公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度
在當今社會(huì )生活中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？以下是小編為大家整理的公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度 篇1
根據市財政局《六安市本級預算單位公務(wù)卡使用管理暫行辦法》財預[20xx]144號文件精神，市級預算單位已全面實(shí)施公務(wù)卡結算制度�，F結合我校有關(guān)財務(wù)制度，特制定我校公卡使用及報銷(xiāo)管理細則。
一、公務(wù)卡日常管理
1、我院教職工持有的公務(wù)卡主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷(xiāo)，其使用范圍包括：辦公費、印刷費、咨詢(xún)費、手續費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修(護)費、租賃費、會(huì )議費、培訓費、公務(wù)接待費、專(zhuān)用材料費、公務(wù)用車(chē)運行維護費、其他交通費用等。
2、院教職工在公務(wù)支出中，包括差旅費、會(huì )議費、招待費等3萬(wàn)元以下的零星購買(mǎi)支出，能滿(mǎn)足公務(wù)卡受理條件的，均要使用公務(wù)卡進(jìn)行刷卡結算。
3、公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結算。公務(wù)支出發(fā)生后，持卡人應及時(shí)到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結算業(yè)務(wù)，但不得辦理報銷(xiāo)手續，單位不承擔私人消費行為引致的一切責任。
4、公務(wù)卡具有一定的信用額度，原則上每張公務(wù)卡的信用額度為5000至3萬(wàn)元不等，持卡人在規定的最長(cháng)56天的免息還款期內先支付，后還款。透支消費有25天―56天的免息期(即：當月1―31日的累計消費，于次月25日前歸還)，透支取現金，每日按萬(wàn)分之五計息。
5、公務(wù)卡及其密碼由個(gè)人負責保管。公務(wù)卡遺失或毀損后，由持卡人自行到發(fā)卡銀行(建行政務(wù)區支行)申請補辦及更換并及時(shí)告知財務(wù)處，由財務(wù)處通知發(fā)卡銀行進(jìn)行相關(guān)數據的更新。
二、公務(wù)卡支付管理
1、對差旅費、會(huì )議費、零星購買(mǎi)等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結算的，應在公務(wù)卡信用額度內先通過(guò)公務(wù)卡結算，并取得正式稅務(wù)發(fā)票、刷卡POS簽購單等財務(wù)報銷(xiāo)憑證和相關(guān)銀行消費憑證，今后凡我校職工出差原則上不再辦理現金借款。
2、原則上同一持卡人信用消費單筆不得超過(guò)2萬(wàn)元，
月透支余額不得超過(guò)3萬(wàn)元。
3、持卡人在執行公務(wù)中，不允許通過(guò)公務(wù)卡提取現金。確因特殊需要，應事前經(jīng)過(guò)院長(cháng)批準，并通知財務(wù)處。未經(jīng)批準的提現業(yè)務(wù)，提現手續費等相關(guān)費用由持卡人承擔。
三、公務(wù)卡財務(wù)報銷(xiāo)管理
1、公務(wù)卡當月消費，次月24日為最終還款日，持卡人使用公務(wù)卡消費結算的各項公務(wù)支出，必須在最終還款日前10個(gè)工作日內，到財務(wù)處報銷(xiāo)，因個(gè)人報銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人自行承擔。
2、持卡人辦理公務(wù)卡消費支出報銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，應當按照要求填寫(xiě)報銷(xiāo)憑證，并附有關(guān)財務(wù)報銷(xiāo)憑證及公務(wù)卡消費POS單(網(wǎng)絡(luò )支付的，如在網(wǎng)上購買(mǎi)火車(chē)票的，要求打印相關(guān)憑證作為附件)，經(jīng)院長(cháng)批準后，到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統，根據報銷(xiāo)人提供的公務(wù)卡號、交易日期、消費金額和POS簽購單流水號等信息，系統自動(dòng)提取公務(wù)卡消費信息，財務(wù)人員查詢(xún)核對公務(wù)卡消費的真實(shí)性，審核確認后辦理報銷(xiāo)手續。
3、下列情況可暫不使用公務(wù)卡結算
�、僭诳h級以下(不包括縣級)不具備刷卡條件的地區發(fā)生的公務(wù)支出;
�、谠诳h級及縣級以上地區不具備刷卡條件的場(chǎng)所發(fā)生的單筆消費在200元以下的'公務(wù)支出;
�、郯匆幎ㄖЦ督o個(gè)人的支出：如差旅費補助等;
�、芎炞C費、快遞費、過(guò)路過(guò)橋費、出租車(chē)費等目前只能現金結算的支出。
4、不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出也可采用轉賬支付，但轉賬對象須是單位帳號。
除上述情況外，因特殊情形確不能使用公務(wù)卡結算的，應報經(jīng)院長(cháng)批準。
本辦法自下發(fā)之日起開(kāi)始執行，由財務(wù)處負責解釋。
公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度 篇2
一、公務(wù)卡的開(kāi)支范圍
公務(wù)卡的公務(wù)支出，主要是指各單位財政授權支付業(yè)務(wù)中原使用現金結算的公用經(jīng)費支出，包括差旅費、會(huì )議費、招待費、交通費和零星購買(mǎi)支出等。
二、公務(wù)卡的管理
1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。各處室持卡工作人員發(fā)生變動(dòng)：對新增工作人員的，應及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續;對調離本單位的，應及時(shí)通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷(xiāo)手續。
2、公務(wù)卡具有一定的信用額度，原則上每張公務(wù)卡的信用額度為0.5至1萬(wàn)元。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負責管理。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請辦理，并由發(fā)卡行及時(shí)通知單位財務(wù)部門(mén)維護公務(wù)卡管理系統。
3、持卡人自行負責日常對賬，對消費交易有疑義的，可按發(fā)卡行相關(guān)規定提出查詢(xún);涉及公務(wù)消費的，可要求財務(wù)部門(mén)予以幫助。
三、公務(wù)卡的報銷(xiāo)管理
1、持卡人應在公務(wù)卡信用額度內，先通過(guò)公務(wù)卡結算，并取得發(fā)票等財務(wù)報銷(xiāo)憑證和有關(guān)銀行卡消費憑證(銀聯(lián)小票)。
2、持卡人使用公務(wù)卡消費結算的各項公務(wù)支出，應早于發(fā)卡行的還款限期15個(gè)工作日以上(每月10日以前)，到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續 。
3、若遺失公務(wù)卡消費交易憑條(銀聯(lián)小票)的，持卡人可通過(guò)發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢(xún)，并獲取的“交易時(shí)間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財務(wù)報銷(xiāo)憑證背面證明。
4、確因工作需要，持卡人不能在規定的免息還款期內返回單位辦理報銷(xiāo)手續的，持卡人應預先告知所在部門(mén)，由該部門(mén)領(lǐng)導受托以書(shū)面形式向單位財務(wù)部門(mén)提出借款申請，代為辦理相關(guān)借款手續。單位財務(wù)部門(mén)核準后，先將資金轉入該持卡人公務(wù)卡內，持卡人返回單位后按財務(wù)部門(mén)規定時(shí)間補辦報銷(xiāo)、還款手續。
5、公務(wù)卡能夠透支提現，透支提現的相關(guān)費用由持卡人承擔。
6、超過(guò)還款日還款的：因持卡人報銷(xiāo)不及時(shí)引起的，由持卡人承擔相應的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時(shí)引起的，由單位承擔利息等費用，并與發(fā)卡行協(xié)商消除對持卡人資信產(chǎn)生的影響。
8、工作人員在境外進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)的：公務(wù)卡目前均為人民幣卡，沒(méi)有外幣卡;工作人員可在境外(目前已經(jīng)有25個(gè)國家和地區)標有銀聯(lián)標志的商戶(hù)進(jìn)行刷卡結算。
公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度 篇3
為進(jìn)一步加強內部控制、規范財務(wù)管理，提高資金支付透明度，減少現金支付結算，加強財務(wù)監督，根據xx市財政局《關(guān)于加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知》《關(guān)于在全市全面實(shí)行公務(wù)卡結算制度的通知》、《關(guān)于實(shí)施市級預算單位公務(wù)卡強制結算目錄的通知》等文件規定，結合我中心工作實(shí)際，制定本制度。
一、公務(wù)卡的開(kāi)支范圍
公務(wù)卡的公務(wù)支出，主要是指財政授權支付業(yè)務(wù)中原使用現金結算的公用經(jīng)費支出，包括辦公費、印刷費、咨詢(xún)費、手續費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會(huì )議費、培訓費、公務(wù)接待費、專(zhuān)用材料費、公務(wù)用車(chē)運行維護費、其他交通費用等，除特殊情況外（如不能使用POS機刷卡消費的），均需使用公務(wù)卡或轉賬方式結算。
二、公務(wù)卡的管理
1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。單位工作人員發(fā)生變動(dòng)：對新增工作人員的，應及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續；對調離本單位的，應及時(shí)通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷(xiāo)手續。
2、我中心公務(wù)卡發(fā)卡代理銀行為xxxx銀行xx支行。辦理的公務(wù)卡賬單日均為每月1日，到期還款日為每月25日。
3、公務(wù)卡具有一定的信用額度，原則上每張卡公務(wù)卡的信用額度為3至5萬(wàn)元不等。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負責管理。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時(shí)通知單位財務(wù)維護公務(wù)卡管理系統。
4、持卡人自行負責日常對賬，對消費交易有疑義的，可按發(fā)卡行相關(guān)規定提出查詢(xún)；涉及公務(wù)消費的，可要求財務(wù)予以協(xié)助查詢(xún)。
三、公務(wù)卡的報銷(xiāo)管理
1、持卡人應在公務(wù)卡信用額度內，先通過(guò)公務(wù)卡結算，并取得正規發(fā)票、銀行卡消費憑條（POS簽購單）及需要提供的消費明細憑單等。
2、持卡人使用公務(wù)卡消費結算的各項公務(wù)支出，應于每月10日前將本期賬單中公務(wù)消費支出按規定程序提交財務(wù)人員辦理報銷(xiāo)還款手續，以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金和個(gè)人不良信用記錄等。
3、若遺失公務(wù)卡消費憑條（POS簽購單）的，原則上不予以報銷(xiāo)。如特殊情況，持卡人可通過(guò)發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢(xún)，并獲取的“交易時(shí)間”、“交易金額”、“交易地點(diǎn)”等信息在財務(wù)報銷(xiāo)憑證背面證明后，方可報銷(xiāo)。
4、公務(wù)卡公務(wù)支出不允許透支提取現金，對透支提取現金的行為，視同個(gè)人消費行為。
公務(wù)卡管理及報銷(xiāo)制度 篇4
1.持卡人辦理公務(wù)卡消費支出業(yè)務(wù)前，應當按照學(xué)校相關(guān)制度填寫(xiě)請購單，并經(jīng)領(lǐng)導審批同意后，方可進(jìn)行公務(wù)卡消費。
2.持卡人使用公務(wù)卡消費的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規定的免息還款期內，最遲在到期還款日前二十個(gè)工作日內到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
3.持卡人報銷(xiāo)時(shí)，單位財務(wù)部門(mén)登錄公務(wù)卡管理系統，根據消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供交易信息中提取相應的公務(wù)消費信息，對符合公務(wù)卡結算范圍和財務(wù)制度規定的支出經(jīng)核實(shí)后確定可報銷(xiāo)金額，收取原始憑證及銀行卡簽購單，并同時(shí)辦理報銷(xiāo)登記手續。
4.財務(wù)人員根據相關(guān)的公務(wù)消費信息，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素，直接生成可打印的貸記憑證，通過(guò)本單位對應存款戶(hù)向公務(wù)卡帳戶(hù)轉帳結算，完成報銷(xiāo)程序。
5.財務(wù)部門(mén)在收到貸記（或支付）憑證回單后，將報銷(xiāo)憑證、銀行卡簽購單及貸記（或支付）憑證回單等原始憑證，按照現行會(huì )計核算辦法登記入賬。
6.因個(gè)人報銷(xiāo)不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用以及個(gè)人資信責任，由持卡人承擔。
7.持卡人發(fā)生調動(dòng)、退休等變化時(shí)，應及時(shí)辦理調整和注銷(xiāo)等手續，并通知發(fā)卡行及時(shí)維護公務(wù)卡管理系統。
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