財務(wù)監督檢查自查報告

　　一、財務(wù)監督適用于：

　�、偻ㄟ^(guò)財務(wù)指標實(shí)現對供應、生產(chǎn)、銷(xiāo)售諸活動(dòng)的監督。

　�、谕ㄟ^(guò)財務(wù)指標實(shí)現對財務(wù)系統的監督。

　�、弁ㄟ^(guò)財務(wù)指標實(shí)現對企業(yè)財務(wù)狀況和整體素質(zhì)的監督。

　　財務(wù)監督的目的在于督促財務(wù)活動(dòng)符合國家有關(guān)政策、法規和企業(yè)經(jīng)營(yíng)文革、制度的規定，揭露財務(wù)活動(dòng)中的弊端和違法行為，威懾和制約不法行為，保證財務(wù)活動(dòng)的正軌運行；促進(jìn)企業(yè)資源的合理配置和有效利用，實(shí)現企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標。

　　二、財務(wù)監督檢查自查報告（精選45篇）

　　財務(wù)監督是運用單一或系統的財務(wù)指標對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行的觀(guān)察、判斷、建議和督促。它通常具有較明確的目的性，能督促企業(yè)各方面的活動(dòng)合乎程序與合乎要求，促進(jìn)企業(yè)各項活動(dòng)的合法化管理行為的科學(xué)化。下面是小編為大家整理的財務(wù)監督檢查自查報告（精選45篇），歡迎閱讀與收藏。

　　財務(wù)監督檢查自查報告1

　　根據《國家總工會(huì )關(guān)于開(kāi)展泉州市工會(huì )財務(wù)工作大檢查的通知》要求，瀘西市總工會(huì )結合我市工會(huì )財務(wù)工作實(shí)際情況，在宣傳、動(dòng)員、部署、實(shí)施、監督等各方面精心策劃、統一行動(dòng)，以發(fā)現問(wèn)題、摸清情況、研究對策、完善制度、促進(jìn)增收、夯實(shí)基礎、服務(wù)大局。

　　一、加強領(lǐng)導，精心安排

　　為確保全市工會(huì )財務(wù)檢查工作的順利開(kāi)展，市總工會(huì )于2019年4月初成立了瀘西市工會(huì )財務(wù)檢查領(lǐng)導小組。組長(cháng)是市總工會(huì )主席閔永勝同志，副組長(cháng)是市總工會(huì )副主席兼審計委員會(huì )主任李同志，成員由市總工會(huì )財務(wù)審計辦公室全體同志組成。根據我市工會(huì )財務(wù)實(shí)際情況，印發(fā)了《潞西市總工會(huì )關(guān)于開(kāi)展全市工會(huì )財務(wù)大檢查的通知》(字[2019]12號)，對工會(huì )財務(wù)大檢查的目的、范圍、內容、方法、步驟、時(shí)間等作了嚴格規定和說(shuō)明，強調各基層工會(huì )要把這次財務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程，切實(shí)抓好工程，由董事長(cháng)親自抓，負總責，責任到人。

　　鑒于全檢時(shí)間短、任務(wù)重、覆蓋面廣，部分鄉鎮、村地處偏遠山區，交通、信息不便等不利因素，市總工會(huì )對內部人員進(jìn)行了全檢相關(guān)知識和要求的專(zhuān)門(mén)培訓，特別是《工會(huì )財務(wù)狀況自查表》中的表間關(guān)系，要求工作人員回答基層工會(huì )在全檢過(guò)程中提出的凝血問(wèn)題，并及時(shí)收集、檢查、總結，對5個(gè)基層工會(huì )進(jìn)行抽查。通過(guò)各方的積極努力，全市工會(huì )財務(wù)檢查任務(wù)已按程序逐步完成。

　　二、基本情況

　　潞西市總工會(huì )共有基層工會(huì )225個(gè)，本次大檢查下發(fā)自查表225份，其中行政單位67份，事業(yè)單位61份，企業(yè)97份，收回自查表167份，其中行政事業(yè)單位67份，事業(yè)單位59份，企業(yè)41份。

　　經(jīng)過(guò)認真核實(shí)和總結，全市基層工會(huì )2019年基本情況如下：

　　2019年年末全市職工人數11173人，年人均工資15699元，年工資總額17540.4萬(wàn)元。全年應計提工會(huì )經(jīng)費的2%，實(shí)際撥付78.18萬(wàn)元。收繳率22%；全年應繳納40%的工會(huì )經(jīng)費130.42萬(wàn)元(含10%和5%)，實(shí)際繳納45.24萬(wàn)元，繳費率34%；全年財政供養人員6938人，年人均工資18424元，年工資總額12782.57萬(wàn)元。財政應撥付工會(huì )經(jīng)費255.65萬(wàn)元的2%，實(shí)際撥付40萬(wàn)元。稅收征收工會(huì )經(jīng)費的2% 4.02萬(wàn)元；國家總工會(huì )年度支出16.1萬(wàn)元；2019年年末全市就業(yè)人數11710人，平均年薪17996元，年薪總額21073.32萬(wàn)元。

　　2019年收到省總工會(huì )對文化宮建設要求。工程造價(jià)7萬(wàn)元。目前文化宮俱樂(lè )部項目正在實(shí)施，項目資金仍留在銀行，不挪作他用。

　　三、建立和完善工會(huì )財務(wù)管理制度

　　根據會(huì )計法、工會(huì )財務(wù)會(huì )計制度和上級工會(huì )的有關(guān)要求，結合工會(huì )財務(wù)實(shí)際情況，制定和完善工會(huì )財務(wù)管理制度，包括會(huì )計崗位責任制、內部控制制度、內部審計制度、固定資產(chǎn)管理制度、現金和銀行管理制度、專(zhuān)項資金管理制度等。通過(guò)制度建設、加強財務(wù)管理、嚴格財務(wù)紀律、嚴格報賬程序、完善報賬程序、規范內部控制，工會(huì )財務(wù)工作的相關(guān)政策得以落實(shí)。

　　四、存在問(wèn)題

　　據全市工會(huì )財務(wù)檢查，大部分單位可以按照《工會(huì )法》、《會(huì )計法》和工會(huì )財務(wù)制度辦事，但很多基層工會(huì )對《工會(huì )法》的執行和工會(huì )會(huì )計的基礎管理不夠重視，存在各種違規行為。

　　(一)有些單位，特別是非公有制企業(yè)，由于規模小，人員流動(dòng)大，工會(huì )組織形同虛設，不設帳戶(hù)，不設戶(hù)，不按職工實(shí)際工資總額計算和分配工會(huì )經(jīng)費，甚至不計算和分配工會(huì )經(jīng)費。

　　(二)財政支持行政事業(yè)單位工會(huì )經(jīng)費因同級財政困難未依法足額繳納的。

　　(三)委托地方稅務(wù)機關(guān)征收工會(huì )經(jīng)費是一種新的嘗試，效果并不理想。需要在工作中去實(shí)踐，去總結，去改進(jìn)。

　　(四)會(huì )計基礎工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì )計核算方法不規范，會(huì )計科目設置和應用不規范，收支憑證、報賬程序、會(huì )計檔案管理不規范等。

　　五、下一步工作計劃

　　(一)進(jìn)一步加大依法繳納工會(huì )經(jīng)費的力度，規范繳納程序。

　　(二)繼續強化依法理財意識，切實(shí)加強工會(huì )財務(wù)管理。

　　(三)加強工會(huì )財務(wù)人員培訓，完善基礎會(huì )計工作。

　　(四)積極爭取依法將行政事業(yè)單位工會(huì )經(jīng)費納入財政預算。

　　(五)加強與地方稅務(wù)機關(guān)的溝通和聯(lián)系，提高工會(huì )經(jīng)費地方稅收征管的有效性。

　　財務(wù)監督檢查自查報告2

　　按照總站關(guān)于此次勞保統籌綜合檢查的通知要求，我站積極扎實(shí)的展開(kāi)了自查工作，現將自查情況總結如下：

　　一、自查存在的問(wèn)題及分析

　　1、勞保費收取工作還不扎實(shí)。主要表現在：一是勞保費收取率不高，20xx年我站所轄兩縣進(jìn)入招投標工程項目66項，勞保費收取55項，收取率83%；二是收費管理力度還不足。對縣代辦點(diǎn)的管理監督控制還不夠，制約辦法不足，從而造成工作的聯(lián)系脫節，造成勞保費的流失；三是政府投資項目（抗震加固、廉租房、市政工程）和房地產(chǎn)項目收繳不足的現象偶有存在。

　　2、財務(wù)管理有待進(jìn)一步加強。我站財務(wù)工作雖然沒(méi)有大的差錯和失誤，但是細節方面仍然需要繼續加強。一是經(jīng)費支出節約不夠，由于身處旅游接待城市，支出較大；二是財務(wù)規范化還不夠，細微工作不仔細的情況。如發(fā)票內容填寫(xiě)不規范等。

　　3、自身建設還有待進(jìn)一步加強。廉政學(xué)習還不夠深入，行風(fēng)義務(wù)監督工作還不夠深入。制度需要進(jìn)一步完善。崗位責任制抓落實(shí)還要加強。

　　二、改進(jìn)的措施

　　針對存在的問(wèn)題，我站將做好以下幾項重點(diǎn)工作。

　　1、加強勞保收繳管理。扎實(shí)做好建筑市場(chǎng)的長(cháng)遠預測和短期預測，盡快以地區建設局紅頭文件出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強勞保費收取工作的通知》（草稿已經(jīng)起草好）；計劃于縣建設局簽訂勞保統籌專(zhuān)項責任書(shū)；全面加強代辦點(diǎn)的工作力度，將工作中心轉移到縣市，經(jīng)常走，經(jīng)�？�，及時(shí)行動(dòng)。

　　2、協(xié)助地區建設局出臺《建筑企業(yè)管理不良記錄和黑名單制度》和《房地產(chǎn)領(lǐng)域不良記錄和黑名單制度》，將勞保統籌收費作為不良記錄的內容。

　　3、加強監管，維護資金的有效利用，認真執行勞保費銀行專(zhuān)戶(hù)管理和輔助賬工作，積極探索勞保統籌資金的科學(xué)化管理和使用，做好農民工基礎數據的收集等工作。

　　4、加強統籌站效能建設。以增強個(gè)人素質(zhì)、提高辦事效率為目的，加強學(xué)習和監督，全面提高機關(guān)效能。

　　財務(wù)監督檢查自查報告3

　　在這次財務(wù)大檢查中，我們根據有關(guān)部門(mén)的部署，成立了檢查領(lǐng)導小組，由主管財務(wù)的副經(jīng)理任組長(cháng)，以公司財務(wù)部為主，對本公司和下屬分公司的財務(wù)收支情況進(jìn)行了認真地自查，在自查過(guò)程中，發(fā)現有以下情況和問(wèn)題，現將自查報告如下：

　　1．去年年初，因流動(dòng)資金極度緊張，經(jīng)有關(guān)部門(mén)同意，將局里給的外匯額度xx萬(wàn)美元由省外調劑中心調出，所得人民幣xx萬(wàn)元列作流動(dòng)資金；

　　2．以前年度曾賣(mài)出過(guò)一部分調劑外匯，買(mǎi)賣(mài)過(guò)程中取得的利息收人xxx萬(wàn)元，掛賬應付款，上年未從應付款賬戶(hù)直接調至專(zhuān)用基金賬戶(hù)，列作生產(chǎn)發(fā)展基金；

　　3．有一部分銷(xiāo)貨款計xxx萬(wàn)元掛賬應付款結轉下年度，未體現在當年的銷(xiāo)售實(shí)現；

　　4．全年支付勞務(wù)費現金xx萬(wàn)元，支出方向是用于裝卸貨物；xx萬(wàn)元，業(yè)務(wù)員交際經(jīng)費xx萬(wàn)元，其他零星支出xx元；

　　5．午餐補助，每人每天xx元，金額列支企業(yè)管理費。按規定每人每天只能列支xx元，全年超列金額xx元。

　　以上1一5項金額合計xx萬(wàn)元。

　　特此報告。

　　財務(wù)監督檢查自查報告4

　�。ㄒ唬┴斦�劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位

　　目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中，城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。

　�。ǘ�）稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后，各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示，碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有 600多家，也只達到30%。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大

　　有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任，不符合會(huì )計核算規定，財務(wù)管理基礎薄弱。

　�。ㄋ模┴攧�(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范

　　有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo)，待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題，為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時(shí)超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

　�。ㄎ澹┼l鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱

　�。�六）人員素質(zhì)不高，會(huì )計基礎工作薄弱

　　有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據，開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理，有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回，同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

　　財務(wù)監督檢查自查報告5

　　一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬└鶕�工作方案，公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出如下組織部署：

　　1、公司總經(jīng)理組織召開(kāi)動(dòng)員會(huì )并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專(zhuān)項活動(dòng)，切實(shí)查找存在問(wèn)題與不足，制訂整改措施并逐項落實(shí)到位，使公司財務(wù)會(huì )計基礎工作得到進(jìn)一步提高。

　　2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學(xué)習深圳證監局《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（深證局發(fā)[2012]1號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《專(zhuān)項活動(dòng)通知》）、《關(guān)于填報<深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷>（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《調查問(wèn)卷》）、《關(guān)于深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作常見(jiàn)問(wèn)題的通報》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《常見(jiàn)問(wèn)題通報》）和公司現有的各種財務(wù)制度與文件。

　　3、公司財務(wù)負責人布置專(zhuān)項活動(dòng)工作安排，就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規定時(shí)間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核。

　　4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時(shí)開(kāi)展審計。

　�。ǘ�）根據工作方案，本次專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況如下：

　　1、公司財務(wù)人員根據《調查問(wèn)卷》與《常見(jiàn)問(wèn)題通報》分類(lèi)整理、匯總自查內容，開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告

　　2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發(fā)現存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務(wù)負責人審核。

　　3、財務(wù)負責人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見(jiàn)，要求財務(wù)部按時(shí)提交專(zhuān)項活動(dòng)自查報告。

　　4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。

　　5、審計室按照制定的審計計劃，依據深圳證監局相關(guān)文件要求對自查報告內容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內容進(jìn)行審核，同時(shí)向審計委員會(huì )報告專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況，聽(tīng)取審計委員會(huì )對自查工作的指導。

　　6、財務(wù)負責人就自查階段工作開(kāi)展情況、自查內容、發(fā)現問(wèn)題或存在的不足、提出整改措施、期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報；審計室就專(zhuān)項活動(dòng)的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會(huì )審計委員會(huì )審議，并向總經(jīng)理作出通報。

　　7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專(zhuān)項活動(dòng)的自查報告提交董事會(huì )審議。

　　二、自查內容、發(fā)現問(wèn)題及整改措施

　　依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司逐項對照《調查問(wèn)卷》和《常見(jiàn)問(wèn)題通報》進(jìn)行了認真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構和人員配置、會(huì )計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會(huì )計核算制度建設、財務(wù)信息系統使用和控制、財務(wù)會(huì )計內部管理控制等方面的財務(wù)會(huì )計基礎工作較為規范，同時(shí)按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實(shí)：

　�。ㄒ唬╆P(guān)于財務(wù)人員專(zhuān)業(yè)培訓方面存在問(wèn)題：會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)培訓需要進(jìn)一步加強。整改措施：財務(wù)部將根據會(huì )計人員實(shí)際情況制訂會(huì )計專(zhuān)業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓計劃，同時(shí)安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門(mén)與銀行舉行的專(zhuān)項培訓。整改期限：2010年9月30日前，并長(cháng)期堅持。

　�。ǘ�）關(guān)于財務(wù)管理制度方面開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告存在問(wèn)題：

　�。�1）公司尚未建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度，未對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等作出規定；

　�。�2）《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規定；

　�。�3）未專(zhuān)門(mén)對公允價(jià)值計價(jià)、資產(chǎn)減值和預計負債制定標準與程序；

　�。�4）《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規定了原則性的責任追究條款，缺乏可操作性。整改措施：根據《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規定，擬定《公司財務(wù)負責人管理制度》，提交公司董事會(huì )審議批準；擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規定；根據對公允價(jià)值計價(jià)、資產(chǎn)減值和預計負債核算要求，制訂出可操作性的標準與程序；擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責任追究條款，對責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等作出明確的規定，且責任追究與財務(wù)負責人的績(jì)效考核掛鉤。

　�。ㄈ�）關(guān)于財務(wù)信息系統建設方面存在問(wèn)題：財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件K3—V10。4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施：財務(wù)負責人組織財務(wù)人員進(jìn)行會(huì )計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專(zhuān)門(mén)培訓，同時(shí)與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導和支持。

　�。ㄋ模╆P(guān)于財務(wù)會(huì )計內部管理控制方面存在問(wèn)題：財務(wù)部與客戶(hù)的對賬書(shū)面確認執行不到位。整改措施：財務(wù)部對重點(diǎn)客戶(hù)核對銷(xiāo)售貨款，并書(shū)面確認核對結果。

　　財務(wù)監督檢查自查報告6

　　為了更進(jìn)一步增強我校預算績(jì)效管理能力，全面推進(jìn)預決算公開(kāi)，加快各內控制度建設，嚴肅財經(jīng)紀律，規避管理風(fēng)險，促進(jìn)廉政建設，加強財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，貫徹落實(shí)文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、紀檢、工會(huì )及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：

　　一、為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。

　　二、預算績(jì)效管理制度建設情況

　　我校成立預算支出績(jì)效考評工作領(lǐng)導小組。針對考評對象，擬定考評工作具體方案，選定考評指標，確定考評標準和考評方法實(shí)施績(jì)效考評和監督等職能。制定了《交口初級中學(xué)預算績(jì)效評價(jià)管理制度》，依據區財局、教育局安排進(jìn)行預算、決算公開(kāi)。

　　三、內控制度建設情況

　　成立了由校長(cháng)任組長(cháng)、黨支部書(shū)記任副組長(cháng)、各處室(站)負責人為成員的內部控制規范領(lǐng)導小組。其中總務(wù)處牽頭協(xié)調內部控制的建立與實(shí)施工作，各處室為內部控制的具體執行機構，積極配合內控工作，實(shí)施內部控制；政教處牽頭內控評估，對內部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監督，及時(shí)發(fā)現并指出校內部控制管理中的問(wèn)題和薄弱環(huán)節，督促各處室落實(shí)內部控制的整改計劃和措施，確保局內部控制體系的有效運行。

　　本年度我校完善制度4個(gè)，制作完成流程圖2個(gè)，召開(kāi)內控工作會(huì )議2次，現在內部財務(wù)管理制度、內部牽制制度健全，執行到位。

　　四、經(jīng)費支出情況

　　我校根據區財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)校委會(huì )，事后進(jìn)行常規公示；學(xué)校每學(xué)期末在教代會(huì )上都要作財務(wù)報告，并要在教代會(huì )上都獲得通過(guò)。

　　我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生學(xué)雜費、課本費。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費情況。我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列支出，無(wú)超標準支出，無(wú)濫發(fā)補助、津貼。對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人、法人簽字。對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、其他相關(guān)材料。

　　五、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)濫用和鋪張浪費、長(cháng)期掛賬等現象。

　　六、對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

　　七、會(huì )計基礎工作。

　　我校執行零余額賬戶(hù)，會(huì )計依法建賬核算，正確使用會(huì )計科目編制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編報會(huì )計報表，會(huì )計報表數字與賬簿記錄一致，按季度及時(shí)上報報表，并與銀行對賬。

　　八、存在問(wèn)題

　　1、部分資產(chǎn)已達不到教學(xué)要求(電腦)，由于管理員未及時(shí)報備，導致資產(chǎn)報廢延遲。

　　2、財務(wù)知識有待進(jìn)一步加強。

　　加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、辦好讓人民滿(mǎn)意的教育的重要內容，是促進(jìn)教育持續健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導充分認識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規范化、制度化、科學(xué)化、進(jìn)一步提高資金效能。

　　財務(wù)監督檢查自查報告7

　　我社根據《xx農村信用社財務(wù)會(huì )計工作現場(chǎng)檢查實(shí)施方案》的文件精神，本著(zhù)實(shí)事求是的原則，對本社的財務(wù)會(huì )計工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、關(guān)于會(huì )計內控制度的執行情況

　　我社在工作中嚴格執行財務(wù)工作規程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位職責，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。做到錢(qián)帳分管，雙人臨柜，交接手續完備。

　　二、關(guān)于現金、重要空白憑證、有價(jià)單證的管理情況

　　我社一直以來(lái)加強對現金的管理，實(shí)施內部監督，無(wú)賬款不符現象；把重要空白憑證以及有價(jià)單證納入綜合業(yè)務(wù)系統管理，并設有手工登記簿，做到帳實(shí)相符。

　　三、關(guān)于會(huì )計的核算情況

　　在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制度，保證會(huì )計數據正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶(hù)的對帳單不能及時(shí)收回，對對帳工作帶來(lái)一定的影響。

　　四、關(guān)于存、借貸業(yè)務(wù)的核算情況

　　對于存款業(yè)務(wù)能夠按照《會(huì )計法》的有關(guān)規定操作。借貸業(yè)務(wù)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，借貸手續合規，使用利率正確。

　　五、關(guān)于支付算、聯(lián)行往來(lái)方面

　　本社在這一方面無(wú)隨意壓票現象，聯(lián)行往來(lái)按規定對帳，算業(yè)務(wù)崗位的設置相互分離，相互制約。

　　六、關(guān)于掛失業(yè)務(wù)管理

　　本社的掛失業(yè)務(wù)一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續齊全，無(wú)虛擬掛失現象。

　　七、關(guān)于財務(wù)管理

　　在財務(wù)管理工作過(guò)程中，本社嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、登記會(huì )計賬簿。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。

　　在營(yíng)業(yè)費用方面，我社明確費用的支出和開(kāi)支標準，遵守費用支出的審批程序，杜絕浪費現象的發(fā)生。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照聯(lián)社規定的程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規定分期攤銷(xiāo)。

　　八、關(guān)于會(huì )計檔案管理

　　我社按規定整理、裝訂會(huì )計核算資料，歸案裝訂及時(shí)、完整、合規。

　　九、關(guān)于股金管理

　　我社股金的賬務(wù)管理不規范，有總分不合的現象。分戶(hù)帳的余額小于總帳的余額。

　　通過(guò)自查，我社在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強財務(wù)會(huì )計管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)會(huì )計制度，規范財務(wù)管理行為。通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)會(huì )計核算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)會(huì )計的各項工作落到實(shí)處。

　　財務(wù)監督檢查自查報告8

　　為貫徹落實(shí)全國總工會(huì )和xx總工會(huì )關(guān)于在各級工會(huì )開(kāi)展財務(wù)大檢查工作的通知有關(guān)文件精神，xx區總工會(huì )進(jìn)行了一次認真的財務(wù)檢查，現將自查情況報告如下：

　　一、工會(huì )單位財務(wù)基本情況

　　xx區總工會(huì )對20xx年、20xx年及20xx年的工會(huì )財務(wù)基本情況進(jìn)行了認真的自檢自查，主要查清各年財務(wù)報表數據。其中，20xx年、20xx年、20xx年的撥繳經(jīng)費收入（本級留成）分別為52萬(wàn)元、45萬(wàn)元、304萬(wàn)元，期末滾存結余分別為53萬(wàn)元、54萬(wàn)元、312萬(wàn)元，其中20xx年有209.6萬(wàn)元是縣級和返還基層留成經(jīng)費。

　　銀行開(kāi)戶(hù)情況：基本賬戶(hù)1個(gè)，專(zhuān)用賬戶(hù)1個(gè)，零余額賬戶(hù)1個(gè)。

　　除了配備會(huì )計專(zhuān)職人員外，還配有會(huì )計兼職人員1名。

　　二、工會(huì )經(jīng)費自查情況

　　xx區總工會(huì )按照工會(huì )經(jīng)費管理規定對工會(huì )經(jīng)費進(jìn)行嚴格管理，按“不相容職務(wù)相互分離”原則，建立了嚴格的經(jīng)費收支程序，做到管好、用好工會(huì )經(jīng)費，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，保證經(jīng)費使用合法、合規、合理。20xx年、20xx年及20xx年，xx區總工會(huì )對工會(huì )經(jīng)費的收支管理工作嚴格遵守相關(guān)規定，未發(fā)生任何違規問(wèn)題。

　　xx區總工會(huì )積極強化工會(huì )經(jīng)費預算管理，嚴格按照《工會(huì )預算管理辦法》的規定要求編制預算及進(jìn)行預算調整，沒(méi)有超預算開(kāi)支，也沒(méi)有無(wú)預算開(kāi)支，狠抓預算執行。對于基層工會(huì )上報的預算，xx區總工會(huì )嚴格進(jìn)行審查監督，重點(diǎn)審查費用支出的合理性，以嚴格控制費用開(kāi)支，提高工會(huì )經(jīng)費使用效率。預算執行時(shí)，實(shí)時(shí)跟蹤基層工會(huì )的財務(wù)數據，密切監查預算執行的完成情況。

　　三、工會(huì )會(huì )計管理工作自查情況

　　xx區總工會(huì )嚴格執行新的工會(huì )財務(wù)會(huì )計制度，按照相關(guān)規定要求進(jìn)行會(huì )計核算，會(huì )計記賬按時(shí)準確、會(huì )計科目設置齊全、會(huì )計賬簿完整、會(huì )計崗位權責分明、資金定期核對、資產(chǎn)定期清查，并按季編制工會(huì )資產(chǎn)負債表及工會(huì )經(jīng)費收支預決算表，年終編寫(xiě)財務(wù)工作總結，做到了賬實(shí)、賬賬、賬表相符。

　　四、存在問(wèn)題及整改措施

　　通過(guò)這次自查，xx區總工會(huì )還發(fā)現了一些問(wèn)題，主要有：個(gè)別基層工會(huì )財務(wù)預決算管理不嚴格、預算約束不強，導致經(jīng)費支出隨意；地稅代收工會(huì )經(jīng)費的實(shí)效有待提高。針對上述問(wèn)題，我們今后要加強對基層工會(huì )預決算管理的監管力度，強化預算約束力，要求嚴格執行預算，如實(shí)上報決算情況；還要加強與地稅的溝通、聯(lián)系，提高地稅代收工會(huì )經(jīng)費的實(shí)效。

　　通過(guò)此次財務(wù)自查，xx區總工會(huì )更加認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后將加強規范財務(wù)機制管理，強化工會(huì )經(jīng)費監督力度，預防各種違法、違紀、違規行為的發(fā)生，扎實(shí)推進(jìn)財務(wù)工作的規范建設。

　　xx區總工會(huì )

　　20xx年xx月xx日

　　財務(wù)監督檢查自查報告9

　　近年來(lái)，院認真貫徹《中華人民共和國會(huì )計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》和《湖北省會(huì )計建賬監督管理暫行辦法》，并結合我院目前的財務(wù)管理實(shí)際，進(jìn)行了一次深入的自查，自查情況如下：

　　目前，我院在勘測費用收取上，嚴格執行物價(jià)部門(mén)文件收取，從未出現過(guò)違規收取現象，并做到測繪收入全部進(jìn)入市非稅收入管理局賬戶(hù)，杜絕私設“小金庫”，不存在利用國有資產(chǎn)生產(chǎn)和內部服務(wù)項目的收費隱瞞不報、坐收坐支情況。在票據管理上，嚴格執行票據領(lǐng)購、保管、使用及核銷(xiāo)等具體管理規定，并做到票款相符。

　　近年來(lái)，我院每年都會(huì )按照規定在年末制定下一年財務(wù)預算，不存在超標準支出情況，在會(huì )計報表管理上，確保報表數據真實(shí)、完整，并按要求編制、報送、存檔。在固定資產(chǎn)管理方面，我院定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)查，通過(guò)清查盤(pán)點(diǎn)及時(shí)發(fā)現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問(wèn)題，確保做到賬實(shí)相符，堅決杜絕擅自處置固定資產(chǎn)或降低變價(jià)收入等不良現象，在采購工作上，嚴格按照先批后購置的程序辦理，未出現違反政府采購規定和未經(jīng)審批購置設備等違規操作。

　　在日常財務(wù)工作中，我院始終堅持黨政“一把手”對財務(wù)管理負總責、不直接經(jīng)手錢(qián)物、重大財務(wù)事項由領(lǐng)導班子集體討論決定的原則，認真落實(shí)各項財務(wù)管理制度，不存在用公款大吃大喝、私客公待情況，不存在巧立名目超范圍、超標準發(fā)放獎金補貼等不良現象。

　　在今后的工作過(guò)程中，我們要繼續健全各項財務(wù)制度，通過(guò)發(fā)現工作中的不足加以整改使財務(wù)管理工作更加完善，做到有法可依，有章可循，實(shí)現管理的規范化、制度化，對一切開(kāi)支嚴格按財務(wù)制度辦理，提高資金的使用效益，達到節約支出的目的。

　　財務(wù)監督檢查自查報告10

　　根據縣教育局財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查工作的通知精神，結合學(xué)校實(shí)際狀況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會(huì )隊伍推薦等方面進(jìn)行了自查，現將自查狀況匯報如下：

　�。ㄒ唬�、收入管理

　　1．所有預算外收入全額解入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理；

　　2．我校已經(jīng)實(shí)行免費入學(xué)，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；

　　3．針對外地學(xué)生各類(lèi)收費按規定使用財政部門(mén)統一印制的財政票據，無(wú)亂收費現象；

　�。ǘ�）支出管理

　　1．學(xué)校各項支出按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報和白條抵庫等現象；

　　2．學(xué)校購置的教學(xué)儀器設備、辦公作品及圖書(shū)資料等都實(shí)行政府采購；

　　3．學(xué)校財務(wù)支出實(shí)行校長(cháng)負責制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導群眾討論決定；

　　4．學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度，建立健全財務(wù)管理內部控制制度，所有的財務(wù)都有結算中心的報賬員操辦，職責明確；

　　5．不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象，

　�。ㄈ�）資產(chǎn)管理

　　1．學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導群眾決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規定報批；

　　2．學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符；

　　3．學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導群眾決定后報上級相關(guān)部門(mén)審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動(dòng)；

　�。ㄋ模┴敃�(huì )隊伍建設

　　1．從事財會(huì )工作的財會(huì )人員，是結算中心派出的報賬員，具有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)；

　　2．財會(huì )人員正確行使會(huì )計監督職權，對違反法律規定的會(huì )計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會(huì )計信息的真實(shí)性、合法性和完整性；

　　加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、辦好讓人民滿(mǎn)意的教育的重要資料，是促進(jìn)教育持續健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導充分認識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規范化、制度化、科學(xué)化。

　　財務(wù)監督檢查自查報告11

　　我中心校根據《xx省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計財科20xx年9月22號召開(kāi)的財務(wù)培訓會(huì )議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行了檢查整改，現將整改情況匯報如下：

　　一、認真學(xué)習，提高認識

　　認真組織學(xué)習教育局財務(wù)文件，提高認識，結合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì )研究決定，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

　　組長(cháng)：

　　組員：

　　二、依據制度要求認真進(jìn)行整改

　　在整改中，要求財務(wù)人員，掌握財務(wù)制度，查問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。

　　通過(guò)查看20xx年9月至20xx年8月會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿，在會(huì )計報表中沒(méi)有問(wèn)題，在會(huì )計賬簿中銀行日記帳，出納的現金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題，無(wú)需整改。

　　存在問(wèn)題：

　　1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；

　　2、在會(huì )計憑證中沒(méi)有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章；

　　3、固定資產(chǎn)報廢手續不規范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領(lǐng)導組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內容整改完整。

　　總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來(lái)作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目?jì)裙�布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個(gè)明白，還領(lǐng)導一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開(kāi)支合法、合規、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。

　　一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況

　　公司根據貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，以及《調查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司20xx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì )計師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì )議、郵件、現場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

　　二、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況

　　根據《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作應達到以下要求：

　�。ㄒ唬└鞴�司應當建立符合規定和適應公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會(huì )計人員后續教育有制度性安排。

　�。ǘ�）各公司應當根據相關(guān)法律法規的規定，建立健全符合公司

　　自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管理和會(huì )計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進(jìn)行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績(jì)效考核掛鉤。

　　各公司應當建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度，對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度應經(jīng)公司董事會(huì )審議批準。

　�。ㄈ�）各公司應加強財務(wù)信息系統的建設和管理，保證財務(wù)信息系統的獨立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財務(wù)信息系統的權限；公司的財務(wù)信息系統應當符合會(huì )計電算化相關(guān)規定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要；公司應加強對財務(wù)信息系統用戶(hù)及其權限的管理。

　�。ㄋ模└鞴�司應當加強會(huì )計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會(huì )計檔案歸檔及時(shí)、保管安全；應當切實(shí)提高會(huì )計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應當根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當的會(huì )計政策，并在財務(wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會(huì )計準則》中的原則性規定代替公司的會(huì )計政策。

　　根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，了解會(huì )計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門(mén)2011年度教育訓練計劃”。

　　根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細則，如：《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等制度。

　　根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng )新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明，整改報告《財務(wù)自查報告怎么寫(xiě)》。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務(wù)報銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團模式統一進(jìn)行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷(xiāo)的IT系統，利于進(jìn)行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。

　　根據上述通知要求（四），自查中公司進(jìn)一步強調憑證填制規范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規范、合理。會(huì )計檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì )計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì )計政策、會(huì )計估計、會(huì )計差錯更正方法。

　　針對在自查中發(fā)現問(wèn)題及具體整改情況如下：

　　1、財務(wù)人員和機構設置基本情況

　　存在的問(wèn)題：財務(wù)部分人員暫未取得會(huì )計從業(yè)資格證。

　　整改措施：根據《會(huì )計法》、《深圳市會(huì )計條例》中對會(huì )計人員資格的相關(guān)規定，按照《深圳市會(huì )計條例》中第十條：“取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì )計工作”要求，公司對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，審查各會(huì )計人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì )計證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

　　整改結果：未取得會(huì )計證人員將在2011年6月份深圳財政局會(huì )計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會(huì )電算化考試，預計年底可取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。

　　2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況

　　存在的問(wèn)題：對合并范圍往來(lái)定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。

　　整改措施：進(jìn)一步明確、規范各會(huì )計人員崗位職責，完善各往來(lái)對賬手續，從此次財務(wù)會(huì )計基礎工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì )計已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。

　　整改結果：從20xx年11月起銷(xiāo)售會(huì )計已對內部往來(lái)對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。

　　3、資金管理和控制情況

　　存在問(wèn)題：

　�。�1）、出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單；

　�。�2）、部分銀行存款余額調節表未復核。

　　整改措施：

　�。�1）、明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會(huì )計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；

　�。�2）、監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專(zhuān)人復核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

　　整改結果：

　�。�1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會(huì )計人員從銀行索取銀行對帳單。

　�。�2）、部分銀行存款余額調節表未有專(zhuān)人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。

　　4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設和執行情況

　　存在問(wèn)題：公司財務(wù)制度體系建設不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。

　　整改措施：公司依據企業(yè)會(huì )計制度，企業(yè)會(huì )計準則，企業(yè)內部控制基本規范等相關(guān)法律法規，結合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執行的制度書(shū)面固化。根據公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

　　整改結果：現已補充部分制度：如《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等。后續據實(shí)補充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。

　　5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

　　存在問(wèn)題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專(zhuān)項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

　　整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規范制度，后續對子公司檢查結果形成書(shū)面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調動(dòng)均通過(guò)母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請審批后轉深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(cháng)批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進(jìn)行監控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。

　　整改結果：公司制定發(fā)布《內部審計制度》，對子公司專(zhuān)項檢查結果出具了書(shū)面的內部審計、檢查報告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

　　三、證監局走訪(fǎng)提出問(wèn)題及整改情況

　　深圳證監局于20xx年12月份對我公司現場(chǎng)走訪(fǎng)檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內部控制、信息系統等相關(guān)方面問(wèn)題，針對證監局提出的問(wèn)題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：

　　1、關(guān)于票據管理問(wèn)題

　　存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買(mǎi)記錄。

　　整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買(mǎi)支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。

　　整改結果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。

　　2、現金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題

　　存在問(wèn)題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。

　　整改措施：專(zhuān)項活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪(fǎng)過(guò)程中已補錄了大部分月份日記賬。

　　整改結果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時(shí)登記、日清月結。

　　3、關(guān)聯(lián)方、董高監日常出差報銷(xiāo)用借款問(wèn)題

　　存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東。

　　財務(wù)監督檢查自查報告12

　　為進(jìn)一步加強財政資金管理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《xx市人民政府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求，xx鎮對20xx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情景進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情景如下：

　　一、加強領(lǐng)導，精心組織

　　財政所及時(shí)向政府領(lǐng)導作專(zhuān)題匯報，得到了領(lǐng)導的高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會(huì )議，依照相關(guān)財經(jīng)法規，制定規范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開(kāi)展自檢自查工作，確保按期圓滿(mǎn)完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

　　二、基本情景及自查結論

　　(一)財務(wù)機構和人員設置情景

　　1、xx鎮單獨設置會(huì )計機構，執行《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》，有會(huì )計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級會(huì )計職稱(chēng)，不存在會(huì )計人員無(wú)證上崗，并按規定安排實(shí)施繼續教育。

　　2、會(huì )計崗位設置情景。按規定設有稽查崗位、內部審計崗位、會(huì )計檔案管理崗位、微機管理(核算)崗位、出納崗位。

　　3、會(huì )計核算和會(huì )計報告。按規定依法建賬，按適用統一會(huì )計制度會(huì )計核算，會(huì )計帳薄啟用登記、會(huì )計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性貼合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料貼合規定，內部會(huì )計監督機制健全，法律規定應經(jīng)社會(huì )審計的已審計，沒(méi)有帳外設帳及私設“小金庫”行為。

　　(二)內部控制制度建立情景

　　1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。涉及十八個(gè)崗位及會(huì )計、出納的職責，有所長(cháng)崗位職責；預算會(huì )計崗位職責；行財會(huì )計崗位職責；農財會(huì )計崗位職責；統發(fā)工資崗位職責；社會(huì )保障資金管理崗位職責；基建財務(wù)管理崗位職責；統計評價(jià)管理崗位職責；票據專(zhuān)管員崗位職責；住房基金專(zhuān)管員崗位職責；政府采購專(zhuān)管員崗位職責；信息員崗位職責；會(huì )計、出納崗位職責；檔案管理職責；財務(wù)統管崗位職責；稽查崗位；內部審計崗位；微機管理崗位。

　　2、管理制度。管理制度有印章管理制度；會(huì )計檔案管理制度；賬戶(hù)和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請、審批、核銷(xiāo)、結賬管理；專(zhuān)項資金管理制度；政府采購管理；財務(wù)公開(kāi)制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費及農村義務(wù)教育經(jīng)費使用管理；行政問(wèn)責辦法實(shí)施細則、首問(wèn)首辦職責實(shí)施細則、限時(shí)辦結制實(shí)施細則。

　　經(jīng)過(guò)財務(wù)管理規定、內部控制會(huì )計制度和銀行賬戶(hù)信息銀行業(yè)務(wù)(賬戶(hù)動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預警通知)的建立及執行，已做到會(huì )計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì )計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。

　　(三)財政預決算執行及收支情景

　　1、地方財政一般預算收入執行情景。

　　20xx年，全年完成一般預算收入xx萬(wàn)元，為年初預算數xx萬(wàn)元的xx%，較上年完成的xx萬(wàn)元增收xx萬(wàn)元，增長(cháng)xx%。

　　2、地方財政一般預算支出情景

　　20xx年，地方一般預算支出xx萬(wàn)元，比上年增支xx萬(wàn)元，增xx%。其中上級專(zhuān)款構成的支出xx萬(wàn)元，比上年xx萬(wàn)元增支xx萬(wàn)元，增xx%。

　　3、一般預算平衡情景

　　地方一般預算收入xx萬(wàn)元，加上級補助xx萬(wàn)元，加上年結余xx萬(wàn)元，收入總計xx萬(wàn)元；一般預算支出xx萬(wàn)元，加上解支出xx萬(wàn)元，支出總計xx萬(wàn)元；收支相抵，全鎮財政年終滾存結余xx萬(wàn)元(本年結余xx萬(wàn)元)。

　　4、基金收支及平衡情景

　　本年收入xx萬(wàn)元(上級專(zhuān)款)，本年安排支出xx萬(wàn)元，年末無(wú)結余。

　　(四)預算外資金收支情景

　　上年預算外資金結余xx元。20xx年預算外資金收入xx元(一般預算外資金收入xx元，統籌資金收入xx元)，20xx年預算外資金支出xx元(一般預算外支出xx元，統籌資金支出xx元)，年末累計預算外資金結余xx元，其中：專(zhuān)項資金結余xx元，一般預算外資金結余xx元，統籌資金結余xx元。

　　(六)自查結論

　　1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應當上解上繳財政部門(mén)的財政收入，以及虛增虛減財政收入問(wèn)題。

　　2、無(wú)擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問(wèn)題。

　　3、無(wú)擅自收費(包括仍執行已明令取消、暫停執行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問(wèn)題。

　　4、無(wú)擅自購建應當實(shí)行政府采購的建筑物、商品等問(wèn)題。

　　5、無(wú)虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專(zhuān)項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專(zhuān)項資金等問(wèn)題。

　　6、無(wú)滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問(wèn)題。

　　7、無(wú)私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題。

　　8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷(xiāo)毀票據等問(wèn)題。

　　9、無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶(hù)等問(wèn)題。

　　三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn)

　　(一)會(huì )計基礎規范化建設中存在以下問(wèn)題：

　　1、有記賬憑證簽章不全的現象。

　　2、有記賬憑證摘要不清晰地情景。

　　3、有部分附件單據未蓋附件章。

　　4、不注重業(yè)務(wù)處理的細節。

　　處理意見(jiàn)：從學(xué)習、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作規范化建設。

　　(二)單位往來(lái)款項中存在的問(wèn)題

　　1、債權債務(wù)數額大，性質(zhì)不清。

　　2、長(cháng)期掛賬，大部分是統管以前構成的。

　　3、財統辦文體類(lèi)原會(huì )計賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。

　　處理意見(jiàn)：對債權債務(wù)進(jìn)行清理，區別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。

　　(三)工程管理中合同管理、招投標、工作監理管理薄弱。處理意見(jiàn)：加大工程管理的學(xué)習、宣傳、加強監管力度。

　　(四)會(huì )計電算化工作滯后，會(huì )計人員電算化技能參差不齊，除總預算、預算外實(shí)行會(huì )計電算化外，其余均為手工記賬。

　　處理意見(jiàn)：根據實(shí)際情景逐步全面推進(jìn)會(huì )計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統管理制度。

　　(五)監管中痕跡管理和規范化管理問(wèn)題

　　1、補助性資金和項目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。

　　2、補助性資金和項目資金的監管中，按有關(guān)要求已采取不一樣形式對主要環(huán)節進(jìn)行監管，但未構成規范的表格材料。

　　處理意見(jiàn)：嚴格按照《財政部關(guān)于切實(shí)加強鄉鎮財政資金監管工作的`指導意見(jiàn)》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉鎮財政資金監管工作辦法和流程的通知》建立規范的監管臺賬和進(jìn)行公開(kāi)公示痕跡資料收集、整理工作。

　　財務(wù)監督檢查自查報告13

　　為了進(jìn)一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規范財務(wù)行為，進(jìn)步財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，增進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地展開(kāi)。依照上級要求，我校成立了財務(wù)自查自糾領(lǐng)導小組，在本校內展開(kāi)了財務(wù)自查自糾活動(dòng)，具體做法以下：

　　(一)動(dòng)員部署

　　1、制定實(shí)施方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導小組，召開(kāi)財務(wù)規范化檢查活動(dòng)會(huì )議。會(huì )議研究財務(wù)規范化管理活動(dòng)的展開(kāi)，做到責任到人，明確要求。

　　2、宣傳發(fā)動(dòng)。完小校長(cháng)組織領(lǐng)導小組成員認真學(xué)習中心校關(guān)于財金管理制度的有關(guān)文件精神，展開(kāi)以財務(wù)規范化檢查為主題的專(zhuān)題會(huì )，使每一個(gè)小組成員明確財務(wù)規范化檢查活動(dòng)的目的、意義、內容和要求，進(jìn)步思想熟悉，積極自覺(jué)地參與活動(dòng)。

　　(二)組織實(shí)施

　　1、自查自糾。學(xué)校認真對比中心校財務(wù)工作會(huì )議要求及10個(gè)重點(diǎn)題目，全面、客觀(guān)地分析現狀，認真展開(kāi)自查自糾，撰寫(xiě)自查報告。

　　2、重點(diǎn)整改。學(xué)校根據督導檢查的結果，針對還存在的題目，分析緣由，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改責任，切實(shí)解決實(shí)際題目。

　　(三)分析總結

　　依照上級規定，學(xué)校按要求通過(guò)深進(jìn)自查，學(xué)校財務(wù)管理均依照國家有關(guān)財經(jīng)法規來(lái)執行，做到了收進(jìn)、支出全部納進(jìn)中心校同一核算，沒(méi)有侵占、截留國家和單位收進(jìn)，沒(méi)有單獨帳戶(hù)，更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下：

　　1、依照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規，學(xué)校有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了責任到人，落實(shí)到位，沒(méi)有違規操縱的現象。

　　2、收費方面，除依照上級規定的最的低標準：收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的保育費外，對九義教育的學(xué)生，不但沒(méi)有收過(guò)任何用度，而且還將國家下?lián)艿娜�免一補中的文具費及時(shí)、足額的發(fā)放到每一個(gè)學(xué)生手中。

　　2、嚴格依照財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際進(jìn)行了學(xué)校收支預算，因學(xué)校需要而購置或使用的，都要通過(guò)校委會(huì )決定并報請中心校領(lǐng)導審查通過(guò)。對重大資產(chǎn)購買(mǎi)或是觸及基建項目的支出，都附有合同、結算表及相干材料。

　　4、嚴格執行支出審批制度，所有大額支出都事前召開(kāi)了教代會(huì )通過(guò)后，方可展開(kāi)工作，學(xué)校每一年在教代會(huì )或是全體教師會(huì )上都作了財務(wù)報告，并取得了通過(guò)，接受財經(jīng)審查小組的監視。

　　5、學(xué)校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進(jìn)全額繳進(jìn)財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行了一票三證，收支兩條線(xiàn)，所有款項沒(méi)有出現xxx私存的現象。

　　7、學(xué)校能做到帳目清楚，手續齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規現象。

　　8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂支濫用和浪費浪費等現象。

　　通過(guò)工作組認真細致的清算檢查，目前固然還沒(méi)有發(fā)現違規違紀的現象，但通過(guò)清算檢查，進(jìn)一步加強了我校財務(wù)規范化管理，嚴厲了財經(jīng)紀律，加強了對學(xué)校領(lǐng)導干部及財務(wù)管理職員的法制教育，強化了財務(wù)監管職能，確保了各項資金收支正當，做到用之有據，查之有憑，使用更加科學(xué)、規范。

　　作為一位財務(wù)職員，在今后的工作中，我將會(huì )進(jìn)一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。

　　財務(wù)監督檢查自查報告14

　　為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監督，促進(jìn)學(xué)校教育和建設的發(fā)展，切實(shí)做到公平、公正、公開(kāi)，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據2012年區文教體局重點(diǎn)工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開(kāi)情況進(jìn)行了充分徹底的自查，現將此項工作匯報如下：

　　1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導小組，由徐貴生校長(cháng)擔任組長(cháng)，組員由工會(huì )、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責明確，監督有力。

　　2、堅持“實(shí)際、實(shí)用、實(shí)效”的原則，財務(wù)管理制度化、規范化、科學(xué)化、民主化。

　　3、設立學(xué)校財務(wù)公開(kāi)欄，及時(shí)向全校公布和說(shuō)明學(xué)校收支情況。

　　4、學(xué)校根據區教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預算，并向全體教職工征求意見(jiàn)修訂后付諸實(shí)施。年度結束時(shí)，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現、總結問(wèn)題，作為下一年度的預算參考。

　　5、嚴格執行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統一代收保險費、校服費、報刊費等現象，自覺(jué)接受師生、家長(cháng)的監督。

　　6、嚴格執行區文教體局規定的開(kāi)支范圍及標準，各項支出均據實(shí)列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無(wú)序列虛報，無(wú)私設“小金庫”等違規行為。

　　7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓費等時(shí)，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長(cháng)簽字、主管局長(cháng)簽字后方可實(shí)施，研究過(guò)程記入會(huì )議記錄。

　　8、大額購置支出必須辦理政府采購手續。

　　財務(wù)監督檢查自查報告15

　　學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、校容校貌的有力保障。學(xué)校財務(wù)工作的開(kāi)展是否能做到合理、合規、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學(xué)校得到發(fā)展，關(guān)建在于學(xué)校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來(lái)對財務(wù)工作的管理都非常嚴格，力爭在財務(wù)工作中不出現疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實(shí)。在財務(wù)工作的開(kāi)展中，做了大量的工作，根據沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進(jìn)行自查，現將我校財務(wù)工作的開(kāi)展情況自查自糾如下：

　　一、財務(wù)收支情況

　　在財務(wù)工作過(guò)程中，我校嚴格按照有關(guān)規定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導小組，建立健全了各項財務(wù)規章制度，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過(guò)自查我單位資金使用情況無(wú)違規現象。

　　三、存在問(wèn)題

　　此次自查過(guò)程中學(xué)校領(lǐng)導高度重視，通過(guò)自查，我單位會(huì )計未取得會(huì )計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時(shí)未按時(shí)公布，個(gè)別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開(kāi)展和管理嚴格按上級主管部門(mén)的要求進(jìn)行，求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實(shí)，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓，努力學(xué)習財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。

　　財務(wù)監督檢查自查報告16

　　我中心校根據《xx省財政廳關(guān)于開(kāi)展20××年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計財科20××年9月22號召開(kāi)的財務(wù)培訓會(huì )議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行了檢查整改，現將整改情況匯報如下：

　　一、認真學(xué)習，提高認識

　　認真組織學(xué)習教育局財務(wù)文件，提高認識，結合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會(huì )研究決定，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

　　組長(cháng)：

　　組員：

　　二、依據制度要求認真進(jìn)行整改

　　在整改中，要求財務(wù)人員，掌握財務(wù)制度，查問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。

　　通過(guò)查看20××年9月至20××年8月會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿，在會(huì )計報表中沒(méi)有問(wèn)題，在會(huì )計賬簿中銀行日記帳，出納的現金日記賬也沒(méi)有問(wèn)題，無(wú)需整改。

　　存在問(wèn)題：

　　1、出納員中還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；

　　2、在會(huì )計憑證中沒(méi)有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章；

　　3、固定資產(chǎn)報廢手續不規范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細致。整改領(lǐng)導組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內容整改完整。

　　總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來(lái)作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標準，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目?jì)裙�布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。做到“給群眾一個(gè)明白，還領(lǐng)導一個(gè)清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的開(kāi)支合法、合規、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機制經(jīng)費的安全性，使義務(wù)教育保障機制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。

　　我們接到鄉鎮基礎站所領(lǐng)導人員執行財經(jīng)紀律情況專(zhuān)項檢查通知后，我們豎崗鎮計生辦領(lǐng)導高度重視，成立了領(lǐng)導組，及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，從以下幾個(gè)方面逐一進(jìn)行了自查：

　　1、我們沒(méi)有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應當上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)的各項規費收入和罰沒(méi)收入該上繳的全部上繳，沒(méi)有私設小金庫。

　　2、也沒(méi)有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒(méi)有這種現象。

　　3、我們不存在變通票據、白條抵庫等形式報銷(xiāo)違規開(kāi)支、擠占、侵吞、挪用、私分公款等現象。

　　4、我們沒(méi)有用公款報銷(xiāo)支付應當由個(gè)人負擔的費用。

　　5、我們不存在違反規定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標準，增加群眾負擔的現象。

　　6、我們不存在越權減免應征收的規費，也私自降低罰款標準問(wèn)題，沒(méi)有借機向群眾索取、收受，謀求私利的現象。

　　7、在計生指標管理性工作過(guò)程中我們沒(méi)有吃拿卡要、向群眾索取、收受的現象。

　　8、我們沒(méi)有其他，不廉潔履職的行為。

　　通過(guò)本次專(zhuān)項自查，我們計生辦在以后工作中要嚴格按照財經(jīng)紀律，對不合理的開(kāi)支要嚴查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴格處理，對我們計生辦的帳要嚴格按照收支兩條線(xiàn)，不能多報、虛報、瞞報，對進(jìn)行報銷(xiāo)的票據要由領(lǐng)導簽字、經(jīng)手人簽字，票據正規方可入賬。

　　財務(wù)監督檢查自查報告17

　　為加強我校食堂財務(wù)管理工作，建立健全學(xué)校食堂各項管理制度，切實(shí)落實(shí)好我校學(xué)生營(yíng)養改善計劃，加強學(xué)校食堂及校園周邊食品安全的管理，現將我校自查工作匯報如下：

　　一、成立以校長(cháng)為組長(cháng)，各班主任教師、學(xué)生家長(cháng)、學(xué)生代表為成員的學(xué)校食堂管理機構。建立食堂庫房衛生管理制度、粗加工間衛生管理制度、食堂衛生檢查管理制度、食堂烹調加工操作車(chē)間管理制度、原料采購索證、查驗、登記、食堂財務(wù)管理制度、食堂餐具消毒、食品留樣等各方面的制度及應急預案。

　　二、加強學(xué)校財務(wù)管理工作，強化食堂財務(wù)的監管力度，嚴肅財經(jīng)紀律，促進(jìn)廉政建設。我校財務(wù)人員每月定期到中心校報賬，并做好統計和核算，建立好臺賬，每月的收入和支出面向全校師生公示，不能冒領(lǐng)、套用、截留、挪用、克扣該項資金。

　　三、加強食堂從業(yè)人員衛生知識，操作技能的指導和培訓，食堂從業(yè)人員必須思想好、心理素質(zhì)好、工作責任心強、有健康的身體，培訓考試合格，并持有健康證、培訓合格證等方能上崗。

　　四、加強食堂及周邊的環(huán)境衛生，適時(shí)保持食堂及周邊環(huán)境衛生干凈、整潔，每天要認真做好食堂廢舊食品的回收、垃圾的處理，不留衛生死角。學(xué)校食堂管理人員每周不少于三次對食堂衛生檢查，檢查時(shí)必須做到地面無(wú)垃圾、油污，墻面、屋頂無(wú)蜘蛛網(wǎng)，桌子、板凳無(wú)油污、灰塵，生熟食品、用具是否分開(kāi)等，并將滅蠅、滅鼠、滅蟑螂、滅蚊工作形成長(cháng)效機制。

　　五、從業(yè)人員必須做到勤洗手、勤剪指甲、勤洗澡理發(fā)、勤洗衣服，上班時(shí)穿上工作服、戴工作帽，嚴格按照流程操作，做到生熟食品分開(kāi)，嚴禁加工涼拌菜和不允許加工腐爛過(guò)期等食品。

　　六、認真做好食堂食品嘗試留樣的管理，堅持飯菜留樣，在留樣容器上標上菜名、日期、時(shí)間等，留樣保存時(shí)間須在48小時(shí)，每天都做好留樣記錄，值周教師和行政須參加陪餐。學(xué)校按當天菜譜記載情況對留樣食品逐一對照檢查，若發(fā)現未堅持飯菜留樣，工作馬虎，出現問(wèn)題，按學(xué)校安全責任目標管理和食堂衛生負責任包容追究制度追究相關(guān)人員的責任。

　　七、建立預防食物中毒預案。加強食品衛生安全的教育、宣傳，堅持上好健康教育課，定期對學(xué)生進(jìn)行食品衛生知識和安全教育知識教育，讓學(xué)生從小養成良好的衛生習慣，掌握相關(guān)的衛生知識。

　　八、加強食品采購的管理，學(xué)校每天派選兩名教師進(jìn)行食堂食品的采購，采購食品要認真作好登記，并向銷(xiāo)售方索證、取證，每天采購的食品要按學(xué)校的標準進(jìn)行采購，學(xué)校食堂管理人員要認真驗收、驗證，嚴格按照食品采購制度執行。

　　九、加強校園內外周邊環(huán)境的排查。校園內無(wú)擺攤設點(diǎn)，食品衛生安全教育天天抓、時(shí)時(shí)抓，不允許學(xué)生購買(mǎi)變質(zhì)、過(guò)期食品。

　　十、樹(shù)立“安全第一，預防為主”的意識，始終把師生安全、食品安全作為學(xué)校的一項重要工作來(lái)抓，經(jīng)常對師生進(jìn)行食品安全知識方面的教育。為此，學(xué)校無(wú)重大安全事故，食品安全事故的現象發(fā)生。

　　十一、認真做好食堂“防火”、“防毒”、“防盜”等各項設施的管理，確保學(xué)校教學(xué)工作的正常開(kāi)展，實(shí)施落實(shí)好我校的營(yíng)養午餐改善計劃。

　　十二、為保證每天學(xué)生都能吃上豐富營(yíng)養中餐，學(xué)校地處山區，經(jīng)常停水、停電，給食堂從業(yè)人員及全校師生帶來(lái)很多不便，學(xué)校經(jīng)費緊張。但也及時(shí)地購發(fā)電機等作好預備，無(wú)論在什么情況下，都能保證學(xué)校開(kāi)餐。

　　總之，經(jīng)學(xué)校行政及食堂管理相關(guān)人員的自查，我校能按上級要求改善好學(xué)生的營(yíng)養計劃。本校學(xué)生65人，65人就餐，就餐率100%。在經(jīng)費管理上，專(zhuān)人負責、專(zhuān)款專(zhuān)用，切實(shí)把每一分錢(qián)都用到改善學(xué)生營(yíng)養中餐上，賬務(wù)公開(kāi)、賬目清楚。在食堂管理方面，建立健全各項制度，責任落實(shí)，分工準確。由于學(xué)校食堂管理是一項光榮而艱巨的工作，事情多，任務(wù)重，學(xué)校食堂工作剛落實(shí)不久，經(jīng)驗不足，避免不了出問(wèn)題，希望上級主管部門(mén)的在督導和檢查時(shí)提出寶貴建議，我們會(huì )不斷落實(shí)，不斷整改，扎實(shí)工作，切實(shí)落實(shí)好我校學(xué)生的營(yíng)養改善計劃。

　　財務(wù)監督檢查自查報告18

　　為切實(shí)有效地做好我單位保密管理工作，確保黨和國家秘密的安全，確保政令暢通，按照市委辦公室、市政府辦公室《關(guān)于在全市組織開(kāi)展專(zhuān)項保密檢查的通知》的要求，我單位立即行動(dòng)，認真按照規定對保密工作進(jìn)行了專(zhuān)項檢查，并將自查情況報告如下：

　　一、強化領(lǐng)導，全面落實(shí)保密工作責任。

　　為加強對保密工作的領(lǐng)導，我單位根據實(shí)際情況，明確了保密工作分管領(lǐng)導和直接責任人。由保密工作直接負責人負責涉密文件的接收、整理、歸檔和銷(xiāo)毀等工作。為確保各項措施落實(shí)到位，我們將保密工作列入了個(gè)人的崗位目標責任制考核范圍，作為年終評先獎優(yōu)的重要內容，極大地增強了全體工作人員的保密責任感。

　　二、多措并舉，全力確保涉密信息安全。

　　一是加強計算機管理工作。

　　指定專(zhuān)人從事計算機保密管理工作，所有計算機都設置了開(kāi)機密碼，并能作到定期更換，同時(shí)明確非涉密單機不得處理涉密信息。對于計算機磁介質(zhì)（軟盤(pán)、U盤(pán)、移動(dòng)硬盤(pán)等）的管理，采取專(zhuān)人保管、涉密文件單獨存放，嚴禁攜帶存有涉密內容的磁介質(zhì)到上網(wǎng)的計算機上加工、貯存、傳遞處理文件，形成了良好的安全保密環(huán)境。

　　二是落實(shí)保密制度，嚴格規范管理。

　　認真貫徹執行上級保密部門(mén)的有關(guān)規定和要求，全面執行《保密法》、《國家秘密載體保密管理規定》及其它的規章制度，涉密文件在收發(fā)、傳閱、使用、保管和清退等各個(gè)環(huán)節做到登記明確、手續清楚，不擅自擴大知悉范圍。對文件及保密廢資料回收銷(xiāo)毀工作做了具體要求，嚴格落實(shí)涉密信息廢資料的登記銷(xiāo)毀程序。嚴格涉密信息流轉的規范性，對上網(wǎng)信息嚴格審查、嚴格控制、嚴格把關(guān)，做到“上網(wǎng)信息不涉密、涉密信息不上網(wǎng)”。

　　三是加大督促檢查力度，堵塞管理漏洞。

　　了對計算機及其網(wǎng)絡(luò )保密工作的督促檢查，采取自查與抽查相結合，常規檢查與重點(diǎn)檢查相結合等方式，對計算機及其網(wǎng)絡(luò )管理制度的落實(shí)情況、涉密網(wǎng)絡(luò )的建設和使用情況以及涉密計算機、涉密網(wǎng)絡(luò )采取的管理和防范措施的落實(shí)情況進(jìn)行檢查，確保不出失密、泄密等問(wèn)題。

　　四是狠抓保密工作人員的培訓和學(xué)習。

　　及時(shí)傳達學(xué)習上級關(guān)于加強保密工作的文件精神，積極組織參加各類(lèi)培訓，通過(guò)多種途徑來(lái)學(xué)習、宣傳《保密法》、《中國共產(chǎn)黨機關(guān)公文處理條例》、《國家行政機關(guān)公文處理辦法》等保密法律法規，運用典型事例開(kāi)展保密教育，使全體人員的保密意識明顯提高，極大地推動(dòng)了保密工作的順利開(kāi)展。

　　三、以檢查為契機，建立保密工作長(cháng)效機制。

　　經(jīng)過(guò)專(zhuān)項檢查，我單位落實(shí)了保密工作分管領(lǐng)導和直接責任人，涉密信息和涉密網(wǎng)絡(luò )都由專(zhuān)人負責，不存在移動(dòng)存儲介質(zhì)留有涉密內容的情況，全體人員能夠按照相關(guān)制度要求做好保密工作。我們將以這次專(zhuān)項檢查為契機，進(jìn)一步加強保密工作管理措施，盡快建立保密工作規章制度。

　　財務(wù)監督檢查自查報告19

　　按照省社《銀監局關(guān)于》（遼銀監發(fā)[20xx]18號）文件要求，合規收費標準，糾正不合理條件和收費管理不規范等問(wèn)題，我行積極的進(jìn)行合規收費自查工作，現將自查情況匯報如下：

　　一、認真自查

　　接到省社通知后我行迅速成立了專(zhuān)項清理工作領(lǐng)導小組，由行長(cháng)擔任組長(cháng)，相關(guān)各部室為成員的服務(wù)收費自查工作領(lǐng)導小組，明確各成員分工職責，統籌安排，依據遼銀監【20xx】18號文件的服務(wù)收費相關(guān)自律制度，有序開(kāi)展服務(wù)價(jià)格目錄調整優(yōu)化、不規范服務(wù)收費行為清理，對照檢查具體內容，細化自查工作方案，對我行的服務(wù)收費情況認真開(kāi)展全面自查。專(zhuān)項清理工作小組

　　組長(cháng)：xx

　　成員：計劃財務(wù)部、信貸管理部、會(huì )計部、個(gè)人業(yè)務(wù)部、電子銀行部

　　二、自查內容

　　按照省社、銀監局關(guān)于《進(jìn)一步開(kāi)展銀行不規范服務(wù)收費清理工作的通知》合規收費標準，對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務(wù)收費情況進(jìn)行自查。

　　1、認真落實(shí)收費公示制度

　　結合我行現有的各項業(yè)務(wù)收費項目，通過(guò)在營(yíng)業(yè)廳內懸掛公示牌的方式，嚴格按照省社網(wǎng)站上統一公布的`價(jià)目執行收費，嚴禁擅自變更價(jià)格和自行增加收費項目，及時(shí)發(fā)布收費價(jià)目信息，做到各項收費服務(wù)“明碼標價(jià)”，使金融消費者實(shí)時(shí)充分了解銀行服務(wù)收費項目相關(guān)內容，從而能夠行使自主選擇權，使銀行收費服務(wù)價(jià)格不再是“霧里花”、“水中月”。

　　2、組織員工對照收費標準自查，恪守規章制度，嚴謹作風(fēng)。

　　在省社規范化的收費標準的參照下，為確保無(wú)誤的按照收費標準執行，以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃，并組織員工完成相應的學(xué)習。要求員工按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規范化操作規程辦理各項業(yè)務(wù)，做到快捷準確，把差錯率降到最低。針對此次自查工作，我行還成立排查小組，包括憑證翻閱整理、安排專(zhuān)人復查，在整個(gè)服務(wù)收費自查工作中，經(jīng)過(guò)層層復查，未發(fā)現不合理收費行為，切實(shí)按照遼寧省農村信用社服務(wù)價(jià)格表中的規定執行，嚴把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)，

　　3、加強員工思想教育，提升服務(wù)品質(zhì)。

　　銀行機構經(jīng)辦人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量是目前客戶(hù)投訴的主要內容之一，因此只有從加強員工的素質(zhì)教育入手，增強服務(wù)意識，改善服務(wù)水平，使服務(wù)收費水平與所提供服務(wù)的質(zhì)量、效率相匹配，才能讓客戶(hù)感到物有所值，才能讓客戶(hù)愿意且樂(lè )于付費。

　　三、自查總結

　　通過(guò)檢查，我行各分支機構均能夠嚴格按照《價(jià)格法》、《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》及上級機構的有關(guān)規定開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)，同時(shí)嚴格貫徹落實(shí)“七不準、四公開(kāi)”的各項要求，無(wú)只收費不服務(wù)、多收費少服務(wù)、超出價(jià)格目錄范圍收費，以及巧立名目、變相收費等違法違規行為。

　　根據遼寧省農村信用社收費價(jià)格項目表會(huì )計核算收費項目共計83項，我行收費項目17項，不收費項目66項，無(wú)違規收費項目。當前我行內發(fā)生的業(yè)務(wù)收費項目有：一是存折（單）書(shū)面掛失手續費，標準為5元/折（單）；二是存折跨地級市轄取現，標準為每筆按取現金額的5‰，最高50元；三是現金存入跨地級市轄存折（單），標準為每筆按存現金額的5‰，最高50元；四是存折跨地級市轄轉帳，標準為按交易金額的5‰收取，最高50元；五是存折（存單、銀行卡）存款證明20元/份。農民工銀行卡特色服務(wù)手續費、POS商戶(hù)手續費、農信銀手續費、結算手續費包括客戶(hù)掛失手續費、匯款手續費是微機自動(dòng)產(chǎn)生，不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價(jià)及隨意收取客戶(hù)費用現象。

　　四、下一步計劃

　　此次的.自查活動(dòng)切實(shí)有效，雖然我行未發(fā)現收費不實(shí)的賬務(wù)，起到了防微杜漸的作用。在以后工作中，我行將繼續按照銀監部門(mén)以及上級機構的有關(guān)要求開(kāi)展相關(guān)工作，積極做到在符合相關(guān)政策的條件下，努力挖掘為廣大客戶(hù)進(jìn)一步減費讓利的空間，不斷改進(jìn)服務(wù)，履行社會(huì )責任，加強內部管理，認真落實(shí)銀行服務(wù)價(jià)格管理的相關(guān)規定和政策，規范我行服務(wù)價(jià)格行為，在提升我行總體服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，有效維護客戶(hù)的合法權益，以促進(jìn)我行中間業(yè)務(wù)的健康穩步發(fā)展。

　　財務(wù)監督檢查自查報告20

　　為認真貫徹落實(shí)中央厲行節約有關(guān)規定以及中央“八項規定”和省、市、區相關(guān)要求，我街辦對20xx年公務(wù)接待、公車(chē)運行維護和因公出國經(jīng)費支出情況進(jìn)行自查，現將具體情況匯報如下：

　　1、公務(wù)接待費用：我處20xx年公務(wù)接待費為20萬(wàn)元。經(jīng)查，我處不存在公款大吃大喝及參與高消費娛樂(lè )、健身等情況。

　　2、公車(chē)運行及維護費用：我處共有公車(chē)4臺，20xx年公車(chē)運行及維護費用為13萬(wàn)元。經(jīng)查，在公車(chē)管理及專(zhuān)項治理中，我處在自查自糾階段如實(shí)登記上報公務(wù)車(chē)輛情況；節假日嚴格執行公務(wù)車(chē)輛封存備案制度；不存在超標準配備公車(chē)或豪華裝飾公務(wù)用車(chē)行為；不存在公車(chē)入私戶(hù)行為。

　　3、因公出國費用：我處20xx年無(wú)因公出國情況發(fā)生，因公出國費用為0元。

　　財務(wù)監督檢查自查報告21

　　根據鎮政府的安排，xx村財務(wù)經(jīng)村兩委自查，現將自查結果報告如下：

　　一、基本情況：

　　xx村共8個(gè)生產(chǎn)小組，510戶(hù)，共2100人左右，兩委班子成員共8名。村里無(wú)村辦集體企業(yè)。

　　二、財務(wù)狀況：

　　根據鎮政府具體安排，結合我村實(shí)際情況，村兩委主要從以下幾個(gè)方面著(zhù)手進(jìn)行了財務(wù)檢查：

　　1、在財務(wù)審批程序方面，

　　村委員會(huì )都能?chē)栏駡绦胸攧?wù)審批制度，對于農民關(guān)心的土地補償費的發(fā)放，工程項目的開(kāi)支等根據規定都召開(kāi)了相關(guān)的會(huì )議，按照“4+2+1”工作法進(jìn)行決策。在清查過(guò)程中未發(fā)現除會(huì )計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

　　2、民主理財監督管理情況：

　　以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強村務(wù)、政務(wù)公開(kāi)工作，民主理財小組發(fā)揮了監督作用。村理財小組成員由3人組成，不定期召開(kāi)民主理財會(huì )，對財務(wù)收支進(jìn)行監督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問(wèn)，并將結果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強了村務(wù)、財務(wù)公開(kāi)工作，做到了政務(wù)公開(kāi)“一事一公開(kāi)”，財務(wù)公開(kāi)“一票一公開(kāi)”。使“兩公開(kāi)”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

　　3、各項收入、支出清查結果：

　　就村委員會(huì )20xx年的收入、支出進(jìn)行統計清查。集體的主要資金來(lái)源財是鎮政府補貼村級轉移支付資金。我村支出大于收入，主要的支出項目是生產(chǎn)性開(kāi)支和非生產(chǎn)性開(kāi)支。

　　三、存在的問(wèn)題：

　　近年來(lái)，鎮政府推出了村級會(huì )計委托代理制、民主理財制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，我村財務(wù)管理還存在一定的問(wèn)題和不足，主要表現在： 報賬不及時(shí)。由于各方面原因，我村財務(wù)支出項目、款額，與鎮政府對接不夠及時(shí)。

　　四、對策：

　　通過(guò)這次清理工作，村兩委對財務(wù)管理都很重視，在審批權限、審批程序上都能堅持執行財務(wù)審批制度，在財務(wù)決策上發(fā)揮了民主監督作用，但是我們所做的與鎮黨委政府要求的還很遠，經(jīng)此次自查我村兩委會(huì )還應在以下幾個(gè)方面多下功夫：

　　1、加強村級資產(chǎn)管理，努力控制非生產(chǎn)性支出。

　　2、及時(shí)報賬，做到與鎮政所及時(shí)、有效對接。

　　3、建立征用地臺帳，及時(shí)登記耕地變動(dòng)情況，理順往來(lái)關(guān)系。

　　4、積極做好富余勞動(dòng)力轉移工作，為農民增加收入，維護我村穩定。

　　財務(wù)監督檢查自查報告22

　　一、自查方法

　　現金的清查，是通過(guò)實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，確定庫存現金的實(shí)存數，再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開(kāi)戶(hù)銀行核對賬目的方法進(jìn)行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開(kāi)戶(hù)銀行轉來(lái)的對賬單逐筆進(jìn)行核對。

　　二、自查內容

　　1、財務(wù)收支管理情況

　　我院在財務(wù)工作的過(guò)程中，嚴格按照《會(huì )計法》的規定，遵守財務(wù)規章制度，明確“收支兩條線(xiàn)”的管理辦法，配備財務(wù)人員2人(會(huì )計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業(yè)單位會(huì )計法準則；在辦理財務(wù)報銷(xiāo)事項時(shí)，嚴格執行“一支筆”的原則，同時(shí)必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導和院長(cháng)全部簽字后才能到財務(wù)報銷(xiāo)，以確保其真實(shí)性、合法性；依法設置會(huì )計賬簿，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生

　　的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，確保數據真實(shí)、有效；在會(huì )計電算化方面，采用的是用友ERP財務(wù)軟件，有助于會(huì )計工作的規范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專(zhuān)項資金采購時(shí)，嚴格按照行政單位采購辦法，公開(kāi)招標進(jìn)行采購，采購的資產(chǎn)及時(shí)準確入帳。

　　2、訴訟費收費情況

　　我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統一規定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實(shí)行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數額后，以書(shū)面形式通知當事人繳納訴訟費用；當事人憑人民法院開(kāi)具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開(kāi)具的收據作為已交(預交)訴訟費用的憑據，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專(zhuān)用票據。各區鄉人民法庭收取訴訟費用，也實(shí)行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當事人開(kāi)具訴訟費用專(zhuān)用票據。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時(shí)將票據上交我院。我院對訴訟費用進(jìn)行嚴格管理，嚴格執行國家有關(guān)規章制度，自覺(jué)接受同級財政部門(mén)、審計部門(mén)和上級人民法院的監督和檢查。

　　3、涉案款項管理情況

　　由于財政預算管理的有關(guān)規定，實(shí)行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開(kāi)設一個(gè)預算單位零

　　余額賬戶(hù)的局限，我院的執行案款，案件暫存款暫未實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理。

　　4、訴訟費收費程序情況

　　我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開(kāi)收費通知單，由案件當事人直接向財政部門(mén)在農業(yè)銀行各分支機構開(kāi)設的“訴訟費匯繳財政專(zhuān)戶(hù)”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區鄉基層法庭所在轄區未設立農業(yè)銀行營(yíng)業(yè)點(diǎn)，由經(jīng)辦人統一收取后再代為存入專(zhuān)戶(hù)。

　　5、票據管理情況

　　我院財務(wù)室設專(zhuān)人管理票據，并進(jìn)行記帳登記，收費員每次向票據管理人員只領(lǐng)一本票據，以后繳舊領(lǐng)新；票據管理人員要按一定時(shí)間和收費員核對票據和核銷(xiāo)票據，并按有關(guān)規定和財政核銷(xiāo)票據�！斗嵌愂杖胍话憷U款書(shū)》按照相關(guān)規定加蓋人民法院財務(wù)專(zhuān)用章或訴訟收費專(zhuān)用章。

　　三、不足及建議

　　通過(guò)自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過(guò)程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調整隨意性較強，今后要加大對預算的管理，應注意編制的可行性論證。在與各單位的往來(lái)業(yè)務(wù)中，結算不夠及時(shí)，在以后工作中盡量采用轉賬支付的方式，當日進(jìn)行結算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費和專(zhuān)項資金上，都

　　存在著(zhù)到位不及時(shí)、不足額的現象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。

　　財務(wù)監督檢查自查報告23

　　為認真貫徹落實(shí)中央八項規定，嚴肅財經(jīng)紀律和深入開(kāi)展義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查工作，根據《云南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知》(云財教20xx222號)、勐�？h教育局《關(guān)于轉發(fā)“云南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的通知”》(海教字20xx206號)，根據文件要求，我校嚴格按照文件要求開(kāi)展20xx年義務(wù)教育經(jīng)費保障機制資金專(zhuān)項檢查的自查自評工作，將嚴格按照全面復查、整改落實(shí)執行�，F把我校自查自評工作情況匯報如下：

　　一、機構、制度建立情況

　　(一)強化組織機構建設，加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導

　　為了切實(shí)加強對農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革工作的領(lǐng)導，加強學(xué)校財務(wù)管理，建立財務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，打洛中學(xué)成立了由校長(cháng)陳敦文任組長(cháng)，副校長(cháng)、總務(wù)、報賬員為組員的機構管理小組及理財小組，同時(shí)也成立了有總務(wù)、政教、教務(wù)、教師代表參與的經(jīng)費預算編制小組，對學(xué)校各種資金的使用，進(jìn)行合理的分配和有效的核算控制，完善財務(wù)制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。同時(shí)，為保證財務(wù)工作不受其他工作的干擾，學(xué)校設立了專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配備了專(zhuān)用電腦、財務(wù)軟件、保險柜及檔案柜。

　　(二)完善管理制度，促進(jìn)財務(wù)管理工作的規范化、制度化和科學(xué)化

　　1.為了加強內部財務(wù)管理，我校制定了《打洛鎮中學(xué)財務(wù)管理制度》、《財務(wù)管理人員職責》、《報賬員工作職責》、《學(xué)校財產(chǎn)(實(shí)物)管理制度》、《打洛鎮中學(xué)公用經(jīng)費管理暫行辦法》等內部管理制度，對上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專(zhuān)項撥款、基本建設及撥款、上級撥入的預算外資金、學(xué)校代收費收入以及教職工水電費收入等收入，做到及時(shí)入帳，及時(shí)上繳學(xué)校財務(wù)專(zhuān)戶(hù)，不私設小金庫。

　　2.加強對經(jīng)費使用的管理。學(xué)校完善經(jīng)費的開(kāi)支審批制度，學(xué)校所有經(jīng)費必須經(jīng)校長(cháng)審批，報銷(xiāo)票據須簽上經(jīng)辦人姓名，說(shuō)明購物或開(kāi)支用途，并由會(huì )計中心審核后才能報銷(xiāo)。

　　3.嚴格執行收支兩條線(xiàn)。學(xué)校不設小金庫，所有的收入及時(shí)上繳財政專(zhuān)戶(hù)，報帳員備用金存放不超過(guò)規定限額。

　　4.財務(wù)公開(kāi)，接受監督。學(xué)校的一切開(kāi)支帳目每季度在校務(wù)公開(kāi)欄上進(jìn)行公布，接受教職工和社會(huì )的監督。

　　(三)強化人員配備，建立專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)

　　我校配備了持有《會(huì )計證》的專(zhuān)職會(huì )計及兼職出納各一名。為了能獨立核算中央、省、州的農村義務(wù)教育保障專(zhuān)項資金，根據勐�？h財政局及教育局的要求，于20xx年3月21日，在中國農業(yè)銀行打洛支行，開(kāi)設專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)，開(kāi)戶(hù)名為“云南省勐�？h打洛中學(xué)”，帳號為092501040001428。截止20xx年6月31日，帳戶(hù)余額：454元。

　　二、會(huì )計基礎管理工作

　　學(xué)校在會(huì )計核算中心的指導下，按規定依法編制年度經(jīng)費收支計劃，報會(huì )計核算中心審核后再上報有關(guān)部門(mén)。把學(xué)校所有預算外收入繳交會(huì )計核算中心，并按有關(guān)規定請撥使用，憑合法有效的會(huì )計原始憑證申請支付款項。學(xué)校報賬員負責在校行政的指導下編制學(xué)校年度經(jīng)費預算計劃，統計上報有關(guān)財務(wù)資料，辦理學(xué)校收入資金的收取和上繳手續；收集審查學(xué)校經(jīng)費收支原始憑證，由學(xué)校負責人簽字確認后送會(huì )計核算中心核銷(xiāo)或付款；負責支取和保管學(xué)校備用金；負責學(xué)校資產(chǎn)的管理和登記固定資產(chǎn)明細分類(lèi)賬�，F金日記賬及預算外收入備查帳；在會(huì )計核算中以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據，數據真實(shí)，做到帳帳相符、帳表相符、帳實(shí)相符。

　　三、專(zhuān)項資金

　　(一)資金的到位情況1.公用經(jīng)費

　　20xx年，根據我校在校學(xué)生數865人及生均700元的標準，共補助公用經(jīng)費633元，已全部撥款到位。

　　20xx年春季收上級撥入公用經(jīng)費324元。

　　2.生活補助資金

　　20xx年秋季，共撥入學(xué)生生活補助資金392元，其中，貧困家庭寄宿制生活補助資金343元，人口較少民族生生活補助資金49元(199人×250元/生〃年)。

　　20xx年春季，共撥入學(xué)生生活補助資金343元，其中，貧困家庭寄宿制生活補助資金343元。

　　3.免費教科書(shū)

　　教科書(shū)由省級統一招標采購后，由省級財政按實(shí)際采購資金安排。20xx年春季提供免費教科書(shū)853套，其中，七年級274套，八年級319套，九年級260套；20xx年秋季提供免費教科書(shū)865套，其中，七年級295套，八年級264套，九年級306套。20xx年春季提供免費教科書(shū)867套，其中，七年級296套，八年級266套，九年級305套；

　　(二)支出情況1.公用經(jīng)費

　　上年結余公用經(jīng)費19元，20xx年共撥入633元，其中20xx年秋季撥入339元，本年累計支出650元，其中20xx年秋季支出326元。20xx年春季撥入324元。20xx年春季截止6月30日支出298元。

　　2.開(kāi)支后取得的效益

　　(1)培訓費：學(xué)校組織各種培訓及教師外出培訓共支出培訓費24500元，通過(guò)培訓大大提高教師的管理水平、強化服務(wù)意識，為培養“雙師型”教師隊伍做出應有的貢獻，教師們把培訓所學(xué)到的知識，不斷更新教育理念，掌握現代教育理論，提高專(zhuān)業(yè)教學(xué)和教育實(shí)踐能力，在教學(xué)崗位上發(fā)揮更大更重要的作用。

　　(2)電費、網(wǎng)絡(luò )費的支出保證了學(xué)校各種活動(dòng)的正常開(kāi)展，

　　(3)支付學(xué)業(yè)水平考試費、優(yōu)秀班級教師獎勵金等25元，增加學(xué)生和教師學(xué)習的積極性。

　　(4)購買(mǎi)打印機、電腦耗材等辦公用品加大了教學(xué)效率，由于紙質(zhì)文檔的生成、查詢(xún)、修改和管理既費工、費時(shí)，又容易出錯，因此這種辦公方式嚴重影響辦公事務(wù)處理的效率及質(zhì)量。購電腦、打印機等辦公設備，使人的各種辦公業(yè)務(wù)活動(dòng)逐步由各種設備、各種人機信息系統來(lái)協(xié)助完成，將人們從大量繁重重復的辦公事務(wù)中解放出來(lái)，許多辦公事務(wù)實(shí)現了電子化和自動(dòng)化，實(shí)現“無(wú)紙辦公”、“電子辦公”從而減輕勞動(dòng)強度，改善辦公環(huán)境，節省辦公費用，提高辦公效率和質(zhì)量。

　　3.生活補助資金

　　20xx年，共撥入學(xué)生生活補助資金723元，實(shí)際發(fā)放723元，其中發(fā)放貧困家庭寄宿制生活補助資金673元；發(fā)放人口較少民族生生活補助資金49750元(享受布朗族學(xué)生199人，生均250元/生.)，截止20xx年12月31日已全額發(fā)放完畢，20xx年春季，共撥入學(xué)生生活補助資金343元，實(shí)際發(fā)放343元，無(wú)擴大享受范圍及降低標準現象。

　　自20xx年，實(shí)施《農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的實(shí)施方案》以來(lái)，我校嚴格按照通知精神貫徹執行，在使用經(jīng)費時(shí)，始終本著(zhù)量入而出、厲行節約、嚴把支出關(guān)，使學(xué)校的經(jīng)費得到了合理的利用，并努力提高資金的使用效益。為了提高經(jīng)費收支的透明度，我校還在“財務(wù)公開(kāi)欄”中，進(jìn)行每半年一次的財務(wù)公開(kāi)工作，將各項經(jīng)費的收入、支出及結余情況進(jìn)行詳細公示，接受社會(huì )及廣大教職員工的共同監督。

　　(三)、非稅收入的管理

　　20xx年我校共收取預算外資金元，其中利息收入元、橡膠收入元。學(xué)校的預算外資金等非稅收入收取后，都及時(shí)繳存財政專(zhuān)戶(hù)，需要支出時(shí)，再按計劃提出申請核撥，嚴格執行了“收支兩條線(xiàn)”的管理規定。并對非稅收入的管理工作，進(jìn)行了認真、全面的自檢自查，通過(guò)自查我校無(wú)違規開(kāi)設銀行帳戶(hù)現象，無(wú)侵占、截留、隱瞞、轉移本單位的收入及本單位管理的資金及公款私存等私設“小金庫”現象，也無(wú)弄虛作假、提供虛假會(huì )計資料等違法違規行為。

　　(四)、政府采購執行情況

　　年我校共有政府采購項目4項，總計222400元，其中筆記本電腦175000元、一體印刷機36000元、票據管理軟件1400，課桌椅10000.在執行政府采購的過(guò)程中，我校嚴格按先申報、訂立采購合同、驗收合格再付款的程序進(jìn)行，學(xué)校的采購除小額及零星的辦公用品外，都通過(guò)縣財政局采購辦進(jìn)行采購。

　　2.按規定應實(shí)行采購而自行采購的項目無(wú)

　　自20xx年實(shí)施《云南省農村義務(wù)教育階段免收學(xué)雜費的實(shí)施管理暫行辦法》以來(lái)，我校認真貫徹通知精神，并于20xx年春季、20xx年春季先后免收學(xué)雜費及住校生住宿費，現無(wú)政策性收費項目。學(xué)校堅決貫徹執行上級禁止收費的規定，沒(méi)有向學(xué)生收費。學(xué)校沒(méi)有巧立名目收費。

　　學(xué)生的教輔基訓由書(shū)店配套提供，學(xué)生自愿購買(mǎi)，且在校外進(jìn)行。廣大教師恪守紀律，沒(méi)有一個(gè)任課教師公開(kāi)或私下向學(xué)生兜售、報刊、雜志、模擬試卷、指導與點(diǎn)撥等違禁教輔。學(xué)校把杜絕亂收費納入學(xué)校整體工作中，不斷加大教育、宣傳、懲治力度，讓廣大教師，人人高度重視違禁收費的危害性和嚴重后果，從而滅絕收費念頭，廉潔從教。

　　四、存在的問(wèn)題

　　自20xx年實(shí)施農村義務(wù)教育保障經(jīng)費改革以來(lái)，公用經(jīng)費的投入，加強了學(xué)校的軟硬件建設，大大改善了教育教學(xué)環(huán)境；國家對學(xué)生助學(xué)金的落實(shí)到位，使國家的惠民政策落到實(shí)處，為貧困學(xué)生提供了生活補助，進(jìn)一步減輕了學(xué)生和家長(cháng)的經(jīng)濟負擔。但由于存在資金撥付到位較晚的問(wèn)題，造成公用經(jīng)費使用及學(xué)生生活補助費發(fā)放的滯后，給學(xué)校各項工作的開(kāi)展造成了一定的影響。

　　一、學(xué)校費用收取情況

　　(一)學(xué)生費用收取

　　我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開(kāi)學(xué)初，由總務(wù)處分組統一收取，收費標準為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書(shū)費根據各專(zhuān)業(yè)不同由教務(wù)處預算出書(shū)費，總務(wù)處統一收取，學(xué)期后期統一結算，多退少補。

　　在收費過(guò)程中，嚴格按照收費有關(guān)規定進(jìn)行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開(kāi)起財政部門(mén)統一印發(fā)收據，如數存入財政專(zhuān)戶(hù)。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個(gè)人向學(xué)生再收取任何費用。

　　(二)勤工儉學(xué)收入

　　我校勤工儉學(xué)收入來(lái)源主要有：學(xué)生食堂、小賣(mài)部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學(xué)專(zhuān)帳，并將所收管理費按時(shí)存入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。

　　(三)教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或學(xué)期進(jìn)行統一收取存入專(zhuān)戶(hù)。

　　二、學(xué)校經(jīng)費列支情況

　　學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規定按月向主管部門(mén)申請，由會(huì )計統一列支。

　　學(xué)校支出實(shí)行校長(cháng)負責制，在購買(mǎi)所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據由經(jīng)辦人簽字，校長(cháng)核實(shí)簽字認可后，方可報銷(xiāo)。

　　三、資產(chǎn)管理情況

　　由于學(xué)校校舍緊張，沒(méi)有統一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統一清理，并將不再使用的物資統一收回管理，開(kāi)學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。

　　四、學(xué)生各種補助管理情況

　　學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)和管理人員，做到了專(zhuān)款專(zhuān)人專(zhuān)用，同時(shí)，嚴格按照相關(guān)文件規定和相應操作程序設立臺帳支付給學(xué)生。

　　五、培訓經(jīng)費管理使用情況

　　學(xué)校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規定和培訓列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據培訓計劃和培訓進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長(cháng)審批，總務(wù)處統一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長(cháng)簽字，財務(wù)室統一發(fā)放。

　　六、上級劃撥資金管理情況

　　上級劃撥的各種資金，均通過(guò)財政專(zhuān)戶(hù)嚴格實(shí)行“專(zhuān)款專(zhuān)用”，無(wú)截留、挪用違規行為。

　　七、學(xué)校財務(wù)檢查工作

　　學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長(cháng)為組長(cháng)各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會(huì )上進(jìn)行帳目公布，絡(luò )列大筆資金的支出情況。

　　經(jīng)過(guò)學(xué)校的認真自查、清理，我校均無(wú)亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規行為。

　　財務(wù)監督檢查自查報告24

　　按照郊區工委《關(guān)于在農口開(kāi)展三重三抓一監督活動(dòng)的安排意見(jiàn)》，我鎮本著(zhù)實(shí)事求是的原則對鎮政府、鎮綜合站、鎮經(jīng)委、鎮計生站、鎮經(jīng)管站財務(wù)進(jìn)行了全面自查。

　　切實(shí)把財務(wù)管理和實(shí)際情況相結合，對好的經(jīng)驗，進(jìn)行總結，對存在的問(wèn)題，積極改進(jìn)，從而夯實(shí)我鎮各單位的財務(wù)基礎工作，同時(shí)為xx年財務(wù)工作的科學(xué)管理奠定基礎�，F將自查情況匯報如下：

　　總體工作情況

　　加強綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責設置

　　xx年的工作中我鎮嚴格執行財務(wù)工作規程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責職，使財務(wù)管理的各項制度進(jìn)一步得到落實(shí)。

　　能夠按照《會(huì )計法》的有關(guān)規定從事會(huì )計工作，配備財務(wù)人員，財會(huì )人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素質(zhì)和較強業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時(shí)性，數據的真實(shí)性，資料的完整性，分析的針對性，財務(wù)的規范性，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過(guò)考核來(lái)促進(jìn)基礎管理。

　　為了提高我鎮財務(wù)管理水平和會(huì )計核算質(zhì)量，制訂了工作目標考核辦法，量化、細化考核內容，實(shí)行工作目標考核責任制。

　　完善財務(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為

　　xx年的財務(wù)管理工作中，我鎮以抓制度建設為重點(diǎn)，完善了會(huì )計人員崗位責任制、財務(wù)處理程序制度、內部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度、會(huì )計檔案管理保密制度等相關(guān)制度。

　　各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責、整合財務(wù)管理的程序、統一財務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規范，也是制訂、執行財務(wù)管理及相關(guān)的工作規程的依據。從而進(jìn)一步完善了財務(wù)管理制度，規范了財務(wù)管理行為。

　　夯實(shí)會(huì )計基礎工作，理順業(yè)務(wù)流程

　　對我鎮發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都嚴格取得或填制合法的原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統一的要求與規范，使得會(huì )計基礎工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)。在財務(wù)經(jīng)費的使用上，本著(zhù)節約、合理使用的原則，堅持以預算為主線(xiàn)，所有的支出嚴格按照預算執行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預算期間各階段的資金需要。

　　增強賬務(wù)核算準確性，為決策提供有效支持

　　在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制度，保證會(huì )計數據正確合法。對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入帳，現金和銀行存款日記帳做到日清月結。各單位并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用，賬目清楚，手續齊全，沒(méi)有發(fā)現挪用、私分等違紀行為。會(huì )計報表數據做到了真實(shí)準確、內容完整，報送及時(shí)并附有財務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。

　　加大固定資產(chǎn)管理工作力度

　　結合我鎮實(shí)際，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進(jìn)一步規范了本部門(mén)的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機制上、管理程序上、管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強化了全鎮的固定資產(chǎn)管理工作。

　　1、審核各部門(mén)上報的固定資產(chǎn)購置、處置、調撥等申請計劃，嚴格入庫手續，做好帳務(wù)處理。

　　2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊，物款相符，登記準確，沒(méi)有造成固定資產(chǎn)流失的情況。

　　通過(guò)自查發(fā)現工作中還存在一定的不足

　　財務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強

　　還存在管理工作上的松懈，各項制度的執行力方面有待加強，沒(méi)有形成真正意義上的自我監督和自我約束機制。

　　財務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高

　　鄉鎮財務(wù)自查報告范文鄉鎮財務(wù)自查報告范文隨著(zhù)電算化在財務(wù)工作的應用，在規范和方便財務(wù)工作的同時(shí)，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問(wèn)題。

　　內審制度需進(jìn)一步健全

　　各單位均沒(méi)有設置內部審計人員，建議上級單位制定一個(gè)統一的財務(wù)審計制度，以便遵照執行。

　　今后工作努力的方向及措施

　　加強財務(wù)管理力度。

　　嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮一定要加強財務(wù)管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為。

　　提高財務(wù)人員素質(zhì)。

　　不斷提高財務(wù)工作水平，繼續通過(guò)培訓和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，使之適應財務(wù)管理工作的要求。

　　此次自查工作中我鎮領(lǐng)導高度重視，科學(xué)合理地安排好自查工作，以《會(huì )計法》及其實(shí)施細則為準繩，以我鎮制定的各項財務(wù)制度和辦法為依據進(jìn)行全面自查，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)核算，分析、預算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落實(shí)到實(shí)處。

　　財務(wù)監督檢查自查報告25

　　按照聯(lián)社統一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性指標進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實(shí)如下：

　　一、基本情況

　　我區(縣)農村信用社現有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)xx個(gè)(主社xx個(gè))，信用代辦點(diǎn)xx個(gè)；在冊正式職工xx人，非正式職工xx人，其中代辦員xx人。截至xx年xx月末，我聯(lián)社各項存款余額xx萬(wàn)元，比年初凈增xx萬(wàn)元，增長(cháng)x%，完成聯(lián)社計劃的x%；各項貸款余額xx萬(wàn)元，比年初凈增xx萬(wàn)元，完成聯(lián)社計劃的x%；不良貸款xx萬(wàn)元，比年初凈降xx萬(wàn)元，剔除央行票據置換貸款1xx萬(wàn)元，實(shí)際凈降xx萬(wàn)元，完成聯(lián)社計劃的x%，占比x%，比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總貸款中逾期貸款xx萬(wàn)元、呆滯貸款xx萬(wàn)元、呆賬貸款xx萬(wàn)元，分別占各項貸款的x%、x%、x%。全年實(shí)現財務(wù)收入xx萬(wàn)元，比上年增加xx萬(wàn)元，增長(cháng)x%，其中貸款利息收入xx萬(wàn)元，手續費收入xx萬(wàn)元；財務(wù)支出xx萬(wàn)元，比上年增加xx萬(wàn)元，增長(cháng)x%；其中存款利息支出xx萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費用xx萬(wàn)元，手續費支出1xx萬(wàn)元；全轄實(shí)現賬面利潤xx萬(wàn)元，比上年減少xx萬(wàn)元，完成市聯(lián)社計劃的4x%。貸款收息率x%，營(yíng)業(yè)費用率x%，人均費用xx萬(wàn)元，資本充足率為x%，固定資產(chǎn)占比為x%。

　　檢查認為，xx年我聯(lián)社針對本地區實(shí)際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績(jì)�？偟膩�(lái)看，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)展較好，出現了存、貸兩旺的局面，信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強，信譽(yù)得到了提升，各項經(jīng)營(yíng)成果較為真實(shí)，但我聯(lián)社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。

　　二、存在的問(wèn)題

　　(一)財務(wù)上存在的問(wèn)題

　　1、部分費用支出未進(jìn)入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛費(防彈玻璃、防盜門(mén)等)共計xx萬(wàn)元，未納入當年費用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支xx萬(wàn)元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶(hù)中列支xx萬(wàn)元。其中xx萬(wàn)元沖銷(xiāo)了1391墊支的家具款，xx萬(wàn)元購置聯(lián)社招待所家具，xx萬(wàn)元預付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄ч喊旃?悶芬慌?金額xx萬(wàn)元，附件為開(kāi)出的發(fā)票二張，通過(guò)社內往來(lái)轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計xx萬(wàn)元，在營(yíng)業(yè)部存入活期儲蓄存款戶(hù)，戶(hù)名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實(shí)際余額xx萬(wàn)元。年月至年月共計支出筆，金額1xx萬(wàn)元，至月日該賬戶(hù)現余xx萬(wàn)元，檢查結束時(shí)已責成我聯(lián)社銷(xiāo)戶(hù)，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當年開(kāi)支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關(guān)年月日將開(kāi)支的廣告費xx萬(wàn)元在2642管理部門(mén)統籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規定將x%上劃集中使用，xx%由信用社據實(shí)列支)。又于當天用2642科目管理部門(mén)統籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費xx萬(wàn)元。

　　2、費用計提不夠準確

　　(1)呆賬準備少核銷(xiāo)、多計提。全轄年初余額xx萬(wàn)元，當年應核銷(xiāo)xx萬(wàn)元，實(shí)際核銷(xiāo)xx萬(wàn)元，少核銷(xiāo)xx萬(wàn)元；年末各項風(fēng)險資產(chǎn)余額為xx萬(wàn)元，呆賬準備金余額應達到xx萬(wàn)元，實(shí)際余額為xx萬(wàn)元，多計提呆賬準備金xx萬(wàn)元。

　　(2)效益獎?dòng)嬏嵊姓`。年賬面利潤xx萬(wàn)元，調增項目：網(wǎng)絡(luò )攤銷(xiāo)費1xx萬(wàn)元，計算機中心運行費xx萬(wàn)元，多計提呆賬準備金xx萬(wàn)元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款xx萬(wàn)元，計提呆賬準備金xx萬(wàn)元視同利潤；調減項目：減免2x%營(yíng)業(yè)稅及附加稅xx萬(wàn)元，專(zhuān)項票據提應收利息xx萬(wàn)元，少核銷(xiāo)呆賬xx萬(wàn)元，實(shí)際計提效益獎基數為xx萬(wàn)元，扣除x%企業(yè)所得稅xx萬(wàn)元，我聯(lián)社應提效益獎xx萬(wàn)元[(308.8-101.9)×30]，實(shí)提xx萬(wàn)元，少提xx萬(wàn)元。

　　(3)職工教育經(jīng)費多提xx萬(wàn)元。

　　(4)職工養老保險金多提xx萬(wàn)元。其原因是你聯(lián)社計提基數全部是按當年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多xx萬(wàn)元)。

　　(5)職工住房公積金多提xx萬(wàn)元。

　　(6)超比例沖銷(xiāo)待核銷(xiāo)應收利息xx萬(wàn)元。年年末余額為xx萬(wàn)元，當年沖銷(xiāo)xx萬(wàn)元，年末余額xx萬(wàn)元，超比例沖銷(xiāo)xx萬(wàn)元。

　　3、限額費用有超標現象

　　(1)業(yè)務(wù)宣傳費超支xx萬(wàn)元。

　　(2)業(yè)務(wù)招待費超比例開(kāi)支xx萬(wàn)元。全轄共支xx萬(wàn)元，從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看，均有超支現象。

　　4、我聯(lián)社年末現有遞延資產(chǎn)余額xx萬(wàn)元，主要是網(wǎng)絡(luò )費xx萬(wàn)元，補充養老保險xx萬(wàn)元，房屋裝修費xx萬(wàn)元。裝修費未按規定年限進(jìn)行攤銷(xiāo)，如信用社年房屋裝修費xx萬(wàn)元當年未攤銷(xiāo)完。

　　5、部份資產(chǎn)已損失，金額xx萬(wàn)元。

　　一是委托及代理資產(chǎn)(負債)業(yè)務(wù)科目預計損失xx萬(wàn)元。如信用社xx萬(wàn)元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款，現已損失；

　　二是調出調劑資金科目預計損失xx萬(wàn)元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業(yè)的貸款，現貸款已損失。

　　三是存放同業(yè)款項科目預計損失xx萬(wàn)元，主要是接受基金會(huì )資產(chǎn)，現債務(wù)落實(shí)困難，無(wú)法收回，金額xx萬(wàn)元；信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業(yè)的貸款xx萬(wàn)元，現貸款已損失。

　　6、應收應付款項處理不及時(shí)

　　(1)1391其他應收款未及時(shí)清理和處置，金額xx萬(wàn)元。一是該科目實(shí)際損失額達xx萬(wàn)元，損失款項未進(jìn)行處置；其中各社墊付歷年訴訟xx萬(wàn)元(聯(lián)社營(yíng)業(yè)部xx萬(wàn)元、牌樓信用社xx萬(wàn)元，分水信用社xx萬(wàn)元)，現基本無(wú)法收回，已損失；個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失xx萬(wàn)元；兩個(gè)信用社分別于年和9年違規操作存款業(yè)務(wù)和違規為企業(yè)承諾擔保貸款導致被法院強制執行xx萬(wàn)元。二是聯(lián)社機關(guān)歷年應下劃的材料款xx萬(wàn)元未在當年攤銷(xiāo)進(jìn)入損益。

　　(2)2621其他應付款處理不及時(shí)。全轄共有余額xx萬(wàn)元。主要存在：一是聯(lián)社機關(guān)養老金統籌賬戶(hù)紅字金額xx萬(wàn)元應逐年攤銷(xiāo)未攤銷(xiāo)，形成原因主要是歷年提取的養老保險金不夠支付退休職工的醫藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅xx萬(wàn)元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì )并入的農行扶貧貸款有xx萬(wàn)元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說(shuō)明年終決算信用社未劃上來(lái)，實(shí)際只欠xx萬(wàn)元)。

　　7、有隱匿存款的現象。經(jīng)查，我聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款xx萬(wàn)元。

　　8、一是聯(lián)社機關(guān)2621科目應付各項風(fēng)險金賬戶(hù)中聯(lián)社收各信用社2年多預提的各項考核獎xx萬(wàn)元，年未劃回相應的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入xx萬(wàn)元未納入當年收入，而是擺在2621科目。

　　9、費用開(kāi)支賬務(wù)處理不規范

　　(1)費用列支賬戶(hù)歸屬不準。

　　一是在印刷費中列支客戶(hù)座談會(huì )開(kāi)支費用。營(yíng)業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶(hù)座談會(huì )購印刷品費xx萬(wàn)元；

　　二是在公雜費中列支客戶(hù)座談會(huì )開(kāi)支費用。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶(hù)座談會(huì )購文具費xx萬(wàn)元；

　　三是公雜費中列有修理費。營(yíng)業(yè)部xx年xx月xx日在公雜費中列支室內局部裝飾費xx萬(wàn)元；

　　四是在其他費用中列有醫療保險費。xx年xx月xx日在其他費用中列支醫療保險費xx萬(wàn)元；

　　五是信用社在差旅費中列支守庫費；

　　六是信用社在其他營(yíng)業(yè)外支出列支汽車(chē)修理費。

　　(2)費用列支附件資料不齊、不合規。如信用社xx年月日在代辦手續中列支元收貸手續費無(wú)收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。

　　10、賬務(wù)核算不規范

　　一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負債業(yè)務(wù)兩個(gè)科目核算的年轄內多個(gè)信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額xx萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)部同時(shí)在兩個(gè)科目中重復反映了資產(chǎn)和負債金額xx萬(wàn)元。

　　二是歷年利潤分配提取的勞動(dòng)分紅未納入應付利潤科目中進(jìn)行核算，而是長(cháng)期擺在2621科目中核算。營(yíng)業(yè)部有xx萬(wàn)元，聯(lián)社機關(guān)有xx萬(wàn)元。

　　11、當年實(shí)際利潤情況：年我聯(lián)社賬面利潤xx萬(wàn)元。

　　調增項目金額為xx萬(wàn)元：網(wǎng)絡(luò )攤銷(xiāo)費xx萬(wàn)元，計算機中心運行費xx萬(wàn)元，多計提呆賬準備金xx萬(wàn)元，我聯(lián)社月底發(fā)放的銀團貸款xx萬(wàn)元，計提呆賬準備金xx萬(wàn)元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入xx萬(wàn)元，職工教育經(jīng)費多提xx萬(wàn)元，職工養老保險金多提xx萬(wàn)元，職工住房公積金多提xx萬(wàn)元，待核銷(xiāo)應收利息超比例進(jìn)行沖銷(xiāo)xx萬(wàn)元。

　　調減項目金額為xx萬(wàn)元：減免2x%營(yíng)業(yè)稅及附加稅xx萬(wàn)元，專(zhuān)項票據提應收利息xx萬(wàn)元，當年支付的安全防衛費xx萬(wàn)元，聯(lián)社機關(guān)歷年應下劃的材料款xx萬(wàn)元未在當年攤銷(xiāo)進(jìn)入損益。實(shí)際考核利潤為xx萬(wàn)元，扣除33x%所得稅xx萬(wàn)元，應提效益獎[(329.6-108.8)×30]xx66.2xx萬(wàn)元，實(shí)提5xx萬(wàn)元，少提xx萬(wàn)元。

　　(二)信貸管理上存在的問(wèn)題

　　1、抵債資產(chǎn)管理不夠規范。

　　一是我聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎管理工作不到位，存在著(zhù)臺賬建立不規范。如聯(lián)社資�？乒芾淼牡謧�資產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。

　　二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現象。主要表現：接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現利息，如接收有限公司只列xx萬(wàn)元本金，而未將相應利息納入抵債資產(chǎn)待變現利息；社未經(jīng)審批在并社時(shí)調增xx萬(wàn)元抵債資產(chǎn)。

　　三是將抵債資產(chǎn)調入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)xx萬(wàn)元從抵債資產(chǎn)中調入呆賬，于年月日用央行專(zhuān)項票據置換。

　　2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，收回難度大。我聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆xx萬(wàn)元，經(jīng)銀監會(huì )檢查確認，風(fēng)險較大，收回困難。

　　3、貸款手續欠合規。本次對我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、信用社34筆大額貸款xx萬(wàn)元進(jìn)行了抽查，發(fā)現一些不合規的現象：

　　(1)借款人主體資格不合規。如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)重公司二分公司于年月日轉貸xx萬(wàn)元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒(méi)有總公司的借款授權書(shū)。

　　(2)貸款抵押物有不合規定的現象。一是抵押物折價(jià)偏高，如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部年月日給公司貸款xx萬(wàn)元，用貨船作抵，其折價(jià)比例為x%，超過(guò)重信聯(lián)[xx]212號文件之規定的x%；二是抵押物不符合規，如信用社借款戶(hù)學(xué)校，于年月日借款xx萬(wàn)元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。

　　(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶(hù)年月日與社簽訂xx萬(wàn)元的貸款合同，當日發(fā)放xx萬(wàn)元，后于年月又發(fā)放xx萬(wàn)元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限；二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶(hù)公司于年月日借款xx萬(wàn)元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。

　　(4)保證貸款有擔保單位不符規定的現象。如營(yíng)業(yè)部借款戶(hù)公司年月日借款xx萬(wàn)元，擔保單位公司不具備aaa級資格。

　　(5)項目貸款不合規。如重慶公司注冊資本xx萬(wàn)元，先后貸款xx萬(wàn)元，其中年月日貸款xx萬(wàn)元，該戶(hù)貸款無(wú)詳實(shí)的項目貸款論證資料、用地規劃許可證。

　　(6)按揭貸款操作不合規。如營(yíng)業(yè)部辦理按揭貸款xx萬(wàn)元，未按規定對借款人進(jìn)行審查、設定擔保金等。

　　(7)銀團貸款借據要素不齊全，我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部所有銀團貸款筆億元借據均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現象。

　　4、少數社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)我聯(lián)社自查現在還有5個(gè)社發(fā)放貸款筆xx萬(wàn)元(于年月日到期，該戶(hù)共欠信用社貸款xx萬(wàn)元)，現還未拆分，因此未調整形態(tài)。其原因，一是現在正在訴訟中；二是如果調了會(huì )影響專(zhuān)項票據兌付。

　　5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對我聯(lián)社今年以來(lái)貸審會(huì )審批的筆xx萬(wàn)元大額貸款和展期筆xx萬(wàn)元貸款逐戶(hù)逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名；二是無(wú)調查人結論性意見(jiàn)和審批后的結論，主要是月日前審批的筆5xx萬(wàn)元貸款；三是月日前審批的貸款無(wú)會(huì )議紀要。

　　6、信貸檔案資料管理不規范。一是經(jīng)檢查我聯(lián)社信貸科保管的所有銀團貸款和營(yíng)業(yè)部的貸款檔案資料均無(wú)資料目錄，其資料存放無(wú)序。二是營(yíng)業(yè)部年月發(fā)放公司xx萬(wàn)元銀團貸款無(wú)相關(guān)檔案資料，現只有銀團貸款邀請書(shū)、同意貸款回復、調查報告、市聯(lián)社咨詢(xún)文件、提款通知書(shū)，無(wú)銀團貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì )審批記錄和表決等資料。

　　7、呆賬核銷(xiāo)未如實(shí)調賬。經(jīng)查，我聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報批核銷(xiāo)呆賬貸款戶(hù)元，其中個(gè)人戶(hù)元、企業(yè)戶(hù)元，聯(lián)社今年分兩次調賬，三季度調賬xx萬(wàn)元、四季度調賬xx萬(wàn)元，還余元，同時(shí)處理歷年審批后未調賬的呆賬元，共計元未調賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財力不足，余下的明年再調賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現該門(mén)市在申報呆賬核銷(xiāo)時(shí)有人為少報貸款余額和調賬與審批的呆賬不一致的現象，如年月日借款xx萬(wàn)元，上報審批xx萬(wàn)元，而只核銷(xiāo)了xx萬(wàn)元。

　　8、“信用工程”開(kāi)展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農戶(hù)經(jīng)濟檔案要素不齊，社村比較突出；二是無(wú)分戶(hù)評級表；三是無(wú)頒證登記表；四是無(wú)“信用工程”開(kāi)展監測臺賬；五是貸款面較低，社村僅為x%、社村為23.9x%。

　　9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，我聯(lián)社營(yíng)業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確，在現有貸款余額xx萬(wàn)元中有xx萬(wàn)元歸屬不正確，其中有筆xx萬(wàn)元(其中xx萬(wàn)元系今年發(fā)放)非農業(yè)貸款納入農業(yè)貸款科目中。

　　財務(wù)監督檢查自查報告26

　　根據縣局《關(guān)于縣鄉醫療衛生單位20ｘｘ年度財政財務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求，ｘｘ衛生院按照自查的范圍和項目，結合本院20ｘｘ年的實(shí)際情況，逐條對照，認真核查，現將自查結果作以匯報：

　　一、財務(wù)管理內控機制建設及制度執行情況

　　1、本院按照《會(huì )計法》及《醫院會(huì )計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)工作制度》、《會(huì )計監督制度》、《現金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財務(wù)報銷(xiāo)制度》、《會(huì )計檔案管理制度》等，做到有章可循。

　　2、財務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫院設專(zhuān)職會(huì )計1人、出納1人，會(huì )計、出納嚴格依照錢(qián)賬分管的內控原則開(kāi)展日常工作。

　　二、預算執行和會(huì )計核算情況

　　1、本院按照《基層醫療衛生機構會(huì )計制度》及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì )計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專(zhuān)項資金（包括合療、醫保等專(zhuān)款）現象，日常業(yè)務(wù)收入無(wú)坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。

　　2、全年收入情況：20ｘｘ年本院總收入為1004萬(wàn)元。其中：財政補助收入為928萬(wàn)元；醫療收入為76萬(wàn)元。財政補助收入中含全縣衛生系統鄉鎮退休人員退休費865萬(wàn)元；公共衛生服務(wù)項目補助資金63萬(wàn)元。

　　3、全年支出情況：20ｘｘ年本院總支出990萬(wàn)元。其中：公共衛生支出206萬(wàn)元；醫療支出784萬(wàn)元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出ｘｘ8萬(wàn)元；對個(gè)人和家庭補助支出734萬(wàn)元（發(fā)放全縣衛生系統鄉鎮退休人員退休費）。；藥品支出34萬(wàn)元；非財政資本支出2萬(wàn)元；維修費30萬(wàn)元；其他公用經(jīng)費72萬(wàn)元（含發(fā)放村級公共衛生項目補助）。

　　4、20ｘｘ年收支結余：20ｘｘ年年末結余14萬(wàn)元，提取專(zhuān)用基金（職工福利基金）6萬(wàn)元，轉入事業(yè)基金8萬(wàn)元。

　　三、預算外資金收支管理情況：

　　由于本院業(yè)務(wù)用房2009年拆除重建，未開(kāi)展住院業(yè)務(wù)，本院對下屬的ｘｘ門(mén)診（1-6月）ｘｘ門(mén)診部（1-9月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點(diǎn)獨立核算。從報表反映出來(lái)的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達到收支兩條線(xiàn)的運行模式，無(wú)坐支、隱瞞、亂開(kāi)支、亂發(fā)資金津貼等現象。

　　總院人員工資、津貼按績(jì)效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話(huà)費、招待費等所有費用開(kāi)支均參照相關(guān)部門(mén)規定的標準進(jìn)行列支，并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(cháng)、財務(wù)簽審小組三簽字，無(wú)揮霍浪費現象。

　　四、銀行帳號開(kāi)設和管理

　　全院共按照規定的審批程序開(kāi)立了基本帳戶(hù)、專(zhuān)用專(zhuān)戶(hù)、國債項目資金專(zhuān)戶(hù)、全縣鄉鎮衛生系統退休人員工資專(zhuān)戶(hù)四個(gè)賬戶(hù)。不存在私開(kāi)賬戶(hù)情況。

　　五、預算內外票據管理、使用及物價(jià)政策執行情況

　　總院對在財政部門(mén)領(lǐng)用的門(mén)診、住院發(fā)票由專(zhuān)人負責任管理，實(shí)行驗舊領(lǐng)新，對各點(diǎn)的票據領(lǐng)用建立了詳細臺帳，保證了票據的安全。醫療收費標準、范圍和藥品加價(jià)嚴格按物部門(mén)的規定操作，20ｘｘ年8月份順利通過(guò)了縣物價(jià)局的全面檢查。衛生監督檢查工作做到依法辦事，無(wú)亂收費、亂罰款行為。

　　六、專(zhuān)項資金的管理使用

　　合療、孕娩補助等專(zhuān)項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項后三天內轉帳支付。上報補助資料真實(shí)，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。

　　七、資產(chǎn)管理情況：

　　因ｘｘ門(mén)診于20ｘｘ年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。

　　20ｘｘ年省配村衛生室資產(chǎn)25套，按衛生廳要求納入醫院財產(chǎn)管理，現已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應的村衛生室，20ｘｘ年醫院逐衛生室進(jìn)行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫院與村衛生室對所配資產(chǎn)的權利和義務(wù)。

　　財務(wù)監督檢查自查報告27

　　近年來(lái)，銀行卡在國內迅速發(fā)展，已成為廣大人民群眾購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動(dòng)的重要載體，但在銀行卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也暴露出了諸多風(fēng)險，有效地防范和控制風(fēng)險是當前必須要解決的問(wèn)題。根據粵農信聯(lián)河源辦發(fā)【20xx】14號文關(guān)于開(kāi)展銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險排查活動(dòng)的通知，我社對銀行卡業(yè)務(wù)的相關(guān)管理情況進(jìn)行了自查，主要有以下幾個(gè)方面：

　　一、關(guān)于制度建設和崗位設置方面：縣聯(lián)社關(guān)于銀行卡業(yè)務(wù)方面制定了詳細的相關(guān)管理規定和操作細則，我社根據縣聯(lián)社相關(guān)管理規定對我社銀行卡業(yè)務(wù)涉及的各崗位進(jìn)行了明確的崗位分工，組織員工學(xué)習了關(guān)于銀行卡操作的具體流程、重點(diǎn)風(fēng)險防范和控制等內容，對于銀行卡的開(kāi)卡、收回、銷(xiāo)卡等都設置了授權復核、專(zhuān)項登記等，務(wù)求達到外部監督和內控管理的有效結合，相互制約和防范銀行卡操作風(fēng)險。

　　二、關(guān)于業(yè)務(wù)管理情況方面：對于銀行卡的開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、掛失、沖銷(xiāo)、補正等分險類(lèi)交易我社在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中都嚴格按照縣聯(lián)社的相關(guān)管理規定進(jìn)行操作，嚴格審查客戶(hù)資料的真實(shí)性和有效性，杜絕違規操作，同時(shí)，我社也時(shí)常向客戶(hù)派發(fā)關(guān)于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶(hù)，向他們宣傳有關(guān)防范銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的相關(guān)知識，確保我社銀行卡業(yè)務(wù)健康安全地向前發(fā)展。

　　三、關(guān)于自助設備業(yè)務(wù)管理情況方面：目前我社還暫未安裝有銀行卡自助設備，因此我社暫無(wú)此項業(yè)務(wù)的相關(guān)內容。

　　四、關(guān)于銀聯(lián)POS業(yè)務(wù)管理情況方面：因為此項業(yè)務(wù)目前主要是由縣聯(lián)社負責安裝、維護和管理，因此我社也暫無(wú)此項業(yè)務(wù)的相關(guān)內容。

　　五、關(guān)于資金清算及差錯處理情況方面：對于客戶(hù)的差錯投訴，我社都第一時(shí)間安排專(zhuān)員負責跟進(jìn)了解，并及時(shí)與縣聯(lián)社清算部門(mén)進(jìn)行溝通解決，務(wù)求將損失和風(fēng)險控制在最低范圍。

　　六、關(guān)于新業(yè)務(wù)開(kāi)展情況方面：我社目前并未開(kāi)展珠江平安卡VIP卡、銀行卡自助循環(huán)貸款、農民工銀行卡特色服務(wù)等方面業(yè)務(wù)。

　　七、關(guān)于科技開(kāi)發(fā)管理情況方面：此項業(yè)務(wù)主要由縣聯(lián)社相關(guān)部門(mén)負責。

　　八、關(guān)于檢查監督情況方面：對于銀行卡的各項業(yè)務(wù)操作，包括開(kāi)銷(xiāo)卡、掛失、沖正、卡保管等我社領(lǐng)導班子都定期或不定期進(jìn)行檢查，縣聯(lián)社稽核部門(mén)也會(huì )不定期派人前來(lái)進(jìn)行檢查指導工作，務(wù)求對銀行卡業(yè)務(wù)的監督檢查達到防范風(fēng)險要求，使我們的廣大客戶(hù)能夠安全用卡、放心用卡。

　　為整體提升自助設備安全防護能力，根據《上饒銀監分局辦公室關(guān)于轉發(fā)開(kāi)展業(yè)務(wù)庫專(zhuān)項安全檢查暨自助設備專(zhuān)項安全檢查后續整改工作的通知》（饒銀監辦發(fā)〔20xx〕20號）文件相關(guān)，結合村鎮銀行實(shí)際情況，根據村鎮銀行自助設備安全防范制度，開(kāi)展了自助設備專(zhuān)項安全自查工作，現將有關(guān)情況匯報如下：

　　一、基本情況

　　截止目前，村鎮銀行安裝自助設備共計3臺，其中，穿墻式在行ATM自助取款機3臺，安裝位置分別在總行營(yíng)業(yè)部、青云支行、齊埠支行。無(wú)離行ATM。

　　二、自查工作情況

　�。ㄒ唬�《ATM日常巡查登記簿》填寫(xiě)規范，做到一日三查，《村鎮銀行自助設備現金差錯登記簿》正確填寫(xiě)，《村鎮銀行自助設備日常運行、維護登記簿》填寫(xiě)出現個(gè)別柜員漏蓋私章，已及時(shí)現場(chǎng)整改。

　�。ǘ�）村鎮銀行自助設備均安裝了24小時(shí)視頻監控裝置，對交易時(shí)的客戶(hù)正面圖像、進(jìn)／出鈔期間的圖像、現金裝填過(guò)程錄像，回放圖像清晰，無(wú)客戶(hù)密碼及保險柜密碼操作圖像，圖像信息包括日期時(shí)間。

　�。ㄈ�）設備管理人員變更按規定更換密碼并記錄，定期更換密碼，備份密碼按要求保管。

　�。ㄋ模╄�匙使用完畢后，按要求入庫保管；備用鑰匙要求封存、保管；交接按要求進(jìn)行記錄。

　�。ㄎ澹┈F金申領(lǐng)經(jīng)會(huì )計主管確認后按現金領(lǐng)取流程操作、設備打印的加鈔憑證及運行前測試憑證均由專(zhuān)人保管。

　�。�六）加鈔過(guò)程按要求做到全程監控，雙人加鈔，錄像記錄清晰，外置監控數據至少保存1個(gè)月，內置監控數據保存時(shí)間至少3個(gè)月。

　�。ㄆ撸┩鈦�(lái)人員進(jìn)出按要求進(jìn)行了登記簿、運行日志備注欄注明維修情況；維修設備時(shí)，有我行員工全程陪同。

　�。ò耍┌磿�(huì )計要求妥善保管流水日志紙。

　�。ň牛�機具清潔、周邊無(wú)可疑裝置和張貼物。按要求安裝客戶(hù)操作提示、安全用卡提示，做到規范整潔。

　�。ㄊ�）加鈔時(shí)做到停機加鈔、雙人操作，密碼鑰匙分管；現金清分做到在封閉環(huán)境中進(jìn)行；按要求將廢鈔箱、回收箱、存款箱、取款箱內現金進(jìn)行分別清點(diǎn)，加鈔完畢后做取款測試。

　　三、自查中存在的問(wèn)題及整改情況

　�。ㄒ唬┰跈z查各項登記簿中出現個(gè)別柜員漏蓋私章，已及時(shí)現場(chǎng)整改。

　�。ǘ�）在檢查中發(fā)現總行營(yíng)業(yè)部在行穿墻式取款機內出現輕微滲水，已立即查明原因進(jìn)行了整改。

　�。ㄈ�）在檢查中發(fā)現總行營(yíng)業(yè)部在行穿墻式取款機因運行時(shí)間較長(cháng)存在防爆燈損壞，已通知辦公室購買(mǎi)安裝。

　　以上是村鎮銀行自助設備專(zhuān)項安全自查工作情況。今后，村鎮銀行還將加大力度開(kāi)展自助設備專(zhuān)項安全自查工作，建立起切實(shí)有效的自助設備管理機制，確保自助設備安全、穩定地運行。

　　財務(wù)監督檢查自查報告28

　　通過(guò)自查，發(fā)現本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常會(huì )計核算工作的基礎上，不斷學(xué)習業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律，認真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開(kāi)源節流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

　　一、會(huì )計核算基礎工作規范性情況

　　1、會(huì )計憑證編制及管理情況

　　自查中發(fā)現記賬憑證所附原始憑證單據齊全，會(huì )計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，收料單，銀行付款單，所附原始單據齊全。記賬憑證有記賬人員，會(huì )計機構負責人，出納（收款和付款憑證），復核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里�？傎~和明細賬一年打印一次，由總賬會(huì )計和會(huì )計機構負責人簽字。無(wú)不規范事項。

　　2、記賬基礎工作情況

　　自查中發(fā)現，付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、采購應付款是在驗收入庫手續和單據齊全后入賬，會(huì )計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類(lèi)調整分錄外，未發(fā)現不規范事項。

　　二、資金管理和控制情況

　　1、管理制度和崗位設置情況

　　自查發(fā)現公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是資金管理部門(mén)，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門(mén)負責人確認、會(huì )計審核、項目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負責資金管理業(yè)務(wù)，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規、做好資金籌劃預算、審批銀行開(kāi)戶(hù)申請、審核支付手續和方式等。未發(fā)現不規范的事項。

　　2、銀行賬戶(hù)管理情況

　　自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì )計專(zhuān)人每月核對并編制銀行余額調節表，并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，根據簽批的付款申請單及附件辦理付款手續。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

　　通過(guò)自查，發(fā)現本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問(wèn)題。今后將在做好日常會(huì )計核算工作的基礎上，不斷學(xué)習業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)紀律，認真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開(kāi)源節流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個(gè)新臺階。

　　財務(wù)監督檢查自查報告29

　　我們接到鄉鎮基礎站所領(lǐng)導人員執行財經(jīng)紀律情況專(zhuān)項檢查通知后，我們豎崗鎮計生辦領(lǐng)導高度重視，成立了領(lǐng)導組，及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，從以下幾個(gè)方面逐一進(jìn)行了自查：

　　1、我們沒(méi)有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應當上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)的各項規費收入和罰沒(méi)收入該上繳的全部上繳，沒(méi)有私設小金庫。

　　2、也沒(méi)有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒(méi)有這種現象。

　　3、我們不存在變通票據、白條抵庫等形式報銷(xiāo)違規開(kāi)支、擠占、侵吞、挪用、貪污私分公款等現象。

　　4、我們沒(méi)有用公款報銷(xiāo)支付應當由個(gè)人負擔的費用。

　　5、我們不存在違反規定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標準，增加群眾負擔的現象。

　　6、我們不存在越權減免應征收的規費，也私自降低罰款標準問(wèn)題，沒(méi)有借機向群眾索取、收受賄賂，謀求私利的現象。

　　7、在計生指標管理性工作過(guò)程中我們沒(méi)有吃拿卡要、濫用職權，向群眾索取、收受賄賂的現象。

　　8、我們沒(méi)有其他濫用職權，不廉潔履職的行為。

　　通過(guò)本次專(zhuān)項自查，我們計生辦在以后工作中要嚴格按照財經(jīng)紀律，對不合理的開(kāi)支要嚴查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴格處理，對我們計生辦的帳要嚴格按照收支兩條線(xiàn)，不能多報、虛報、瞞報，對進(jìn)行報銷(xiāo)的票據要由領(lǐng)導簽字、經(jīng)手人簽字，票據正規方可入賬。

　　財務(wù)監督檢查自查報告30

　　根據《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度行政事業(yè)單位會(huì )計工作檢查的通知》（馬財秘[20xx]210號）文件精神，從今年8月起，結合實(shí)際，組織相關(guān)人員對我院會(huì )計基礎工作、會(huì )計內部控制及財務(wù)會(huì )計行為等情況進(jìn)行了自檢自查，現就自查情況匯報如下：

　　一、檢查目的

　　通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì )計法律法規制度執行情況專(zhuān)題檢查，促進(jìn)行政事業(yè)單位嚴格遵守《會(huì )計法》，認真執行行政事業(yè)單位會(huì )計制度，夯實(shí)單位會(huì )計基礎工作，完善內部會(huì )計控制制度，規范財務(wù)會(huì )計行為，提高會(huì )計工作的質(zhì)量。通過(guò)管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉。

　　二、檢查依據

　　《中華人民共和國會(huì )計法》、《云南省會(huì )計條例》、《行政單位會(huì )計制度》、《事業(yè)單位會(huì )計制度》及《內部會(huì )計控制規范》。

　　三、檢查內容和重點(diǎn)

　　1、從事會(huì )計工作的人員是否持有會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)；

　　2、會(huì )計賬簿設置是否合規、是否嚴格執行《會(huì )計法》、行政事業(yè)單位會(huì )計制度；

　　3、會(huì )計內部控制制度是否健全；

　　4、包括財務(wù)制度在內的各項規章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守；

　　5、會(huì )計核算是否真實(shí)合法、信息披露和財務(wù)會(huì )計報告是否真實(shí)和完整；

　　6、會(huì )計電算化工作是否規范、會(huì )計電子文檔是否健全；

　　7、是否存在會(huì )計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。

　　四、自檢自查情況

　�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支執行情況

　　在財務(wù)工作中，我院嚴格按照《會(huì )計法》和《行政單位會(huì )計制度》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整。根據我局實(shí)際發(fā)生的會(huì )計事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項會(huì )計事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算。依據《行政單位會(huì )計制度》的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、完整。在安排經(jīng)費支出時(shí)，分輕重緩急，既保證常規工作需要，又保障重點(diǎn)支出所需；既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。

　�。ǘ�）單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據我院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權審批制度》、《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內部管理制度。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會(huì )計事項得以有序進(jìn)行。

　　2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權限，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確了經(jīng)費支出的開(kāi)支范圍和標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。

　�。ㄈ�）固定資產(chǎn)管理和使用情況

　　為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物資產(chǎn)清查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數相一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規違紀問(wèn)題。

　　五、存在問(wèn)題

　　通過(guò)自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內部控制制度的建立不完善、執行不到位的問(wèn)題。今后將進(jìn)一步完善制度，強化內控管理，切實(shí)提高會(huì )計工作效率。

　　財務(wù)監督檢查自查報告31

　　計生辦財務(wù)自查報告 我們接到鄉鎮基礎站所領(lǐng)導人員執行財經(jīng)紀律情況專(zhuān)項檢查通知后，我們豎崗鎮計生辦領(lǐng)導高度重視，成立了領(lǐng)導組，及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，從以下幾個(gè)方面逐一進(jìn)行了自查：

　　1、我們沒(méi)有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應當上繳國庫或財政專(zhuān)戶(hù)的各項規費收入和罰沒(méi)收入該上繳的全部上繳，沒(méi)有私設小金庫。

　　2、也沒(méi)有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒(méi)有這種現象。

　　3、我們不存在變通票據、白條抵庫等形式報銷(xiāo)違規開(kāi)支、擠占、侵吞、挪用、貪污私分公款等現象。

　　4、我們沒(méi)有用公款報銷(xiāo)支付應當由個(gè)人負擔的費用。

　　5、我們不存在違反規定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標準，增加群眾負擔的現象。

　　6、我們不存在越權減免應征收的規費，也私自降低罰款標準問(wèn)題，沒(méi)有借機向群眾索取、收受賄賂，謀求私利的現象。

　　7、在計生指標管理性工作過(guò)程中我們沒(méi)有吃拿卡要、濫用職權，向群眾索取、收受賄賂的現象。

　　8、我們沒(méi)有其他濫用職權，不廉潔履職的行為。通過(guò)本次專(zhuān)項自查，我們計生辦在以后工作中要嚴格按照財經(jīng)紀律，對不合理的開(kāi)支要嚴查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴格處理，對我們計生辦的帳要嚴格按照收支兩條線(xiàn)，不能多報、虛報、瞞報，對進(jìn)行報銷(xiāo)的票據要由領(lǐng)導簽字、經(jīng)手人簽字，票據正規方可入賬。

　　近日，城郊鄉計生辦根據縣計生委會(huì )議精神，在全鄉范圍內開(kāi)展自查自糾活動(dòng)，從計生工作中的具體環(huán)節入手，查找不足，進(jìn)一步完善、規范了各項制度。

　　一、 加強領(lǐng)導、高度重視、迅速部署，自糾自查工作迅速展開(kāi)。按照縣計生委的會(huì )議精神，我鄉計生辦組織全體工作人員，認真學(xué)習會(huì )議內容，落實(shí)會(huì )議精神，成立了由鄉計生辦統計、財務(wù)、鄉所、法制、信訪(fǎng)等科室組成的自糾自查領(lǐng)導小組，全力開(kāi)展自查工作。

　　二、 嚴格辦證程序，杜絕各種亂收費現象。鄉計生辦嚴格按照相關(guān)法律法規的要求辦理一胎生育證，對依法登記的夫妻，帶齊有關(guān)證件到計生辦免費辦理一胎生育證。在優(yōu)生檢測過(guò)程中，鄉所服務(wù)人員對育齡婦女進(jìn)行優(yōu)生優(yōu)育、避孕節育等計生知識進(jìn)行宣傳，對藥具服務(wù)工作，實(shí)現避孕藥具知情選擇、免費發(fā)放、安全健康服務(wù)，提高了避孕藥具的使用率和群眾的滿(mǎn)意率。對外出育齡婦女辦理流動(dòng)人員證明，實(shí)行完全免費制度。

　　三、 加大教育宣傳力度，強化計劃生育隊伍素質(zhì)。鄉計生辦結合當前計劃生育工作，廣泛宣傳計劃生育政策和生殖保健知識，對辦證程序、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、四術(shù)免費，進(jìn)行大力宣傳，保障廣大人民群眾的知情權。為了提高計生隊伍的思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，計生辦利用計生專(zhuān)干會(huì )的機會(huì )，組織業(yè)務(wù)培訓，認真學(xué)習計劃生育法規政策和業(yè)務(wù)知識，并做好當前計生工作內的重點(diǎn)工作，不斷提高計生工作人員的服務(wù)質(zhì)量，努力樹(shù)立為民服務(wù)和群眾至上的思想理念。四、 加強對計生辦各部門(mén)的監督管理。鄉計生辦在進(jìn)一步健全制度、嚴格責任的基礎上，并根據縣計生委的會(huì )議精神和要求，計生辦抽調部分人員下村，對各村的出生、懷孕、四術(shù)手術(shù)情況進(jìn)行全面的摸底排查，爭取做到不留死角，同時(shí)，對各村執行計劃生育政策以及計生優(yōu)質(zhì)服務(wù)進(jìn)行嚴格的檢查，提高我鄉的早孕發(fā)現率尤其是二孩早孕發(fā)現率以及出生人口的政策符合率，遏制早婚早育現象的發(fā)生，進(jìn)一步加強四項手術(shù)進(jìn)度，提升計生優(yōu)質(zhì)服務(wù)的質(zhì)量。

　　五、 全面清查計生工作中的違規收費現象。按照縣計生委的會(huì )議精神，結合城郊鄉計生工作中出現的問(wèn)題，全面清查不合規定的收費項目。我鄉計生辦針對工作中出現的亂收費問(wèn)題，全面摸底，集中清理，制定整改方案，對亂收費、亂罰款，不符合規定收取押金、保證金，搭車(chē)收費等問(wèn)題，凡能退還群眾的立即退還，暫時(shí)無(wú)法糾正的，制定計劃，明確責任，限期糾正，堅持計生工作科學(xué)發(fā)展，構建和諧親民計生。

　　六、 建立健全相關(guān)制度，推動(dòng)計生整體工作健康發(fā)展。

　　一是認真研究、完善相關(guān)制度，對管理制度進(jìn)行全面的梳理。修訂完善學(xué)習、培訓制度、工作交流制度、廉潔自律、崗位責任等規章制度，規范了各項學(xué)習、會(huì )議、考勤制度，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。

　　二是進(jìn)一步明確職責范圍，把崗位職責分解到崗到人，完善監督管理機制，有效約束工作人員行為。

　　三是推行責任過(guò)錯追究制度，明確崗位職責，狠抓責任落實(shí)，對工作失誤的給予批評教育和效能警告； 四是建立社會(huì )監督制度，設立投訴電話(huà)和舉報信箱，接受群眾的投訴和監督；五是堅持政務(wù)公開(kāi)制度，按季度公布政務(wù)和村務(wù)內容，做好各類(lèi)信息收集和資料管理工作，提高計生依法行政的透明度，接受社會(huì )群眾的監督。友誼是一個(gè)神圣而又古老的名字。

　　財務(wù)監督檢查自查報告32

　　今年是我校學(xué)校規模急劇擴大的一年，學(xué)生數從1228人增加到1391人，增加了163人，班級數從20個(gè)增加到22個(gè)，教學(xué)人員捉襟見(jiàn)肘。同時(shí)暑期教學(xué)樓翻新，設備設施重新歸位任務(wù)重，為我校開(kāi)學(xué)工作帶來(lái)了困難。但我們在市局的正確領(lǐng)導下，在分局的全力支持下，全體教師群策群力，確保了開(kāi)學(xué)工作平穩有序�，F將有關(guān)情況匯報如下：

　　一、抓教育，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展

　　為加強我校教師隊伍素質(zhì)建設，提高教師的理論和業(yè)務(wù)水平，我們有序開(kāi)展了一系列教育活動(dòng)。

　�。ㄒ唬┳ソ處煹綅�。利用微信群、qq群等及時(shí)通知到位，確保教師都能及時(shí)到崗。目前，全校113人，都已經(jīng)到崗。同時(shí)，因為班級數增加，我們還有2位后勤工作人員充實(shí)到教學(xué)一線(xiàn)，另返聘了2位數學(xué)教師，確保教學(xué)工作正常開(kāi)展。

　�。ǘ�）抓師德師風(fēng)教育。組織教師學(xué)習市十佳教師、班主任等先進(jìn)事跡，同時(shí)利用身邊的典型影響教師，向我校優(yōu)秀教師楊煥兵、劉雪蓉、李紅萍、張仁義等學(xué)習，用看得見(jiàn)摸得著(zhù)的正能量，提升教師師德素養。另一方面，細化對省違反師德師風(fēng)處理細則的學(xué)習，強調規則意識，以準則規范行為。

　�。ㄈ�）抓專(zhuān)業(yè)技能培訓。在落實(shí)市局三項基本功培訓的基礎上，我們結合智慧學(xué)校實(shí)施策略，開(kāi)展了為期三天的快速記憶技能培訓。校長(cháng)親自對全體教師做“縮編記憶法”和“思維導圖”的培訓。全體教師無(wú)論是進(jìn)校不久的新教師，還是快退休的老教師，無(wú)論是教學(xué)還是后勤，都能認真聽(tīng)講，認真做筆記。8月28日，我們進(jìn)行了專(zhuān)題考試，進(jìn)一步以考促訓，促進(jìn)教師提高快速記憶能力，為教師快速記憶與學(xué)科教學(xué)的深度融合奠定基礎。

　　二、抓規范，切實(shí)加強開(kāi)學(xué)常規管理

　　我們本著(zhù)“端正辦學(xué)思想，推進(jìn)素質(zhì)教育，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展”的原則，切實(shí)做到“四個(gè)規范”，努力提升教育形象。

　�。ㄒ唬┮幏墩猩�行為。我們嚴格按照市局劃分的招生區域進(jìn)行招生，共招收515名七年級新生，其中城區439人，占84%，進(jìn)城務(wù)工76人，占14%。最近三年，我校招生總量逐漸擴大（xx年招生448人，全�？倲�1068人），但進(jìn)城務(wù)工子女在逐漸減少（xx年招收233人，占比51%），轄區內人數在逐漸增加（xx年為213人，占比49%），充分說(shuō)明我校生源已經(jīng)從以進(jìn)城務(wù)工子女入學(xué)為主，變成了以城區學(xué)生為主，也說(shuō)明我們的招生是規范的，沒(méi)有跨區域招生、掐尖招生行為。

　�。ǘ�）規范收費行為。嚴格收費管理，執行收費公示制度，實(shí)行“陽(yáng)光收費”。開(kāi)學(xué)初，我校在公示欄張貼市物價(jià)局、市教育局下發(fā)的收費文件，接受社會(huì )和群眾的監督，杜絕了收取與招生入學(xué)掛鉤的各種費用，也沒(méi)有發(fā)生超標準收費和擅立項目收費現象。

　�。ㄈ�）規范辦學(xué)行為。我們嚴格落實(shí)《市教育局關(guān)于進(jìn)一步加強學(xué)校管理規范辦學(xué)行為的通知》（潛教基[xx]（6）號）文件，嚴格按照文件要求，開(kāi)齊了課程、開(kāi)足了課時(shí)，規范了作息時(shí)間。同時(shí)，繼續抓好大課間活動(dòng)，做到兩個(gè)增加，即增加時(shí)間（從45分鐘增加到55分鐘）、增加項目（增加跳繩500次、俯臥撐60個(gè)、蛙跳40個(gè)），切實(shí)增強學(xué)生身體素質(zhì)。

　　(四)規范“十個(gè)一”。按照市局要求，我們在開(kāi)學(xué)第一天進(jìn)行了暑假生活總結，上了安全教育課，組織了安全衛生大檢查，開(kāi)了質(zhì)量分析會(huì )，更換了宣傳櫥窗及班級板報，組織了班會(huì )活動(dòng)，組織收看了“開(kāi)學(xué)第一課”并撰寫(xiě)心得體會(huì )。9月9日，我們利用課內網(wǎng)平臺，開(kāi)展了教學(xué)工作檢查；在9月9日舉行了開(kāi)學(xué)典禮，并進(jìn)行了《中小學(xué)生守則》的學(xué)習教育。

　　三、抓整改，切實(shí)維護校園安全

　　我們通過(guò)加強宣傳教育、專(zhuān)項檢查、督辦整改力度，師生安全意識進(jìn)一步增強，安全防護水平進(jìn)一步提高。

　�。ㄒ唬┘訌娊逃�，開(kāi)展演練，提高學(xué)生安全防范能力。認真落實(shí)秋季“開(kāi)學(xué)安全教育第一課”。我校在開(kāi)學(xué)第一天按要求對學(xué)生進(jìn)行了安全教育，內容涉及預防溺水、交通安全、食物中毒、預防踩踏、人身保護、消防安全、逃生自救、預防傳染病和法制等諸多方面。同時(shí)，我校還組織學(xué)生進(jìn)行了一次應急避險疏散演練活動(dòng)，讓學(xué)生全面掌握安全防范知識，學(xué)會(huì )避險救護方法，增強了自護自救能力。

　�。ǘ�）加強校園“三防”建設，提升安全保衛水平。今年暑期，我校將門(mén)房進(jìn)行了擴建，將值班室轉移到新門(mén)房，對安保人員進(jìn)行了培訓，落實(shí)安保器材、強化安保措施、切實(shí)加強“三防”建設。開(kāi)學(xué)前，我校還對學(xué)生宿舍等重點(diǎn)地方，進(jìn)行了一次攜帶管制刀具和危險物品的檢查和收繳工作。

　　(三)加強校園欺凌專(zhuān)項整治，守護學(xué)生成長(cháng)。自上學(xué)期教育部預防校園欺凌專(zhuān)項整治以來(lái)，我們就抓緊做好了相關(guān)工作。一是強化宣傳。校長(cháng)親自利用國旗下講話(huà)和大課間活動(dòng)，宣講校園欺凌的種類(lèi)、表現、危害，讓學(xué)生知曉如何應對。二是強化調查。與月考同步，每次月考中，利用20分鐘時(shí)間，在全體學(xué)生中進(jìn)行匿名問(wèn)卷調查，內容包括你是否被人欺負、是否知道有人被欺凌、是否有小團體等10多項內容。調查后以年級為單位進(jìn)行匯總，并發(fā)給各班主任，進(jìn)行有針對性教育。通過(guò)調查，九年級學(xué)生違規的學(xué)生比七八年級要少，充分說(shuō)明我們的教育是有效的。三是強化治理。我們積極聯(lián)合西門(mén)警務(wù)室，對擂肥的社會(huì )青年進(jìn)行了調查和警告，雙管齊下，確保學(xué)生安全。自xx年以來(lái)，我校還未收到家長(cháng)關(guān)于學(xué)生受到欺凌的投訴，開(kāi)學(xué)以來(lái)也沒(méi)有發(fā)生欺凌事件。

　�。ㄋ模�強化責任，認真做好安全隱患排查整治工作。8月25日，我校由校長(cháng)牽頭，安全和后勤參加，對教學(xué)樓、實(shí)驗室、食堂、鍋爐房、學(xué)生宿舍、小賣(mài)部、消防器材、運動(dòng)器材、實(shí)驗器材、食堂器具、線(xiàn)路開(kāi)關(guān)等重點(diǎn)設施設備進(jìn)行了一次全面的排查整治，將樓道護欄從1.1米升高到1.25米；對教學(xué)樓樓梯扶手進(jìn)行了加高和加固；新更換四樓樓頂門(mén)一塊，對舊教師住宿樓的四五樓安裝了防盜網(wǎng)，杜絕安全隱患。

　�。ㄎ澹┟阑�環(huán)境，積極創(chuàng )建平安和諧校園。我校在開(kāi)學(xué)第一周開(kāi)展了平安和諧校園創(chuàng )建活動(dòng)，聯(lián)合社區對周邊環(huán)境進(jìn)行了綜合整治，對學(xué)校食堂、校園超市以及學(xué)生活動(dòng)場(chǎng)所進(jìn)行全面消毒，有效地切斷疫病傳染源，營(yíng)造了一個(gè)清潔衛生、安全文明的校園環(huán)境。

　　四、抓活動(dòng)，全力創(chuàng )建文明城市

　　在市局和分局的正確領(lǐng)導下，我們以活動(dòng)為載體，強化宣傳教育，狠抓機制建設，穩步推進(jìn)文明城市創(chuàng )建工作。

　�。ㄒ唬�強化核心價(jià)值觀(guān)和文明城市創(chuàng )建宣傳活動(dòng)。校長(cháng)親自利用快速記憶方法，指導學(xué)生背誦和記憶社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)，開(kāi)學(xué)典禮上隨機抽查八年級學(xué)生記憶情況。充分利用LED屏、微信公眾號、宣傳欄、櫥窗、班級文化墻、電子班牌等進(jìn)行宣傳，讓核心價(jià)值觀(guān)和文明城市創(chuàng )建入耳入腦入心。

　�。ǘ�）強化文明禮儀教育活動(dòng)。9月6日，在新生入學(xué)第一天，就邀請市青少年活動(dòng)中心浩口實(shí)踐基地的教官，為學(xué)生進(jìn)行了半天的文明禮儀專(zhuān)項教育，促進(jìn)學(xué)生迅速轉變身份，適應初中生活，提升文明素養。對全體學(xué)生，進(jìn)一步抓好“八禮八儀”學(xué)習，狠抓《園林一中學(xué)生100個(gè)好習慣》的教育，學(xué)生文明素養進(jìn)一步提升。9月7日晚《潛江新聞》播出了我校文明禮儀訓練的電視新聞。

　�。ㄈ�）強化師生星級評定和志愿活動(dòng)。嚴格落實(shí)市局“十星級”學(xué)生和教師評定工作，在開(kāi)學(xué)典禮上進(jìn)行表彰。充分利用LDE、微信公眾號等媒介，開(kāi)展荊楚楷模、道德楷模等的宣傳學(xué)習。建立了志愿者服務(wù)隊，開(kāi)展了相關(guān)服務(wù)活動(dòng)。

　�。ㄋ模�強化校園環(huán)境綠化美化亮化工作。今年暑期，我們請專(zhuān)業(yè)文化公司對教學(xué)樓進(jìn)行了文化設計，校園主色調為淡綠色，既是從小學(xué)生向高中生過(guò)渡的冷色調，也與“智慧教育”的文化理念契合。同時(shí)，新栽植花草800余株，在新打通的樓道后安裝射燈，讓學(xué)校綠化、美化、亮化成為辦學(xué)理念的最佳視覺(jué)識別系統。

　　五、抓整改，扎實(shí)推進(jìn)接受履職盡責全面督查工作

　　嚴格執行市局和分局要求，緊緊圍繞糾正損害群眾利益的不正之風(fēng)，以規范教育收費為重點(diǎn)，以加強師德師風(fēng)建設為核心，以解決群眾反映強烈的突出問(wèn)題為目的，扎實(shí)開(kāi)展了一系列工作。

　　一是迅速部署，周密安排。學(xué)校逐級成立行評工作領(lǐng)導小組，層層召開(kāi)動(dòng)員會(huì )，精心制定工作方案，確保工作有章可循。

　　二是暢通渠道，征求意見(jiàn)。利用媒體、網(wǎng)絡(luò )向社會(huì )公布舉報電話(huà)和舉報郵箱，認真受理群眾來(lái)電來(lái)信來(lái)訪(fǎng)反映的影響學(xué)校教育行風(fēng)的各種問(wèn)題，向社會(huì )各界廣泛發(fā)送征求意見(jiàn)短信，召開(kāi)征求意見(jiàn)座談會(huì )，征求建議12條。

　　三是正視問(wèn)題，積極整改。實(shí)行“五個(gè)結合”，把履職盡責工作與改進(jìn)工作作風(fēng)、解決群眾反映強烈的突出問(wèn)題、規范財務(wù)管理、促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展、違規查處工作相結合，邊查邊改，受到社會(huì )、家長(cháng)和代表委員的好評。目前，我們正在進(jìn)一步加大對服務(wù)對象的走訪(fǎng)活動(dòng)，確保接收履職盡責督查工作順利通過(guò)。

　　六、抓特色，深入推進(jìn)智慧學(xué)校文化建設

　　xx年以來(lái)，我校規模從1068人增加到1391人，3年增加了323人，班級數從19個(gè)增加到22個(gè)，平均班額從56.2增加到了63.22，轄區內學(xué)生比例從49%增加到了86%。這既是市局政策利好的結果，是分局正確領(lǐng)導、全力支持的結果，也是我校堅持文化立校、特色發(fā)展的結果。我校的智慧教育理念、智慧學(xué)校文化、智慧學(xué)校建設六大工程，正按照分局“一校一標”要求，一年一個(gè)目標，一年一個(gè)腳印，深入實(shí)施、穩步推進(jìn)，逐漸成為學(xué)校常規，受到了社會(huì )各界好評。本學(xué)期以來(lái)，我們重點(diǎn)做了以下工作：

　�。ㄒ唬┱�體打造智慧文化理念系統。按照鮑傳友教授的學(xué)校文化建設路徑，我們在上學(xué)期與武漢新思潤公司合作的基礎上，下周該公司將進(jìn)駐學(xué)校進(jìn)行問(wèn)卷調查、評估診斷，在此基礎上進(jìn)一步完善和修訂我�！爸腔劢逃�”理念，整體打造我校智慧文化理念系統。

　�。ǘ�）穩步實(shí)施智慧文化實(shí)踐系統。本學(xué)期重點(diǎn)抓好三件事：一是智慧教師、智慧學(xué)生定級活動(dòng)。通過(guò)積分等級制，對教師和學(xué)生快速記憶能力進(jìn)行評定，以評促訓，提升師生快速記憶能力。二是智慧課堂大教研活動(dòng)。在上學(xué)期初步實(shí)施的基礎上，將每周三的教師例會(huì )改成全體教師參與的大教研活動(dòng)，由一名教師上快速記憶與學(xué)科教學(xué)融合的研究課，提高教師的參與意識，提高教師的教學(xué)能力。三是智慧課堂成果建設活動(dòng)。重點(diǎn)抓好思維導圖、縮編記憶法、數字記憶法與各科知識點(diǎn)整合的成果收集、整理，力爭用三年左右的時(shí)間，編輯成具有我校特色的成果集。

　　總的來(lái)說(shuō)，開(kāi)學(xué)時(shí)間盡管短暫，也遇到了一些困難，但我們有信心在市局和分局的正確領(lǐng)導下，克服困難，團結一心，披荊斬棘，促進(jìn)一中新的發(fā)展！

　　財務(wù)監督檢查自查報告33

　　本年度，我園嚴格遵守縣物價(jià)局、縣教育局規定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規定�，F將康樂(lè )幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情況報告如下：

　　一、幼兒園領(lǐng)導高度重視

　　1、幼兒園配有兼職財務(wù)人員1人。

　　2、園長(cháng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。

　　3、財務(wù)人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金日記帳做到日清日結。

　　二、強化幼兒園收入收費行為的管理

　　嚴格執行收費管理制度。公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，接受教師及家長(cháng)的監督，統一收費項目，統一收費標準。經(jīng)過(guò)我園自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　三、加強財務(wù)支出管理

　　幼兒園領(lǐng)導審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。

　　四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行

　　1、根據幼兒園工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。

　　2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，進(jìn)行登記，款物相符，登記準確無(wú)誤，沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。

　　五、本年度收支情況：

　　1、春季學(xué)期：幼兒入園數共xx人，學(xué)雜費總收：xx元�？傊В簒x元。結余：xx元。

　　2、秋季學(xué)期：幼兒入園數共xx人，學(xué)雜費總收：xx元�？傊В簒x元。結余：xx元。

　　此次自檢自查工作中得到主管部門(mén)的高度重視，今年我園繼續遵照縣物價(jià)局、縣教育局規定的行政事業(yè)收費標準進(jìn)行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成優(yōu)秀的幼兒園，讓領(lǐng)導放心、幼兒開(kāi)心、家長(cháng)滿(mǎn)意的幼兒園。

　　財務(wù)監督檢查自查報告34

　　一、預算收入方面：

　　1、單位所有非稅收入，無(wú)隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分，以及違規轉移到所屬工會(huì )、服務(wù)中心等單位使用的問(wèn)題。

　　2、無(wú)亂收費、亂罰款、亂攤派問(wèn)題。

　　二、預算支出管理方面：

　　1、無(wú)轉移、轉嫁支出問(wèn)題。

　　2、無(wú)亂發(fā)津貼補貼問(wèn)題。

　　3、無(wú)違規擴大出國經(jīng)費開(kāi)支范圍問(wèn)題。

　　4無(wú)超標準配置公務(wù)用車(chē)問(wèn)題，無(wú)違規轉移攤派公務(wù)用車(chē)購置及運行費用問(wèn)題。

　　5、無(wú)超規格超標準接待和贈送禮品、禮金、有價(jià)證券、紀念品及土特產(chǎn)品問(wèn)題。

　　6、無(wú)以虛報、冒領(lǐng)手段騙取會(huì )議費問(wèn)題、無(wú)違規擴大、擅自提高會(huì )議費、培訓費開(kāi)支標準和范圍問(wèn)題，無(wú)轉嫁、攤派會(huì )議費和培訓費問(wèn)題。

　　7、無(wú)以虛報方式套取騙取財政專(zhuān)項資金問(wèn)題，無(wú)違規挪用專(zhuān)項資金問(wèn)題。

　　三、政府采購管理方面：

　　無(wú)違反政府采購程序，“暗箱”操作、無(wú)預算采購和超預算采購等問(wèn)題。

　　四、資產(chǎn)管理方面：

　　1、無(wú)違反規定配置資產(chǎn)造成浪費問(wèn)題。

　　2、無(wú)固定資產(chǎn)賬實(shí)不符及擅自處置資產(chǎn)、轉移收入、私分資產(chǎn)等問(wèn)題。

　　五、票據管理方面：

　　1、無(wú)非法印制票據，轉讓、出借、串用、代開(kāi)票據問(wèn)題。

　　2、無(wú)偽造、變造、買(mǎi)賣(mài)、擅自銷(xiāo)毀票據等問(wèn)題。

　　六、財務(wù)會(huì )計管理方面：

　　1、會(huì )計核計是符合《會(huì )計法》和國家統一的會(huì )計制度規定，會(huì )計資料是真實(shí)完整，無(wú)會(huì )計造假行為。

　　2、會(huì )計人員是具備會(huì )計從業(yè)資格。

　　七、設立“小金庫”情況：

　　1、無(wú)應列入而未列入規定賬戶(hù)、賬簿的各項資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)。

　　2、無(wú)貪污、私分、行賄、受賄，以及套取會(huì )議費、培訓費和出國（境）費用等設立“小金庫”問(wèn)題。

　　財務(wù)監督檢查自查報告35

　　20xx年12月15日，后山鎮坪花學(xué)校召開(kāi)全體教師會(huì )，對我校幼兒園本年度財務(wù)工作進(jìn)行了認真細致的自查自糾。經(jīng)查發(fā)現，我校20xx年度，嚴格遵守縣物價(jià)局、教育局規定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規定，現將自查情況報告如下：

　　一、學(xué)校嚴格執行收費管理制度。

　　1、我校公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，接受教師、家長(cháng)及社會(huì )的監督；

　　2、我校統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的票據；

　　3、我校不存在自立收費項目、提高收費標準現象。

　　二、坪花學(xué)校20xx年度收費情況如下：

　　每學(xué)期收生活費每生352元（按就餐88天計算），保教費240元（按每月60元計算），合計592元每人，秋季學(xué)期每生代收保險費50元，其他未收任何費，并且對困難學(xué)生還進(jìn)行了保教費的減免。

　　二、學(xué)校嚴格財務(wù)收支管理。

　　本年度收支情況：春季學(xué)期共收幼兒學(xué)生保教費5040元，學(xué)生就餐費7392元；秋季學(xué)期共收幼兒學(xué)生保教費3360元，學(xué)生就餐費4928元，代收保險費1250元。學(xué)校嚴格財務(wù)管理，所有收費除了代收1250元保險費外全部存入專(zhuān)用賬號。但是我校幼兒園因為屬于附屬學(xué)前班，所有經(jīng)費開(kāi)支與學(xué)校共用無(wú)分割，包括幼兒就餐費用也與營(yíng)養午餐經(jīng)費統一使用，所以無(wú)法查閱學(xué)前經(jīng)費結余數。

　　總之，20xx年度我校遵照縣物價(jià)局、教育局規定的行政事業(yè)收費標準進(jìn)行收費，嚴守財經(jīng)制度開(kāi)支，確保學(xué)校幼兒教學(xué)正常運行。

　　財務(wù)監督檢查自查報告36

　　根據州總工會(huì )《關(guān)于開(kāi)展全州工會(huì )財務(wù)工作大檢查的通知》要求，潞西市總工會(huì )結合本市工會(huì )財務(wù)的實(shí)際情況，以查找問(wèn)題，摸清情況，研究對策，完善制度，促進(jìn)增收，夯實(shí)基礎，服務(wù)全局為目標，在宣傳、動(dòng)員、布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節精心籌劃，統一行動(dòng)，有條不紊地在全市范圍內開(kāi)展了工會(huì )財務(wù)大檢查工作，現將自檢自查情況報告如下：

　　一、加強領(lǐng)導、精心布置

　　為確保全市工會(huì )財務(wù)大檢查工作的順利開(kāi)展，市總工會(huì )于20xx年4月初成立了潞西市工會(huì )財務(wù)工作大檢查領(lǐng)導小組，組長(cháng)由市總工會(huì )主席閔勇勝同志擔任，副組長(cháng)由市總工會(huì )副主席兼經(jīng)審委主任李才平同志擔任，成員由市總工會(huì )財務(wù)及經(jīng)審辦全體同志組成。根據我市工會(huì )財務(wù)實(shí)際情況下發(fā)了《潞西市總工會(huì )關(guān)于開(kāi)展全市工會(huì )財務(wù)工作大檢查的通知》(潞工字〔20xx〕12號)，文件對此次工會(huì )財務(wù)大檢查的目的，范圍、內容、方法、步驟、時(shí)間作了嚴格規定和詳細說(shuō)明，強調各基層工會(huì )要把這次財務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程，作好“一把手”工程，由主席親自抓，負總責，責任到人。

　　考慮到此次大檢查時(shí)間緊，任務(wù)重，涉及面廣，部分鄉鎮地處邊遠山區，交通、信息不便等不利因素，市總工會(huì )專(zhuān)門(mén)就大檢查的相關(guān)知識及要求特別是《工會(huì )財務(wù)情況自查表》的表間關(guān)系進(jìn)行內部人員培訓，要求工作人員都能解答基層工會(huì )在大檢查中提出的凝難問(wèn)題，及時(shí)催收、核對、匯總，并對5家基層工會(huì )進(jìn)行抽查。通過(guò)各方積極努力，按程序、有步驟地完成了全市工會(huì )財務(wù)工作大檢查的各項任務(wù)。

　　二、基本情況

　　潞西市總工會(huì )共有基層工會(huì )225個(gè)，本次大檢查下發(fā)自查表225份，其中行政單位67份，事業(yè)單位61份，企業(yè)97份，收回自查表167份，其中，行政事業(yè)單位67份，事業(yè)單位59份，企業(yè)41份。經(jīng)過(guò)認真核實(shí)、匯總，全市基層工會(huì )2006—2007兩年基本情況分別是：2006年全市年末職工人數11173人，年人均工資15699元，全年工資總額17540.49萬(wàn)元，全年應計提2%工會(huì )經(jīng)費350.80萬(wàn)元，實(shí)際計撥78.18萬(wàn)元，收繳率22%；全年應上解40%工會(huì )經(jīng)費130.42萬(wàn)元(含10%、5%部分)，實(shí)際上繳45.24萬(wàn)元，上繳率34%；全年財政供養人數6938人，年人均工資18424元，年工資總額12782.57萬(wàn)元，財政應計撥2%工會(huì )經(jīng)費255.65萬(wàn)元，實(shí)際劃撥40萬(wàn)元(含在職人員工資、辦公、幫扶經(jīng)費等)；稅務(wù)代征2%工會(huì )經(jīng)費4.02萬(wàn)元；年度上解州總工會(huì )經(jīng)費16.10萬(wàn)元；2007年全市年末在職人數11710人，年平均工資17996元，年工資總額21073.32萬(wàn)元，全年應計提2%工會(huì )經(jīng)費421.47萬(wàn)元，實(shí)際計撥2%工會(huì )經(jīng)費93.85萬(wàn)元，收繳率22%，全年應上解40%工會(huì )經(jīng)費158.84萬(wàn)元(含10%、5%部分)，實(shí)際上解47.32萬(wàn)元，上繳率29%，年末財政供養人數7025人，年人均工資22061元，年工資總額15497.85萬(wàn)元，財政應計撥2%工會(huì )經(jīng)費309.96萬(wàn)元，實(shí)際劃撥45萬(wàn)元(含在職人員工資、辦公費、幫扶款等)。地稅代收2%工會(huì )經(jīng)費44.25萬(wàn)元。年度上解州總工會(huì )經(jīng)費18.48萬(wàn)元。

　　依法督促企業(yè)每月按全部職工工資總額的2%向工會(huì )撥繳工會(huì )經(jīng)費，開(kāi)設了經(jīng)費集中戶(hù)存款帳戶(hù)，建立經(jīng)費收繳臺賬，認真逐月逐筆登記企業(yè)上解的每一筆工會(huì )經(jīng)費，并按實(shí)收比例上解州總工會(huì )經(jīng)費。

　　20xx年收到省總工會(huì )補助文化宮俱樂(lè )部“穿衣戴帽”工程款7萬(wàn)元，目前文化宮俱樂(lè )部“穿衣戴帽”工程正在實(shí)施，工程款仍留存銀行，未做它用。中央財政幫扶款共到位7萬(wàn)元，用于困難職工醫療、生活幫扶救助及“寒窗助學(xué)”6.18萬(wàn)元，余0.82萬(wàn)元。

　　三、建立健全工會(huì )財務(wù)管理制度

　　根據《會(huì )計法》和工會(huì )財務(wù)會(huì )計制度及上級工會(huì )的有關(guān)要求，結合工會(huì )財務(wù)實(shí)際情況，制定和完善工會(huì )財務(wù)管理制度，包括會(huì )計人員崗位責任制度、內部控制制度、內部稽核制度，固定資產(chǎn)管理制度、現金和銀行管理制度及專(zhuān)項資金管理制度等。通過(guò)制度建設，強化財務(wù)管理，嚴肅財務(wù)紀律，嚴格報銷(xiāo)程序，完善報銷(xiāo)手續，規范內部控制，把工會(huì )財務(wù)工作的相關(guān)政策落到實(shí)處。

　　財務(wù)監督檢查自查報告37

　　為了切實(shí)加強自查工作力度，確保自查工作的科學(xué)性、準確性，我校專(zhuān)門(mén)成立了天津八中工會(huì )財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。領(lǐng)導小組組織專(zhuān)門(mén)人員對我校工會(huì )財務(wù)賬目進(jìn)行了自查�，F做一匯報：

　　一、基本情況：

　　我校工會(huì )經(jīng)費一直是獨立開(kāi)戶(hù)、獨立管理，接受工會(huì )經(jīng)費審查委員會(huì )的審查和監督。2010年我校工會(huì )總收入295063.6元，總支出147754.52元，會(huì )費收入14985元，其他收入280078.6元，余款155726.69元。

　　二、規范運作，嚴格管理經(jīng)費

　　一年來(lái)，工會(huì )認真落實(shí)工會(huì )財務(wù)政策，嚴格按照適用范圍和標準進(jìn)行經(jīng)費管理。一是健全規章制度。根據財務(wù)管理規定和工作實(shí)際，健全完善了工會(huì )經(jīng)費預決算管理制度、“一支筆”審批制度、物品購置、驗收、管理和使用制度、賬簿登記、及財會(huì )人員崗位責任制度，使工會(huì )財務(wù)工作實(shí)現了制度化和規范化。二是加強監督審查。學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)行政會(huì )，事后進(jìn)行常規公示。學(xué)校每學(xué)期在教代會(huì )上都要作財務(wù)報告，并要在教代會(huì )上都獲得通過(guò)，全體會(huì )通報。以接受教工監督，聽(tīng)取教工意見(jiàn)，做到了民主理財，公開(kāi)透明。

　　三、統籌兼顧，合理使用經(jīng)費

　　工會(huì )按照“勤儉節約、統籌兼顧、量入為出、收支平衡、略有節余”的原則。將有限的資金用到維護教工權益上，用到關(guān)心教工生活、開(kāi)展各項活動(dòng)上，切實(shí)為教工辦好事、辦實(shí)事。保證工作重點(diǎn)，保證建設職工之家、工會(huì )干部培訓等活動(dòng)的費用。保證重大活動(dòng)，教工運動(dòng)會(huì )、教師節等各項重大慶�；顒�(dòng)、外出參觀(guān)等重大事項都專(zhuān)門(mén)列出費用，保證了重大活動(dòng)的正常開(kāi)展。保證送溫暖工程，工會(huì )建立了“幫困基金”、制定了管理使用辦法，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。在實(shí)際操作中，嚴格程序，手續完備，使“幫困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工會(huì )無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。工會(huì )各項經(jīng)費支出，都遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費等現象。一年來(lái)，工會(huì )財務(wù)工作取得了較好的成績(jì)，保證了工會(huì )各項工作的順利開(kāi)展，但從整體運作來(lái)看，仍有不足的地方：一是嚴格按照預算執行做得還不夠。二是存在現金支出超限情況，針對這些問(wèn)題，學(xué)校領(lǐng)導高度重視，制定整改措施，及時(shí)糾正，在今后的工作中切實(shí)加以解決。

　　三、今后的努力方向：

　　繼續認真貫徹落實(shí)《工會(huì )法》，進(jìn)一步提高思想認識，規范財務(wù)管理，為工會(huì )工作的順利開(kāi)展提供可靠的物質(zhì)保證。

　　(一)、嚴格按照預決算執行，對需要進(jìn)行調整的項目要辦理相關(guān)申報審批手續。并在制定新一年預算中，要與計劃開(kāi)展的活動(dòng)相結合，更合理地安排好經(jīng)費。

　　(二)、積極參加上級部門(mén)對財務(wù)工作的培訓活動(dòng)，嚴格按照有關(guān)財務(wù)規章制度執行，規范財務(wù)管理工作。

　　財務(wù)監督檢查自查報告38

　　根椐環(huán)江毛南族自治縣教育局關(guān)于開(kāi)展20xx年秋季學(xué)期學(xué)校食堂財務(wù)專(zhuān)項檢查的通知，我校食堂工作秉承“公益性”“服務(wù)性”“安全性”原則，抓平時(shí)、重細節，為“辦人民滿(mǎn)意的學(xué)�！卑l(fā)揮重要作用。為加強學(xué)校管理，進(jìn)一步提高我校食堂建設和管理水平，保障師生員工身體健康，嚴格按照《食品衛生法》《學(xué)校衛生工作條例》等法規條例，現結合我校實(shí)際情況，于20xx年10月13日至14日由校長(cháng)牽頭，后勤部及行政班領(lǐng)導對學(xué)校的食堂工作展開(kāi)了全面、認真的自檢自查，現將自檢自查情況報告如下：

　　一、學(xué)校食堂安全管理工作

　　1.加強學(xué)校食堂管理，學(xué)校安排專(zhuān)人對食堂進(jìn)行管理，規范學(xué)校食堂管理資料，建立進(jìn)貨臺賬，根椐衛生部門(mén)要求，做好各種記錄。成立以校長(cháng)為首的學(xué)校食堂工作領(lǐng)導小組，統籌各項工作，針對各項具體工作制定計劃、明確責任，讓食堂全面工作制度化、規范化。后勤處負責具體落實(shí)，從人員、調入、設備、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節進(jìn)行了細化并狠抓落實(shí)，并定期召開(kāi)食堂工作專(zhuān)門(mén)會(huì )議，學(xué)習上級文件，研究各階段落實(shí)措施。實(shí)行領(lǐng)導陪餐制，每天輪流到學(xué)生餐廳巡視，以便隨時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)給予指導，立即進(jìn)行改進(jìn)。

　　二、設施到位

　　操作規程各類(lèi)設施的安全狀況良好。食堂配備的各類(lèi)器械、用電設備、消防設備、電路、開(kāi)關(guān)插座、庫房的安全狀況都比較好，管理比較規范到位，操作規程明確。

　　三、確保衛生

　　有效監督食品安全衛生工作是食堂工作的重中之重，為確保無(wú)一例食物中毒的發(fā)生，我們主要采取了以下措施：

　　1.食堂都能?chē)栏駡绦袊�家的《食品衛生法》，有各項衛生安全制度和措施，并做到了有檢查、有記錄，有突出事件的應急措施，工作人員能自覺(jué)按要求上崗和操作，其它各項衛生措施和規定能落實(shí)到位。

　　2. 采購做好驗收工作，加工做到燒熟煮透，做好食品留樣工作。嚴格把好食品進(jìn)貨關(guān)，我們學(xué)校食品采購統一由配送公司提供，對采購的食品索取三證(營(yíng)業(yè)執照、衛生許可證、生產(chǎn)許可證)復印件和質(zhì)量檢驗報告，進(jìn)出貨手續齊全，帳冊相符，并由資助辦主任負責。

　　3. 每次用餐后所有的餐具、用具都高溫蒸汽消毒，健康衛生。

　　4. 建全各類(lèi)安全衛生制度以及進(jìn)、出貨招標、檢查、驗收、登記、簽字制度，定期公布市場(chǎng)原料價(jià)格和進(jìn)行單菜核算。

　　5. 建立群眾監督機制，讓大家共同把好食品安全衛生關(guān)。我們成立了由校工會(huì )干部、教師代表、學(xué)生代表等組成的監督小組，詢(xún)價(jià)小組，定期舉行碰頭會(huì )，監督以收費標準、成本利潤控制、飯菜質(zhì)量、開(kāi)支結構為重點(diǎn)，行使對食堂的監督、檢查等職能。

　　四、保證伙食

　　以人為本為維護師生的合法利益和身心健康，我校堅持“公益性”原則，按照“非營(yíng)利性”要求，進(jìn)行食堂成本單獨核算，以保證食堂日常運轉經(jīng)費收支平衡為目標，合理確定供餐價(jià)格。

　　1. 認真按照自治區教育廳和市教育局的標準逐條進(jìn)行對照檢查和改進(jìn)。

　　2. 按照學(xué)校要求，由后勤處組織人員定期不定期地對食堂工作進(jìn)行檢查和考核，在考核中把食品、菜肴的價(jià)格、質(zhì)量、數量作為重點(diǎn)。

　　3.保證飯菜的數量和質(zhì)量，努力做到葷素合理搭配，品種豐富多樣，滿(mǎn)足學(xué)生身體健康成長(cháng)的需要。

　　4.就餐價(jià)格實(shí)行統一價(jià)，早餐每生4元，午餐、晚餐每生7元，其中午餐營(yíng)養餐國家補助4元，學(xué)生自費3元。

　　五、師生共建文明食堂

　　1.充分調動(dòng)學(xué)生積極性，把與學(xué)生的聯(lián)系形成一項制度，定期和不定期與學(xué)生代表進(jìn)行座談、溝通，聽(tīng)取意見(jiàn)，并做到有反饋，有措施，有改進(jìn)。

　　2.學(xué)校每天在用餐時(shí)間由值老師及教官進(jìn)行用餐管理，督促學(xué)生文明用餐。

　　3.食堂工作人員每年都進(jìn)行體檢和衛生培訓，按要求持證上崗，熱情服務(wù)，文明用語(yǔ)，做到服務(wù)程序化、操作規范化。平時(shí)積極配合、主動(dòng)接受衛生行政部門(mén)的監督與指導。

　　5.建立食堂財務(wù)和菜譜公開(kāi)制度，財務(wù)實(shí)行每月一公示，菜譜實(shí)行每周一公示。

　　六、學(xué)校食堂資金管理及運行情況

　　1.完善機制我校食堂實(shí)行包餐制供應，向學(xué)生收取伙食費，嚴格按上級規定實(shí)行學(xué)期初預收、月末結轉確認伙食收入、期末結算的方法，多退少補。每月末，食堂以當月供應就餐次數、就餐人數、伙食標準為依據，在預收款中結轉確認當月伙食收入。預收伙食費時(shí)，我校向學(xué)生和家長(cháng)公布伙食費收取標準和計劃就餐次數；學(xué)期末以學(xué)生實(shí)際就餐次數和學(xué)期初就餐次數的差額為依據，向學(xué)生結算伙食費。我校定期將結算訂單在公示欄向學(xué)生和家長(cháng)公布。在食堂就餐的教職工的伙食，與學(xué)生同菜同價(jià)，充卡消費。

　　2.會(huì )計科目和會(huì )計賬簿均根椐《財務(wù)會(huì )計制度》和上級財務(wù)管理辦法的規定設置，會(huì )計賬簿、財務(wù)報表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)。

　　3.由學(xué)校成立財務(wù)監督管理小組負責督促完善各類(lèi)票據的整理裝訂并嚴格執行財務(wù)管理制度。

　　七、存在的不足

　　1.食堂人員未能得到專(zhuān)業(yè)培訓，學(xué)生飯菜口味未能得到學(xué)生認同。

　　2.學(xué)校食堂設備老化，能源損耗大。

　　財務(wù)監督檢查自查報告39

　　根據縣委組織部、紀委、財政局、民政局、農委、審計局等六部委聯(lián)合發(fā)文《民基字【20xx】206號》文件要求，我鎮及時(shí)對全鎮5個(gè)村民委員會(huì )的財務(wù)情況進(jìn)行了全面檢查，現將自查情況報告如下：

　　一、基本情況：

　　鎮現有5個(gè)行政村，90個(gè)村民小組，農村人口13063人，耕地面積8359畝。20xx年全鎮農村經(jīng)濟總收入2。69億元，農民人均純收入14811元�，F有村兩委干部35人(不含大學(xué)生村官)。

　　二、財務(wù)狀況：

　　根據安排，結合實(shí)際工作具體要求，我鎮主要從以下幾個(gè)方面著(zhù)手進(jìn)行了財務(wù)檢查：

　　1、村財務(wù)各項收支情況：全鎮各村未出現私設小金庫、公款私存現象，就各村今年至11月30日的收入、支出進(jìn)行統計，村集體的主要資金來(lái)源是村級轉移支付資金。全鎮村級總收入1126239.15元，其中補助收入699354元；其他收入135290.75元；發(fā)包及上交收入5300元；經(jīng)營(yíng)收入296294.4元。各村的財務(wù)收入及時(shí)上交村級資金賬戶(hù)，做到了應收盡收。全鎮村級總支出1033371.62元，其中管理費用171392元，其他支出861979.62元。各項支出嚴格按照三資管理制度進(jìn)行審批，沒(méi)有出現招待費、包車(chē)費、禮品、白條入賬等現象。

　　2、各種債權、債務(wù)情況：因各村集體經(jīng)濟相當薄弱，除2008年以前鎮政府借用村集體資金12.118161元外，沒(méi)有發(fā)生其他債權經(jīng)濟事項。全鎮匯總的村集體現有債務(wù)總額441751元，其中包括原貴源村委會(huì )辦公樓欠賬42300元；原貴川村委會(huì )辦公樓欠賬170000元；村辦公樓欠賬85000元；原小溪村委會(huì )辦公樓欠賬83851元；西村村西村至東太坑機耕路路基欠賬53000元。

　　3、財務(wù)開(kāi)支審批程序和執行情況：在財務(wù)審批程序方面，各村民委員會(huì )都能?chē)栏駡绦胸攧?wù)審批制度，，工程項目的開(kāi)支等根據規定都召開(kāi)了相關(guān)的會(huì )議，進(jìn)行決策。在檢查過(guò)程中未發(fā)現違規現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

　　4、財務(wù)公開(kāi)情況：充分發(fā)揮了村務(wù)監督委員會(huì )監督作用。各村村務(wù)監督委員會(huì )成員由3人組成，每季度至少召開(kāi)一次民主理財會(huì )，對財務(wù)收支進(jìn)行審核監督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問(wèn)，并將結果按時(shí)上墻公布，做到了至少每季度公開(kāi)一次財務(wù)，按照“一票據一公開(kāi)”，使村級財務(wù)公開(kāi)的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

　　5、制度建設情況：近年來(lái)，我鎮結合實(shí)際，在執行好《村集體三資管理制度》的基礎上，進(jìn)一步完善了村級財務(wù)管理的各項配套制度，制定了《鎮村級財務(wù)支出管理細則》。如嚴格執行村級開(kāi)支審批報賬程序、嚴格控制備用金和現金支付限額、嚴格控制購買(mǎi)辦公用品、壓縮辦公經(jīng)費以及通訊費、交通差旅費、招待費等、民主理財和財務(wù)公開(kāi)制度、會(huì )計檔案管理制度、“一事一議”籌資籌勞制度等。同時(shí)加大宣傳教育力度，提高鎮村干部和村民對村級財務(wù)管理重要性的認識，教育引導村干部熟悉財務(wù)法規和財務(wù)制度，自覺(jué)執行各項制度，遏制不按財務(wù)規章制度辦事的現象。在具體落實(shí)中，始終堅持所有應納入村級財務(wù)管理的收入項目全部納入到鎮農村三資代理中心統一管理。做到凡是收入所有權歸村組集體的，一律都要及時(shí)交到村級集體資金帳戶(hù)，嚴禁集體資金體外循環(huán)。

　　三、存在的問(wèn)題：

　　1、大部分村集體經(jīng)濟相當薄弱。村兩委沒(méi)有把應有的集體資產(chǎn)和資源產(chǎn)生經(jīng)濟效益，單靠上級補助資金難以維持村級組織日常運轉，村集體經(jīng)濟發(fā)展愈顯困惑，村級公益事業(yè)難以開(kāi)展，導致村組干部工作積極性難以發(fā)揮。

　　2、村務(wù)監督委員會(huì )的監督機制沒(méi)有充分發(fā)揮作用。村務(wù)公開(kāi)、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監督組織，但沒(méi)有定期開(kāi)展監督活動(dòng)。以財務(wù)公開(kāi)為重點(diǎn)的村務(wù)公開(kāi)，在公開(kāi)的內容、方式和時(shí)間上都與相關(guān)規定的要求有一定差距。個(gè)別村只單純強調財務(wù)公開(kāi)，而不注重資產(chǎn)資源處置上的公開(kāi)，對集體發(fā)包事項、農村建設項目、強農惠農政策等方面的公開(kāi)還不全面。

　　3、村集體資產(chǎn)、資源臺賬管理不完善。部分村對屬于集體的資金、資產(chǎn)和資源家底不清、管理較亂，村集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資、界定權屬及資產(chǎn)變動(dòng)情況不能及時(shí)準確登記，造成賬實(shí)不符。

　　4、經(jīng)濟合同簽訂不規范。有些村對村集體的資產(chǎn)、資源的經(jīng)營(yíng)發(fā)包、租賃、產(chǎn)權轉讓、工程建設、土地承包流轉等項目不重視合同簽訂，合同簽訂隨意性大；個(gè)別的不按照民主程序，不公開(kāi)、不進(jìn)行招投標、不召開(kāi)村民大會(huì )或村民代表會(huì )議討論決定；有些合同要素不全、條款不明、權利和義務(wù)的規定不對等、不全面；有的甚至沒(méi)有書(shū)面合同。

　　四、下一步努力方向：

　　1、加強村干部廉潔自律和財經(jīng)法規教育。組織村兩委和村監委成員認真學(xué)習《藍田鎮農村集體三資管理制度》及其他關(guān)于村集體財務(wù)管理等文件，提高村干部法律和財經(jīng)管理意識。

　　2、健全完善財務(wù)管理制度。完善村級財務(wù)收支計劃、管理費用開(kāi)支范圍與標準和財務(wù)審批制度等村財管理內部控制制度，經(jīng)村民代表會(huì )議研究通過(guò)后組織實(shí)施。

　　3、加強村級組織資產(chǎn)、資源管理。一是落實(shí)登記資產(chǎn)、資源臺賬，盤(pán)查固定資產(chǎn)，并要與財務(wù)賬簿中固定資產(chǎn)相一致。二是按照“三資”管理的規定，做好資產(chǎn)、資源對外承包項目的發(fā)包、合同簽訂及結算兌現等程序手續工作，及時(shí)將集體的各項收入納入設立的村級資金賬戶(hù)和進(jìn)行財務(wù)結報，嚴禁私存、挪用，設賬外賬、小金庫。

　　4、執行好村財季度結報制度，規范報銷(xiāo)單據及手續。各村應及時(shí)開(kāi)展財務(wù)結算和民主理財活動(dòng)，每季度按時(shí)結報，村監委和報賬員應按照程序把好報銷(xiāo)單據初審關(guān)，合法有效的原始憑證方可給予批準和支付，不規范的原始憑證不得給予批準和支付款項，也不得傳送代理會(huì )計做賬。

　　5、規范工程建設項目報批手續。嚴格按照縣委及鎮黨委關(guān)于農村集體“三資”管理規定要求，做好工程建設項目的招投標、合同簽訂、預決算、驗收等手續，5萬(wàn)元以上項目必須報鎮招投標中心組織招投標，5萬(wàn)元以下可由村級安排組織簡(jiǎn)易招投標。

　　6、加強村財公開(kāi)、民主管理。村級組織應及時(shí)將涉及財務(wù)方面的重大事項交民主決策程序通過(guò)，并將情況在村務(wù)公開(kāi)欄張貼公布。對每季度的《資金收支明細表》、《會(huì )計科目余額表》等財務(wù)公開(kāi)資料，由村報賬員及時(shí)領(lǐng)回，經(jīng)村兩委負責人和村監委主任審閱簽字同意后，進(jìn)行張貼公開(kāi)，接受廣大群眾監督。

　　7、加大對村級財務(wù)經(jīng)辦員的培訓力度及管理。用1-2年時(shí)間使村級財務(wù)經(jīng)辦人員全部取得會(huì )計證，使村級財務(wù)經(jīng)辦人員應持證上崗。村兩委負責人應加強村級財務(wù)的管理，經(jīng)常性地進(jìn)行檢查和督促，對確實(shí)不能勝任工作的村級財務(wù)經(jīng)辦員應及時(shí)撤換。

　　財務(wù)監督檢查自查報告40

　　一、本級工會(huì )財務(wù)規范化自查情況

　　xx供電公司工會(huì )財務(wù)工作在上級工會(huì )的正確領(lǐng)導下，在公司黨政領(lǐng)導的高度重視和大力支持下，在公司工會(huì )財務(wù)、經(jīng)費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會(huì )工作大局，開(kāi)拓進(jìn)取，按照省公司"三抓一創(chuàng )"的總體要求，全面落實(shí)"依靠"方針，突出維護職工權益，在財務(wù)管理上求規范，在經(jīng)費、資產(chǎn)管理上求實(shí)效，保證了經(jīng)費足額及時(shí)撥繳，圓滿(mǎn)完成了上級工會(huì )上解經(jīng)費的目標任務(wù)，為工會(huì )開(kāi)展好各項職工活動(dòng)奠定了堅實(shí)的基礎。

　　二、縣供電企業(yè)財務(wù)規范化自查情況

　　xx供電公司工會(huì )結合公司工會(huì )財務(wù)的實(shí)際情況，以查找問(wèn)題，摸清情況，完善制度，夯實(shí)基礎，服務(wù)全局為目標，在布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節精心籌劃，有條不紊地開(kāi)展了工會(huì )財務(wù)自查工作，現將自檢自查情況報告如下：

　　xx供電公司工會(huì )委員會(huì )下設5個(gè)基層分工會(huì )，工會(huì )財務(wù)專(zhuān)職工會(huì )會(huì )計一名，專(zhuān)職工會(huì )出納一名�，F有會(huì )員000人，年會(huì )費收入22730元，收繳率為xx0%.為了充分發(fā)揮工會(huì )組織的各項職能，推進(jìn)企業(yè)兩個(gè)文明建設。多年來(lái)，公司工會(huì )把工會(huì )財務(wù)工作當作強化工會(huì )物質(zhì)基礎的一項重點(diǎn)工程，把發(fā)揮和調動(dòng)職工的積極性和創(chuàng )造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩定，作為工會(huì )財務(wù)工作的著(zhù)眼點(diǎn)，堅持工會(huì )財務(wù)工作為工會(huì )重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會(huì )組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費中嚴格執行工會(huì )財務(wù)制度，不斷提高工會(huì )財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會(huì )經(jīng)費收繳、深化財務(wù)改革、加強財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展提供了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。

　　三、綜合自查評價(jià)

　　公司工會(huì )自成立以來(lái)，公司領(lǐng)導班子對工會(huì )經(jīng)費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會(huì )經(jīng)費收繳工作提供了有力的后盾。工會(huì )也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會(huì )經(jīng)費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時(shí)上解經(jīng)費的單位，在年終評先中實(shí)行一票否決，對基層的促動(dòng)很大，收到了滿(mǎn)意的效果。二是主動(dòng)與公司人力和財務(wù)部門(mén)加強工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務(wù)報表中的工資總額對工會(huì )經(jīng)費進(jìn)行核定，并以此為依據對基層單位進(jìn)行核收，提高了經(jīng)費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的機會(huì )，通過(guò)平等協(xié)商，把撥交工會(huì )經(jīng)費寫(xiě)入合同條款。通過(guò)上述措施，幾年來(lái)我們對基層工會(huì )經(jīng)費的收繳率達到了xx0%，每年都能按照上級工會(huì )下達的經(jīng)費指標，及時(shí)足額完成工會(huì )經(jīng)費的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來(lái)，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動(dòng)的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會(huì )的物質(zhì)基礎，實(shí)現了工會(huì )經(jīng)費與全局職工工資總額的同步增長(cháng)。

　　四、自查發(fā)現較為突出的共性問(wèn)題

　　會(huì )計基礎工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì )計記賬方法不規范，會(huì )計科目設置和應用不規范，收支單據和報銷(xiāo)手續及會(huì )計檔案管理不規范。

　　五、工作建議

　　加強工會(huì )財務(wù)人員培訓，完善會(huì )計基礎工作。

　　財務(wù)監督檢查自查報告41

　　民辦學(xué)校自檢自查報告民辦學(xué)校請留意，市教育局昨日決定，自今年起將對全市民辦學(xué)校實(shí)行年度檢查，不過(guò)關(guān)的學(xué)�？赡軐⒈煌Ｖ拐猩�。

　　據市教育局介紹，本次開(kāi)始對全市民辦學(xué)校實(shí)行“年檢制”，年檢范圍包括學(xué)校是否存在違規操作、資產(chǎn)管理和財務(wù)收支情況、辦學(xué)條件、內部管理機構設置及人員配備、招生廣告報備及收費標準報批報備、校園安全、食堂衛生、校車(chē)安全情況等。

　　全市民辦學(xué)校年檢，由主管部門(mén)在每年的1月至3月對民辦學(xué)校進(jìn)行上一年度的年檢。每年1月為學(xué)校自查階段，學(xué)校進(jìn)行自查，撰寫(xiě)自查報告，填寫(xiě)年檢申請表，提交年檢材料等；每年的2月6日至3月20日為教育部門(mén)檢查階段，由我市各地組成檢查小組，對所屬的民辦學(xué)校進(jìn)行檢查，泉州市教育局將對各縣（市、區）所屬的學(xué)校進(jìn)行抽查；每年的3月21日至31日為結論階段，由教育主管部門(mén)形成民辦學(xué)校年檢結論。

　　所有年檢的結論將直接分為“合格”和“不合格”兩種。對于年檢“不合格”的民辦學(xué)校，將被要求限期整改，涉及違法違規的，依法依規處理。民辦學(xué)校每年的年檢結論將進(jìn)行對外公告，接受市民的查詢(xún)與監督。

　　市教育局表示，對于社會(huì )信譽(yù)好的民辦教育機構，將進(jìn)行表彰和鼓勵；對于管理混亂、教育教學(xué)質(zhì)量低下的學(xué)校，在限期整改不力的情況下，將核減其招生計劃、責令其停止招生，直至依法吊銷(xiāo)其辦學(xué)許可證。此外，我市每年9月1日后批準設立的民辦學(xué)校，不需參加本年度的年檢。

　　財務(wù)監督檢查自查報告42

　　3月26日在衛生局召開(kāi)了院長(cháng)會(huì )議，會(huì )后院領(lǐng)導對我院的財務(wù)管理情況非常重視。結合衛生局對鄉鎮衛生院財務(wù)專(zhuān)向治理的工作要求，對我院財務(wù)狀況進(jìn)行了自查，現將我院自查情況報告如下：

　　1、財務(wù)管理情況執行收支兩條線(xiàn)制度。防保站、一體化收入納入衛生院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現象。

　　2、我院不存在挪用衛生室建設款、農村孕產(chǎn)婦補助款、衛生室農合款及縣外轉診報銷(xiāo)款。公共衛生經(jīng)費用于對公共衛生服務(wù)人員工資及公共衛生設備及辦公用品購置。

　　3、備用金使用：由于我院建設公共衛生用房，建筑用款沒(méi)有入賬，故備用金沒(méi)有日清月結。

　　4、藥品的購進(jìn)管理做到往來(lái)賬目清楚，定期盤(pán)存藥品，藥品賬目相符。

　　5、國定資產(chǎn)賬目相符，購置設備先申請后入賬，再入固定資產(chǎn)賬。

　　6、負責情況：由于拉動(dòng)內需我院需配套資金，存在自行貸款現象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營(yíng)近兩年內不存在此現象。

　　7、不存在隱形負債情況。

　　8、工資發(fā)放：20xx年工資全部?jì)冬F。

　　9、支出情況：有的月份存在超支情況。

　　整改措施：對于以上情況我院要做的

　　1、 杜絕坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據，

　　對于支出的單據財務(wù)人員拒收。

　　2、及時(shí)把建房支出入賬，沖減備用金做到日清月結。

　　3、自行貸款要申報，并說(shuō)明理由，如局黨組不批，不自行貸款。

　　4、盡一切努力先發(fā)放職工工資，不拖欠工資。

　　財務(wù)監督檢查自查報告43

　　本年度，我園嚴格遵守區物價(jià)局、區教育局規定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規定，經(jīng)區物價(jià)局、區教育局審核通過(guò)�，F將展宏幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情況報告如下：

　　一、幼兒園領(lǐng)導高度重視

　　1、幼兒園配有財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)(兼職)財務(wù)人員1人。

　　2、園長(cháng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。

　　3、財務(wù)人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。

　　二、強化幼兒園收入收費行為的管理

　　1、嚴格執行收費管理制度。公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，接受教師及家長(cháng)的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費(收款)票據。經(jīng)過(guò)我園自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　1、幼兒園領(lǐng)導審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。

　　三、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行

　　1、根據幼兒園工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。

　　2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準確無(wú)誤，沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。

　　四、本年度收支情況：

　　1、春季學(xué)期：幼兒入園數共xx人，學(xué)雜費總收：xxx元�？傊В簒xx元。結余：xx元。

　　2、秋季學(xué)期：幼兒入園數共xx人，學(xué)雜費總收：xxxx元�？傊В簒xx元。結余：xx元。

　　此次自檢自查工作中得到主管部門(mén)的高度重視，今年我園繼續遵照區物價(jià)局、區教育局規定的行政事業(yè)收費標準進(jìn)行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導放心、幼兒開(kāi)心、家長(cháng)滿(mǎn)意的幼兒園。

　　財務(wù)監督檢查自查報告44

　　為了進(jìn)一步規范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進(jìn)步經(jīng)費資金使用效益，深進(jìn)貫徹落實(shí)好《預算法》、《會(huì )計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見(jiàn)》精神，增進(jìn)教育事業(yè)延續健康發(fā)展，根據眉縣教育體育局《關(guān)于展開(kāi)全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專(zhuān)項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務(wù)管理工作自查情況總結以下：

　　一、自查時(shí)間：5月11日5月19日

　　二、自查工作領(lǐng)導小組：

　　組長(cháng)：xxx

　　組員：xxx xxx xxx xxx xxx xxx

　　三、自查內容

　　(一)制度建設情況

　　財務(wù)管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會(huì )職員崗位職責、工會(huì )經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

　　(二)財務(wù)管理情況

　　1、收進(jìn)管理情況

　　能?chē)栏褡袷貒�家收費的有關(guān)規定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價(jià)部分批準，無(wú)擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進(jìn)步收費標準等行為。所有預算外收進(jìn)全額納進(jìn)財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格執行收支兩條線(xiàn)管理。

　　2、支出管理情況

　　能?chē)栏駡绦袊�家規定的開(kāi)支范圍及標準，無(wú)虛列虛報或以白條作為報銷(xiāo)憑證現象；按規定應當納進(jìn)政府采購的項目能實(shí)行政府采購；能定期公布學(xué)校收支及管理情況；支出實(shí)行校長(cháng)負責制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導集體討論并有會(huì )議記錄記載；學(xué)校財務(wù)管理的審批職員、報帳職員、經(jīng)辦職員、財產(chǎn)保管職員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監視；忘我設小金庫、xxx私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象；所有支動(dòng)身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對購置的財產(chǎn)有進(jìn)庫登記；無(wú)大額現金支付現象；津補貼發(fā)放符合規定，績(jì)效工資實(shí)施后各學(xué)校無(wú)違規亂發(fā)錢(qián)、物。

　　3、資產(chǎn)管理情況

　　學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規定辦理，并報主管束育行政部分、財政部分審批；建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬；能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實(shí)符合；對新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)進(jìn)固定資產(chǎn)核算。

　　(三)存在不足

　　由于撤點(diǎn)并校，財產(chǎn)有待于進(jìn)一步清算。

　　固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會(huì )不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會(huì )進(jìn)一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。

　　財務(wù)監督檢查自查報告45

　　為建立健全我行輿情監測體系，有效保障我行聲譽(yù)，消除負面輿情特別是網(wǎng)絡(luò )負面輿情對我行的不良影響；及時(shí)收集民意及客戶(hù)回饋，保障客戶(hù)及我行、行內員工的正當利益和合法權益，我行自接到相關(guān)文件后，領(lǐng)導高度重視并在第一時(shí)間組織開(kāi)展如下工作：

　　一、明確我行輿情工作承責部門(mén)及聯(lián)系人員。

　　為保證網(wǎng)絡(luò )輿情監測及銀行聲譽(yù)風(fēng)險排查的有效開(kāi)展，經(jīng)領(lǐng)導研究決定，我行的輿情監測部門(mén)有稽核監保部負責并由該部門(mén)指派相關(guān)人員負責具體工作的實(shí)施以及相關(guān)信息的上報、輪值監測等工作。

　　二、開(kāi)展行內自查工作。

　　為及時(shí)掌握行內員工的異常行為動(dòng)向，及時(shí)防范員工參與非法集資或借用銀行聲譽(yù)從事違規違法行為，我行已在近期在行內組織開(kāi)展員工的異常行為排查，排查事項涵蓋工作中的異常行為表現、組織紀律方面的異常行為表現、個(gè)人行為方面的異常行為表現以及涉嫌“黃賭毒”等的九種人排查。并采取背向交互判斷以及抽查談話(huà)，等方式確保信息來(lái)源的真實(shí)有效。經(jīng)過(guò)此次排查，暫未發(fā)現有異常行為員工。

　　三、建立與地方政府部門(mén)及監管機構的接訪(fǎng)部門(mén)的信息交流渠道。

　　為了保證在第一時(shí)間獲得群眾、客戶(hù)、員工的信息以及上訪(fǎng)原由，直面問(wèn)題，及時(shí)查找自身不足，我行積極與地方政府及監管機構的接訪(fǎng)部門(mén)聯(lián)絡(luò )，確保出現相關(guān)信訪(fǎng)問(wèn)題后，及時(shí)接受信息，及時(shí)查找事由，接受監督。

　　四、我行繼續開(kāi)放信函、電話(huà)、傳真、直接來(lái)訪(fǎng)、網(wǎng)絡(luò )等形式的信訪(fǎng)接待工作渠道。

　　及時(shí)接收信訪(fǎng)信息，并保證每一個(gè)信訪(fǎng)問(wèn)題都得到及時(shí)、認真的回復。此外，我行不定期核查客戶(hù)意見(jiàn)簿所登記的客戶(hù)投訴及建議，并對異常情況實(shí)施問(wèn)責制度。截至報告日，我行暫未發(fā)現行內、行外及網(wǎng)絡(luò )負面輿情風(fēng)險，在今后的工作中我行將不斷強化工作力度，綜合采取多種措施，切實(shí)防范我行聲譽(yù)風(fēng)險。

【財務(wù)監督檢查自查報告】相關(guān)文章：

財務(wù)監督檢查的自查報告06-17

財務(wù)監督檢查的自查報告（精選8篇）03-22

工會(huì )財務(wù)監督檢查的自查報告范文12-09

學(xué)校財務(wù)監督檢查自查報告（精選13篇）07-20

工會(huì )財務(wù)監督的自查報告06-17

檢查自查報告12-10

檔案檢查自查報告01-26

安全檢查自查報告01-15

衛生檢查自查報告09-21

06-12