(jìn)規范經(jīng)營(yíng)，營(yíng)造公司和諧奮進(jìn)環(huán)境和秩序。
最后，我將以此次學(xué)習的開(kāi)展為契機，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng )佳績(jì)，為促進(jìn)公司的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻。
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