內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習的開(kāi)展是為進(jìn)一步提升內控合規管理水平,強化員工責任意識和風(fēng)險意識,促進(jìn)各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結是小編為大家帶來(lái)的，歡迎瀏覽。
第一篇：內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結
學(xué)了一段時(shí)期的內部控制，通過(guò)老師對知識的講解和結合案例的分析，使我對企業(yè)內部控制有了全面認識。企業(yè)內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發(fā)展戰略、人力資源、社會(huì )責任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等各個(gè)部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內部控制正常運行的必要條件。以下是我對學(xué)習內部控制這門(mén)課的心得體會(huì )。
一、通過(guò)對內部控制的學(xué)習，我認為當前內控制度存在的問(wèn)題有以下三點(diǎn)：
1、對內控制度的認識不到位。有的把內部控制簡(jiǎn)單地理解為各種規章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內控機制;有的在把握內控與管理、內控與風(fēng)險、內控與發(fā)展的關(guān)系等問(wèn)題上，認識有偏差，把加強內控與發(fā)展和效益對立起來(lái)，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側重于抓規模、抓效益，不切實(shí)際地求得資產(chǎn)規模的擴張，造成違規違章現象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。
2、稽核、監察監督機制不建全，是直接影響內控制度的有效落實(shí)�；�、監察部門(mén)不能起到查錯防漏、糾正違規、強化管理、控制風(fēng)險的作用。內部稽核、監察體制不順，本身沒(méi)有處理問(wèn)題權，有的問(wèn)題得不到真實(shí)反映，使一些問(wèn)題被積壓下來(lái)，沒(méi)有相應的制約措施。
3、風(fēng)險控制系統不健全，對內部控制的評價(jià)與監督不夠。風(fēng)險控制是金融機構內部控制中的一個(gè)難點(diǎn)，目前我行缺乏具體風(fēng)險評估及控制為核心的信貸風(fēng)險管理體系.管理制度也極不完善，貸款發(fā)放還沒(méi)有實(shí)行風(fēng)險度管理。
二、本人的體會(huì )
1、對內部控制內涵的正確認識。在沒(méi)有正式學(xué)這門(mén)課之前，我認為內部控制就是制定企業(yè)規章制度，內部控制主要是會(huì )計和審計部門(mén)的工作，內部控制就是為防止貪污舞弊。直到老師開(kāi)始介紹內部控制時(shí)，我才發(fā)現之前對內部控制的認識是不當的。所謂內部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為確保會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營(yíng)效率之提高，以及各種法規制度的有效執行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動(dòng)態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執行，以及實(shí)現其會(huì )計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營(yíng)效率提高、有關(guān)法規得以執行等管理目標的過(guò)程。
2、所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無(wú)時(shí)不控的---貫穿于業(yè)務(wù)操作的始終;其二，它是無(wú)處不控的——與業(yè)務(wù)的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優(yōu)先的思想，其三，它是無(wú)人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無(wú)尚的;其四，它是無(wú)事不控的——小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)無(wú)不在其控制之下進(jìn)行，沒(méi)有例外與“個(gè)案”處理。
那么企業(yè)要建立怎樣的內部控制呢?首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動(dòng)離不開(kāi)人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經(jīng)營(yíng)管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說(shuō)設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說(shuō)，自律意識牢固樹(shù)立之日，才是內部控制運行完全到位之時(shí)。
增強自律意識，從基本面來(lái)看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀(guān)念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹(shù)立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹(shù)立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。
增強自律意識，從重點(diǎn)對象看，就是要增強兩級經(jīng)營(yíng)管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營(yíng)與管理兩手抓，業(yè)務(wù)發(fā)展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。
增強自律意識可以從學(xué)習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線(xiàn)操作人員要做到業(yè)務(wù)再忙不忘學(xué)習規章制度;通過(guò)學(xué)習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開(kāi)展各項業(yè)務(wù)。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學(xué)習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進(jìn)行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。嚴格嚴厲查處是保障。內控制度的建立并不意味著(zhù)就一定能有效貫徹執行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀(guān)因素。如：嚴格檢查，嚴厲處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實(shí)為依據，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問(wèn)題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實(shí)情、說(shuō)實(shí)話(huà)、辦實(shí)案。
綜上所述，通過(guò)對內控制課程的學(xué)習，使我在今后的工作中，必須忠于職守，弘揚創(chuàng )新之風(fēng)，履職責;弘揚學(xué)習之風(fēng)，強素質(zhì);弘揚務(wù)實(shí)之風(fēng)，講效率;弘揚艱苦奮斗之風(fēng)，樹(shù)形象。牢固樹(shù)立“勤政、廉潔、求實(shí)、高效”的工作作風(fēng)，帶頭模范執行制度，促進(jìn)規范經(jīng)營(yíng)，營(yíng)造公司和諧奮進(jìn)環(huán)境和秩序。
最后，我將以此次學(xué)習的開(kāi)展為契機，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng )佳績(jì)，為促進(jìn)公司的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻。
第二篇：內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結
自“內控達標年”活動(dòng)在南昌市郵政金融全面開(kāi)展以來(lái)，各項工作都在有條不紊的進(jìn)行著(zhù)，郵儲銀行南昌市分行更是積極落實(shí)“內控達標年”活動(dòng)安排并全面貫徹落實(shí)該行總行、省行有關(guān)2016年“內控達標年”活動(dòng)的方案。
近日，根據《中國郵政儲蓄銀行2016-2018年“內控建設年”活動(dòng)總體方案》和《中國郵政儲蓄銀行2016年“內控達標年”活動(dòng)實(shí)施方案》的通知要求，郵儲銀行南昌市分行組織全行員工對《內控達標年學(xué)習手冊》的內容進(jìn)行了學(xué)習。
為更好地開(kāi)展學(xué)習，該行要求各單位需根據《內控達標年學(xué)習手冊》內容制定學(xué)習計劃并結合實(shí)際情況，采取集中學(xué)習為主、自學(xué)為輔的方式開(kāi)展本單位員工的學(xué)習活動(dòng),并且要求集中學(xué)習討論及撰寫(xiě)學(xué)習體會(huì )均不少于3次。
在學(xué)習內容方面，主要包括領(lǐng)導內控要求摘要、三個(gè)對標內容、內控管理通報、法律與合規風(fēng)險提示匯總、重要內控規章制度等五個(gè)方面重點(diǎn)內容。每個(gè)方面的內容都是該行重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)崗位人員必須牢牢掌握的內控知識，尤其要重點(diǎn)學(xué)習內控合規理論與實(shí)務(wù)、監管規定及本行內部制度要求等。
為檢驗學(xué)習成效，該行還計劃在11月期間通過(guò)中國郵政網(wǎng)絡(luò )學(xué)院組織開(kāi)展內控知識網(wǎng)絡(luò )考試，全體員工都必須參加這一考試并通過(guò)。據悉，后期還將組織成績(jì)優(yōu)秀人員參加全省內控合規知識競賽。
從目前各單位反饋的學(xué)習情況來(lái)看，員工都能做到高度重視此次《內控達標年學(xué)習手冊》的學(xué)習。另一方面，對學(xué)習手冊中給出了的一些條款有了更清晰的認識，在員工后續的工作中也起到了較好的規范作用。
第三篇：內控達標年學(xué)習手冊學(xué)習總結
為進(jìn)一步提升內控合規管理水平，強化員工責任意識和風(fēng)險意識,促進(jìn)各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據“2016年內控達標年”活動(dòng)進(jìn)度與安排，近期，郵儲銀行撫州市分行各部門(mén)分別組織部門(mén)人員開(kāi)展了《內控達標年學(xué)習手冊》集中學(xué)習活動(dòng)。
合規運營(yíng)是銀行穩健運行的內在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一個(gè)員工必須履行的職責，同時(shí)也是保障自己的切身利益的有力武器。通過(guò)開(kāi)展“內控達標年”活動(dòng)，我對內控合規有了更加深刻的認識。內控合規操作涉及各條線(xiàn)、各部門(mén)、覆蓋銀行的每一個(gè)環(huán)節，我們必須將合規意識滲透到每一名員工，使其明確合規經(jīng)營(yíng)的重大性及緊迫性。通過(guò)此次活動(dòng)，我對職業(yè)道德誠信、合規操作意識和監督防范意識有了更深一層的認識�，F就學(xué)習活動(dòng)心得體會(huì )做如下幾點(diǎn)總結：
一是要做好政治思想和職業(yè)道德教育，樹(shù)立正確的人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，自覺(jué)抵制腐朽思想的侵蝕。
嚴于守紀做到警鐘常敲，預防針常打，做好監督管理，健全要害崗位，重要環(huán)節輪崗，異地交流制度相互制衡機制。
二是提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強風(fēng)險防范意識。
內控合規的貫徹執行是以金融業(yè)務(wù)知識為基礎。合規制度的每一個(gè)項目，我們都可以從金融業(yè)務(wù)知識中找到答案，應該說(shuō)加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養，就是從源頭上認識合規文化，所以要自覺(jué)學(xué)習業(yè)務(wù)，認真按操作規程辦理業(yè)務(wù)，真正履行職責。
三是加強各項規章制度及手續的落實(shí)。
加強“三查”制度的落實(shí)，事前調查，結合本網(wǎng)點(diǎn)的具體情況，合理結構，優(yōu)化手續，以促進(jìn)辦理前的規范化，嚴格適中審查環(huán)節、對不符規定的一律給予退回。保證在事中環(huán)節不存在隱患和出現漏洞，事后整攻放在最后，關(guān)注業(yè)務(wù)的事后情況，如發(fā)現不良事態(tài)苗頭，及時(shí)采取措施，化解風(fēng)險。
總之，通過(guò)這次“內控達標年”活動(dòng)，使我找到了自我正確的價(jià)值取向與是非標準，找到了工作立足點(diǎn)，增強了合規辦理和合規經(jīng)營(yíng)意識。通過(guò)對相關(guān)制度的深入學(xué)習，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執行制度的自覺(jué)性有了更高的要求，增強了識別和控制業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險的抵御能力，積極規范了操作行為和消費風(fēng)險隱患。樹(shù)立了對農行工作的信心，增強了維護郵行利益的責任心和使命感。
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