銀行管理論文

　　無(wú)論是在學(xué)習還是在工作中，大家都寫(xiě)過(guò)論文吧，論文可以推廣經(jīng)驗，交流認識。你知道論文怎樣寫(xiě)才規范嗎？以下是小編為大家整理的銀行管理論文，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

銀行管理論文1

　　摘要：隨著(zhù)教育改革的深入發(fā)展，高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)模式也在深化改革，通過(guò)對理論教學(xué)模式進(jìn)行優(yōu)化，不斷強化實(shí)踐教學(xué)課程，使網(wǎng)絡(luò )助學(xué)的措施逐漸豐富，實(shí)現了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程的“三位一體”教學(xué)模式，逐漸以學(xué)生為中心開(kāi)展課堂教學(xué)活動(dòng)，使理論講授、實(shí)踐教學(xué)與線(xiàn)上學(xué)習充分結合起來(lái)，達到良好的課程教學(xué)效果。本文主要對商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應用進(jìn)行了深入研究，并提出了應用建議。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)管理課程；三位一體；教學(xué)模式

　　在全球經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢下，我國商業(yè)銀行內部和外部競爭越來(lái)越激烈，商業(yè)銀行的金融服務(wù)也在不斷更新，傳統的銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)生變革，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理日常業(yè)務(wù)的操作技術(shù)性以及復雜程度在逐漸提高。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程作為金融專(zhuān)業(yè)的重要課程，其也是理論和方法充分結合的應用型學(xué)科，在世界金融格局發(fā)生變化的過(guò)程中，我國不斷改革金融體制，所以在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，需要不斷更新教學(xué)內容、手段和方法，創(chuàng )新實(shí)踐教學(xué)環(huán)節，充分利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)制作多媒體教學(xué)課件，建立完善的案例資源數據庫和考試測評系統，并且為學(xué)生建設模擬銀行實(shí)驗室，通過(guò)利用模擬銀行實(shí)驗室開(kāi)展銀行業(yè)務(wù)，加強應用商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程“三位一體”教學(xué)模式，才能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)質(zhì)量。

　　1當前商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)現狀分析

　　隨著(zhù)國際化形式的加快，我國的部分高校在財經(jīng)類(lèi)課程教學(xué)中逐漸引入國外教材資源，其中比較具有代表性的教材為PeterS.Rose和SylviaC.Hudgins（20xx）的《商業(yè)銀行管理》（BankManagement&FinancialServices）。這本教材一共包含了20個(gè)章節的內容，教師只有講解14個(gè)章節左右的內容，才能使學(xué)生形成系統化的理論知識框架。在引入國外教材時(shí)，教師必須結合我國的實(shí)際情況，不斷優(yōu)化教材內容，補充國內商業(yè)銀行管理知識，才能使教材內容契合學(xué)生的實(shí)際需求，對于教材中的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)細節以及財務(wù)會(huì )計原理需要進(jìn)行深入講解，適當地引入經(jīng)典案例，增設課內與課外的實(shí)際聯(lián)系，而且要保證每周的課時(shí)量充足，才能使課程教學(xué)達到良好的效果。通過(guò)對我國的部分高校進(jìn)行研究發(fā)現，許多高校在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，學(xué)時(shí)安排比較短，一般只有3個(gè)學(xué)時(shí)左右，所以只能給學(xué)生講授少量的課程內容，如“走馬觀(guān)花”一般了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程的內容的大概，而且沒(méi)有給學(xué)生建立模擬實(shí)驗室，缺少網(wǎng)絡(luò )輔助教學(xué)設備，學(xué)生無(wú)法形成完整的商業(yè)銀行課程知識體系框架，而且沒(méi)有深入理解業(yè)務(wù)操作流程、細節內容以及財會(huì )的工作原理。同時(shí)，在每周3個(gè)學(xué)時(shí)的課堂教學(xué)中，教師為了抓緊時(shí)間講解教材的章節內容，沒(méi)有給學(xué)生引入經(jīng)典案例、各種視頻音頻資料的運用不足，和學(xué)生的交流、互動(dòng)環(huán)節缺少，所以導致學(xué)生無(wú)法對國內外商業(yè)銀行知識進(jìn)行系統化學(xué)習與對比。此外，在課程教學(xué)中，如果完全采用課堂面授的方式來(lái)給學(xué)生講授商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作方式，將會(huì )導致學(xué)生缺少真實(shí)的操作體驗，無(wú)法達到良好的教學(xué)效果。

　　2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應用建議

　　在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中應用“三位一體”教學(xué)模式，需要強化課堂面授環(huán)節，優(yōu)化理論知識教學(xué)，加強實(shí)踐教學(xué)，充分利用網(wǎng)絡(luò )輔助教學(xué)平臺，才能達到良好的教學(xué)效果。

　　2.1強化課堂面授環(huán)節，優(yōu)化理論知識教學(xué)

　　對于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)而言，理論教學(xué)環(huán)節至關(guān)重要，其能夠給商業(yè)銀行人才培養奠定良好的理論知識基礎，具體可以從這樣幾方面強化理論知識教學(xué)：

　　2.1.1準確把握教學(xué)內容

　　目前，國際金融環(huán)境發(fā)生著(zhù)翻天覆地的變化，經(jīng)濟金融體制不斷進(jìn)行改革，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)也在發(fā)生變化，這也使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)面臨著(zhù)較大的發(fā)展機遇和挑戰。所以，在課程教學(xué)中要準確把握教學(xué)內容，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程不僅要對傳統的銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行全面介紹，而且要更新商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內容，把商業(yè)銀行風(fēng)險管理作為重要的教學(xué)內容，對課程內容進(jìn)行詳細劃分，避免和其它課程之間出現重復。例如：在金融學(xué)與國際結算課程中，都詳細介紹了中間結算業(yè)務(wù)，所以需要明確劃分清楚，才能使學(xué)生了解商業(yè)銀行的正確結算管理方式，熟悉結算業(yè)務(wù)，能夠給客戶(hù)及時(shí)進(jìn)行資金結算。同時(shí)，課程內容需要密切貼近我國的金融法律法規和具體的實(shí)施細則，需要讓學(xué)生充分了解《商業(yè)銀行法》、《擔保法》、《票據法》、《貸款通則》等等法律，才能在實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)中遵守法律規定。

　　2.1.2編寫(xiě)合適的教材

　　在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，教材作為重要內容，其關(guān)系著(zhù)課程教學(xué)質(zhì)量。因此，各大高校需要結合自身的實(shí)際情況，并考慮到行業(yè)的發(fā)展趨勢，來(lái)編寫(xiě)《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》教材，必要時(shí)也可以從其它地方購買(mǎi)優(yōu)質(zhì)的教材資源。在編寫(xiě)教材時(shí)，需要包含商業(yè)銀行概論、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作、商業(yè)銀行管理技術(shù)以及管理策略等等多方面內容，并且依據法律法規要求，使理論和實(shí)際充分結合起來(lái)，引入國內外最新的研究成果與商業(yè)銀行管理技術(shù)、策略。同時(shí)，在教材內容中也要引入最新公開(kāi)信息資料，使教材內容更加全面，具有深度，才能滿(mǎn)足學(xué)生學(xué)習需求。此外，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程面授環(huán)節中，可以引入一些背景性資料，案例分析或者熱點(diǎn)問(wèn)題，這樣能夠引導師生進(jìn)行激烈的課堂討論。

　　2.2加強實(shí)踐教學(xué)

　　由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程作為實(shí)踐性比較強的應用學(xué)科，所以必須加強實(shí)踐教學(xué)環(huán)節，才能讓學(xué)生在實(shí)際業(yè)務(wù)中應用商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的概念、原理以及方法。具體而言，第一，必須為實(shí)踐教學(xué)選擇優(yōu)質(zhì)教學(xué)案例，結合教學(xué)案例講解理論知識，能夠使教學(xué)環(huán)節更加生動(dòng)。筆者在表2-1中針對商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)管理課程挑選了一系列的經(jīng)典案例，以供實(shí)踐教學(xué)參考應用。第二，學(xué)校也要加強建設模擬實(shí)驗室，通過(guò)利用模擬實(shí)驗室為學(xué)生創(chuàng )設逼真的銀行環(huán)境，在模擬實(shí)驗室中囊括儲蓄業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個(gè)人理財、電子銀行以及其它各類(lèi)代理業(yè)務(wù)，能夠對學(xué)生開(kāi)展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行系統化培訓，使學(xué)生真正熟悉各項業(yè)務(wù)流程，并且把理論知識充分應用在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，強化對理論知識的理解。

　　2.3充分利用網(wǎng)絡(luò )輔助教學(xué)平臺

　　隨著(zhù)計算機網(wǎng)絡(luò )信息技術(shù)的快速發(fā)展，在高校教育體系中，網(wǎng)絡(luò )輔助教學(xué)平臺的應用已經(jīng)成為了一種常態(tài)，其能夠更快地獲取信息資源。因此，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，需要加強建設網(wǎng)絡(luò )輔助教學(xué)平臺，通過(guò)建設網(wǎng)絡(luò )課程資源，能夠隨時(shí)隨地提供給學(xué)生自學(xué)，學(xué)生不需要通過(guò)課堂學(xué)習理論知識，能夠直接在線(xiàn)上觀(guān)看教學(xué)視頻，然后帶著(zhù)問(wèn)題進(jìn)入課堂，充分利用課堂環(huán)節解決課程問(wèn)題，節約課堂教學(xué)時(shí)間。同時(shí)，也可以給學(xué)生推薦其它精品課程網(wǎng)站，例如：上海金融學(xué)院的精品課程網(wǎng)站，或者通過(guò)銀監會(huì )和商業(yè)銀行網(wǎng)站全面了解我國的各種貨幣政策、經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)信息，從而對商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)有全面的了解。

　　3結語(yǔ)

　　總之，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課程教學(xué)中，必須堅持應用“三位一體”的教學(xué)模式，才能提高課程教學(xué)質(zhì)量，培養學(xué)生的創(chuàng )新應用能力與專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，對于促進(jìn)我國的商業(yè)銀行課程教學(xué)發(fā)展起到重要作用。

　　參考文獻：

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銀行管理論文2

　　【摘要】

　　金融是現代經(jīng)濟的核心，銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，而人力資源是銀行發(fā)展的核心資源。當前，各大銀行人力資源管理改革已經(jīng)取得了階段性的成果，改革初步實(shí)現了體制與機制的創(chuàng )新，人本理念深入人心。銀行作為知識密集型企業(yè)，對人員素質(zhì)的要求較高，從一定意義上來(lái)說(shuō)銀行員工的素質(zhì)決定了銀行的品質(zhì)。本文首先從銀行人力資源管理的理論基礎著(zhù)手研究，分析了銀行人力資源管理中存在的問(wèn)題，并提出了對其進(jìn)行優(yōu)化的對策。

　　【關(guān)鍵詞】

　　銀行人力資源管理

　　一、引言

　　在全球經(jīng)濟和金融一體化的市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，任何行業(yè)的競爭從本質(zhì)上說(shuō)都是人才的競爭，我國銀行為應對日趨激烈的競爭和市場(chǎng)化改革的要求，就必須樹(shù)立戰略性的人力資源觀(guān)念，對人力資源管理體制進(jìn)行改革。隨著(zhù)我國金融業(yè)全面開(kāi)放，市場(chǎng)競爭格局與銀行體系結構將發(fā)生更加深刻的變化，我國銀行面臨著(zhù)全新的挑戰。因此，研究和分析我國銀行人力資源管理改革中存在的問(wèn)題，并提出我國銀行人力資源管理改革的優(yōu)化措施，這對銀行人力資源管理工作和深化人力資源管理改革有著(zhù)重要意義。

　　二、銀行人力資源管理理論基礎

　　1、人力資源管理的定義

　　人力資源管理由宏觀(guān)人力資源管理與微觀(guān)人力資源管理兩個(gè)部分組成。宏觀(guān)指的是對社會(huì )人力資源的管理，是國家的一項重要的管理職能；而微觀(guān)的是對企事業(yè)單位內部人力資源的管理。具體而言，人力資源管理就是采用現在的科學(xué)方式，對于一定物力相結合的人力進(jìn)行合理的培訓、組織和調配，使得人力、物力保持平衡狀態(tài)，同時(shí)對人的思想、行為方面進(jìn)行適當的引導和協(xié)調，充分發(fā)揮人的主觀(guān)能動(dòng)性，以實(shí)現組織的目標。

　　2、人力資源管理的職能

　　當前人力資源管理的發(fā)展變化迅猛使得人力資源管理職能也日漸豐富，具體職能包括以下幾方面：（1）管理職能。又稱(chēng)人力資源的招聘、任用、考核、獎懲等傳統人力資源管理的人事行政職能。目的是使得人力資源的各項工作提高員工的貢獻度，從而實(shí)現人力資源管理的效率提升；（2）研究職能。又稱(chēng)對人力資源及其開(kāi)發(fā)與管理的研究；（3）關(guān)系職能。與企業(yè)外部的關(guān)系以及企業(yè)內部處理好銀行與股東、銀行與員工的等關(guān)系；（4）規劃職能。運用人本思想作為企業(yè)發(fā)展的出發(fā)點(diǎn)，對周邊的市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行研究，對未來(lái)發(fā)展趨勢進(jìn)行預測，創(chuàng )新發(fā)展策略，以期實(shí)現組織的最終戰略目標；（5）完善職能。建立人力資源管理的輔助體系，包括醫療、保險、福利等。

　　3、銀行人力資源管理的特點(diǎn)

　�。�1）人力資源效率評價(jià)的復雜性。一般主要依靠工作滿(mǎn)意度、生產(chǎn)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量等來(lái)衡量人力資源的效率好壞，對人力資源效率進(jìn)行評價(jià)本身就有一定的難度，而對銀行人力資源效率進(jìn)行評價(jià)更是難上加難。這主要是由于銀行員工個(gè)人的工作效率的評價(jià)具有復雜性，很難做出客觀(guān)的評價(jià)。

　�。�2）員工管理的差異性。銀行員工的自身的所表現的價(jià)值、能力等方面的差異導致銀行對擁有高資本的管理和技術(shù)與一般的業(yè)務(wù)人員采取差異化的人力資源管理手段。

　�。�3）薪酬體系呈復合型。銀行薪酬的多少是取決于員工的技能、能力。一般的業(yè)務(wù)員工作內容相對固定，職位價(jià)值確定也比較方便，對市場(chǎng)相關(guān)分析工作也相對容易，從而薪酬方面按照固定薪酬確定。然而，管理和技術(shù)人員靈活性強，他們的工作對組織的業(yè)績(jì)影響大，這是的薪酬根據他們的能力和技能來(lái)確定。

　　4、加強銀行人力資源管理的必要性

　�。�1）我國銀行改革與發(fā)展的需要。當前我國銀行的收入分配制度、組織結構等與小貸銀行的價(jià)值取向存在差異，此時(shí)必須加強推進(jìn)我國銀行人力資源管理制度的改革加快我國銀行的制度建設。

　�。�2）市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展的必然要求。勞動(dòng)力作為市場(chǎng)經(jīng)濟的一種資本，是核心的資源，必須通過(guò)市場(chǎng)手段來(lái)對其進(jìn)行優(yōu)化配置。在我國市場(chǎng)經(jīng)濟體制不斷完善的背景下，市場(chǎng)將在銀行資源配置中占據主導地位，人力資源也將走向市場(chǎng)。因此銀行人力資源管理要緊跟市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展的步伐，加大重視人力資源的市場(chǎng)價(jià)值。

　�。�3）員工取得進(jìn)一步發(fā)展的需要。在社會(huì )發(fā)展進(jìn)步的情況下，銀行員工的社會(huì )價(jià)值觀(guān)也在隨著(zhù)社會(huì )的發(fā)展而變化，尤其是當下的大部分青年員工對新知識的需求越來(lái)越大，他們希望自身能夠在工作中快速實(shí)現自身的價(jià)值。所以，一定程度的開(kāi)發(fā)員工的潛力，提升職員的綜合素質(zhì)是當前人力資源管理者的關(guān)鍵職責。

　�。�4）銀行業(yè)對創(chuàng )新人才的繼急需。世界銀行業(yè)的創(chuàng )新潮流將帶動(dòng)我國銀行業(yè)的創(chuàng )新步伐，由于我國銀行業(yè)當前的創(chuàng )新水平較為滯后，在這種情況下也會(huì )大力迫使我國銀行業(yè)提高創(chuàng )新水平。而人才才是加大創(chuàng )新力度、創(chuàng )新水平的重要因素。

　　三、銀行人力資源管理中存在的問(wèn)題

　　1、人才培訓機制不健全，對銀行員工的培訓投入不足

　　我國的銀行還是被傳統的觀(guān)念所牽制，對人才培訓也一直是銀行發(fā)展和進(jìn)步的重要途徑。如日本瑞穗實(shí)業(yè)銀行每年都要投入大量的費用在員工培訓的支出上，其培訓體系也是十分完善的，對培訓的投入也在近些年產(chǎn)生了很大的效益。我國銀行在人力資源培訓方面的投入嚴重不足，把培訓當作是一種負擔，導致員工得不到好的培訓，甚至是使得人才流失、智力儲備枯竭等不良局面。

　　2、激勵制度與考核制度不健全

　　健全激勵制度和考核制度能夠激發(fā)員工的工作熱情和積極性，提高員工對工作的積極性，同時(shí)也能提高員工的工作效率，更好的激發(fā)員工的內在潛能。但是我國銀行卻在考核和用人方面在一定程度上運用傳統的“官本位”思想來(lái)用人，不綜合考慮員工的業(yè)績(jì)和工作年限。另外對員工激勵手段單一，激勵的力度不夠，激勵作用沒(méi)有充分得到發(fā)揮，也忽略了崗位能力、業(yè)績(jì)等，從而使得員工對工作的熱情大大減退，管理層在激勵機制方面過(guò)多的注重精神上的激勵，忽略了物質(zhì)激勵，激勵手段沒(méi)有長(cháng)期性的延續下去，因此導致大量的人才流失。

　　3、薪資分配不合理

　　在人力資源管理中，均衡的薪資分配是吸引、激勵、留住高素質(zhì)人才的必要條件，是銀行在競爭激烈、變化迅速的全球性市場(chǎng)中立于不敗之地的關(guān)鍵。據相關(guān)調查顯示，我國銀行業(yè)在薪資分配中不同程度的存在忙閑不均等情況，中高層管理層與普通的員工之間的收入差距過(guò)大的現象。另外獎金、福利等的發(fā)放主要是針對中高層管理人員，而普通員工得到的卻很少。這種情況下不僅減少了員工工作的積極性。因此加強改進(jìn)銀行薪酬制度是十分有必要的。 4、缺乏優(yōu)秀的企業(yè)文化支撐

　　由于傳統的思想觀(guān)念以及管理思維依然存在于許多員工的心中，當前的局面是老員工時(shí)常擺老資格，員工沒(méi)有壓力同時(shí)也缺乏創(chuàng )新意識，沒(méi)有競爭意識和上進(jìn)心，這在一定程度上阻礙了銀行有效的用工機制和激勵機制的完善。盡管近些年企業(yè)開(kāi)始關(guān)注企業(yè)文化的建設，但因為對企業(yè)文化的本質(zhì)沒(méi)有清晰的認識，所以就不能建立起優(yōu)秀的并適合自身發(fā)展的企業(yè)文化，鑒于此，也就不能通過(guò)企業(yè)文化制約員工的行為，阻礙了員工前進(jìn)的道路。

　　四、優(yōu)化銀行人力資源管理的對策

　　1、加強員工的培訓與教育

　　高度重視員工的培訓是衡量金融企業(yè)成功與否的主要標準。在當前經(jīng)濟全球化、一體化的時(shí)代背景下，金融市場(chǎng)也在不斷地對外開(kāi)放，銀行應該大力提升人力資源的整體素質(zhì)。對員工進(jìn)行教育和培訓是銀行改善人力資源管理的重要手段。銀行必須要加強員工的培訓，健全員工培訓制度，從而提升員工的專(zhuān)業(yè)技能和職業(yè)化水平，讓他們與國際化要求更靠近。不斷改進(jìn)培訓模式，定期檢驗員工的素質(zhì)情況，建立人才內部培養和外部引進(jìn)相結合的機制，全面優(yōu)化人才結構，鼓勵和支持員工自覺(jué)加強學(xué)習，不斷提高自身素質(zhì)。

　　2、建立健全薪酬激勵機制和績(jì)效考核體系

　　完善激勵機制能充分開(kāi)發(fā)我國銀行員工的潛能，從而產(chǎn)生對工作的創(chuàng )造力和加強工作的積極性。銀行應該加強人力資源管理，必須改革原有的激勵機制，把精神激勵與物質(zhì)激勵相結合，同時(shí)改革薪酬制度也是非常重要的。要改革傳統的人才考核和選拔機制，應該盡快確立人才資本的提升戰略，進(jìn)一步深化用人機制改革。一方面在實(shí)行員工的績(jì)效考核的情況下，要建立健全員工的定量考核，把考核制度往日�；�、制度化的方向發(fā)展，以使得員工實(shí)現晉升的目標。另一方面要進(jìn)一步改革領(lǐng)導的人事制度，在一定階段施行優(yōu)勝劣汰的管理人員的任用制，盡力破除“官本位”制度，同時(shí)要加強對領(lǐng)導任期的考核和管理等相關(guān)措施。

　　3、合理分配薪資

　　由于銀行管理層與普通員工的薪資差距較大，合理地進(jìn)行薪資調整是十分有必要的。企業(yè)可以根據職位的價(jià)值貢獻率來(lái)確定工資，就是說(shuō)對銀行貢獻大的工作人員來(lái)確定他們的薪資。另外根據業(yè)務(wù)型干部的學(xué)歷、能力、工齡等科學(xué)合理地聘用專(zhuān)業(yè)水平，并使得其收入水平與相同職級的行政管理干部相當。對于普通員工應該通過(guò)公平、公正、公開(kāi)的晉升方式調動(dòng)員工的潛能，只有這樣才能充分發(fā)揮員工主觀(guān)能動(dòng)性，提升他們的工作熱情和積極性。

　　4、加強企業(yè)文化建設

　　企業(yè)文化與人力資源管理是辯證統一關(guān)系，兩者之間相互依存、緊密相連。優(yōu)秀的企業(yè)文化為人力資源管理創(chuàng )造了良好的文化氛圍，同時(shí)對提高人力資源管理的效率也有著(zhù)重要意義。銀行的企業(yè)文化是銀行經(jīng)過(guò)長(cháng)時(shí)間的積累而形成的內在價(jià)值，每一個(gè)銀行都有屬于自身的特性，是其它銀行不能仿造的。優(yōu)秀的銀行企業(yè)文化能從本質(zhì)上對員工的行為進(jìn)行約束，讓員工大程度的認同銀行的企業(yè)文化，使員工與企業(yè)共同成長(cháng)、共同發(fā)展，實(shí)現企業(yè)得到良好的發(fā)展。

　　五、結語(yǔ)

　　綜上所述，在競爭激烈的環(huán)境中，隨著(zhù)我國銀行的深化改革和不斷發(fā)展，人才將是我國銀行寶貴的財源。由于我國的銀行人力資源管理改革是一項長(cháng)期戰略，不可能一蹴而就，我國銀行的人力資源管理改革也是一項系統工程，是一個(gè)持續發(fā)展的過(guò)程。我國銀行要抓好機遇，充分學(xué)習借鑒國外銀行人力資源管理的成功經(jīng)驗，結合我國銀行的特點(diǎn)，建立健全我國銀行人力資源管理的體制機制和規章制度并提高員工的綜合素質(zhì)和競爭力，這樣才能進(jìn)一步促進(jìn)我國銀行的長(cháng)期持續發(fā)展。

銀行管理論文3

　　【摘要】目前商業(yè)銀行的管理重心在風(fēng)險管理方面，只有管控好風(fēng)險的發(fā)生才能避免金融和經(jīng)驗風(fēng)險的加大。本文從我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)入手分析了我國商業(yè)銀行發(fā)展所存在的風(fēng)險問(wèn)題并提出了風(fēng)險管理的相關(guān)建議，使我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理更加正規完善。

　　【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;風(fēng)險管理;建議

　　當前的商業(yè)銀行發(fā)展中，業(yè)務(wù)全面化經(jīng)營(yíng)下存在很多的風(fēng)險問(wèn)題，如市場(chǎng)、信用、金融、經(jīng)營(yíng)、操作及流動(dòng)性等方面都存在著(zhù)風(fēng)險問(wèn)題。如果對這些風(fēng)險問(wèn)題不加以控制和管理及其容易導致出現嚴重的后果導致資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈的斷裂發(fā)生巨額虧損等。因此對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風(fēng)險管理機制，強化風(fēng)險管理工作保證商業(yè)銀行安全穩固經(jīng)營(yíng)。

　　一、我國商業(yè)銀行的特點(diǎn)

　　(一)風(fēng)險范圍大

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，既然是企業(yè)只是經(jīng)營(yíng)的商品形式不一樣，所以也存在風(fēng)險內涵，也會(huì )有資產(chǎn)損失和經(jīng)營(yíng)虧損的情況存在，但商業(yè)銀行也比企業(yè)寬泛很大，如果商業(yè)銀行因為管理經(jīng)營(yíng)不善會(huì )比一般企業(yè)風(fēng)險大，有流動(dòng)性、安全性、效益性的風(fēng)險存在。比如:如果正常的工商企業(yè)因為經(jīng)營(yíng)管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規定的時(shí)間內歸還商業(yè)銀行的貸款，那么商業(yè)銀行就會(huì )出現不良貸款或經(jīng)營(yíng)虧損的現象，鈴聲客戶(hù)存在商業(yè)銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業(yè)銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據客戶(hù)要求支付全部應付款項的時(shí)候，這時(shí)候銀行就會(huì )出現不能支付的情況;無(wú)法保障銀行的后續資金問(wèn)題，資金的流動(dòng)性滯緩，這會(huì )引起商業(yè)銀行的破產(chǎn)。如果商業(yè)銀行所貸出去的款項不能及時(shí)的收回導致安全性缺失或流動(dòng)性無(wú)法確保，這樣風(fēng)險就會(huì )發(fā)生，經(jīng)營(yíng)效益也無(wú)法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰。

　　(二)具有雙重性風(fēng)險

　　銀行風(fēng)險的雙重性是由商業(yè)銀行的性質(zhì)決定的，商業(yè)銀行的風(fēng)險來(lái)源渠道增多，從宏觀(guān)角度分析是因為商業(yè)銀行具有間接生產(chǎn)性質(zhì)，其風(fēng)險來(lái)源主要由兩個(gè)方面:一是內部風(fēng)險來(lái)源，自身的經(jīng)營(yíng)管理不善造成的損失和資金周轉不開(kāi);二是外部的客戶(hù)風(fēng)險，客戶(hù)間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶(hù)出現經(jīng)營(yíng)管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會(huì )損失或者虧欠，給銀行帶來(lái)風(fēng)險。

　　(三)風(fēng)險影響面大

　　商業(yè)銀行首先是貨幣經(jīng)營(yíng)的特殊性質(zhì)企業(yè)，起到了信用中介的智能，客戶(hù)資源在經(jīng)營(yíng)管理中大量的資金來(lái)源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶(hù)的結算關(guān)系要依靠銀行完成。商業(yè)銀行中的經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)和社會(huì )商業(yè)組織形式以及日常老百姓千家萬(wàn)戶(hù)有著(zhù)密切的聯(lián)系，商業(yè)銀行因為經(jīng)營(yíng)管理不善發(fā)生的問(wèn)題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會(huì )造成部分的商業(yè)門(mén)面關(guān)閉或者銀行破產(chǎn)，嚴重會(huì )引起國家和地區的金融危機。

　　二、我國商業(yè)銀行發(fā)展主要面臨的風(fēng)險

　　(一)管理理念不科學(xué)

　　在管理上還沒(méi)有認識到現代管理中存在的風(fēng)險。因為商業(yè)銀行是隸屬于高風(fēng)險的性質(zhì)的銀行。在我國資本市場(chǎng)不發(fā)達的前提下，企業(yè)主要通過(guò)間接融資的方式開(kāi)展融資，導致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產(chǎn)值都集中在國有企業(yè)中，導致銀行目前的風(fēng)險問(wèn)題在有一個(gè)導火線(xiàn)引導下就會(huì )一觸即發(fā)。但因為我國商業(yè)銀行沒(méi)有充分的銀行風(fēng)險意識，主要表現出的狀況有:第一，注重銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式，沒(méi)有對利潤和資產(chǎn)有客觀(guān)的認識。在商業(yè)化改革加強的進(jìn)程中，各個(gè)行業(yè)的競爭壓力加大，考核評價(jià)體系不健全，很多商業(yè)銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發(fā)展的指導思想，注重存款不注重商業(yè)運作;“質(zhì)量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業(yè)務(wù)形式以及相關(guān)的規模。二是。沒(méi)有明確現代銀行的長(cháng)短期經(jīng)營(yíng)目標，在資產(chǎn)質(zhì)量上有明顯的表現。三是沒(méi)有充分的認識資本覆蓋風(fēng)險。一方面，把風(fēng)險管理放到了業(yè)務(wù)發(fā)展對立面的角度考慮問(wèn)題，把風(fēng)險管理看成是對業(yè)務(wù)人員的為難，其實(shí)控制風(fēng)險和創(chuàng )造利潤兩者是起著(zhù)同等重要的作用，不能把風(fēng)險和利潤緊密結合。另一方面，讓風(fēng)險管理獨立存在，沒(méi)有把風(fēng)險控制、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、市場(chǎng)拓展三者結合應用，但是很多工作人員曲解其本質(zhì)含義，認為要想控制風(fēng)險就要少發(fā)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍越大風(fēng)險越大，讓業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入停滯狀態(tài)，讓銀行的抗風(fēng)險能力減低。

　　(二)風(fēng)險管理機制不健全

　　目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險管理問(wèn)題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多漏洞導致在風(fēng)險發(fā)生時(shí)無(wú)法及時(shí)預防和解決。商業(yè)銀行分險管理是一個(gè)完善系統的流程管理過(guò)程，制度需要完善在風(fēng)險發(fā)生之前、當時(shí)和事后有妥善的后續制度條例。我國的商業(yè)銀行管理對于成熟的風(fēng)險管理缺乏經(jīng)驗，雖然設立有風(fēng)險管理委員會(huì )，但是僅僅看中表面未能發(fā)揮應有的職責和決策能力。健全管理機制應當重點(diǎn)發(fā)揮好風(fēng)險管理委員會(huì )的職能義務(wù)，確定其核心管理地位，圍繞委員會(huì )健全執行風(fēng)險管理機制。在日常風(fēng)險管理問(wèn)題中，各層次的管理職責不明確也導致了管理上的困難和混亂，在風(fēng)險管理機制里，需要多個(gè)部門(mén)的相關(guān)監督在高層領(lǐng)導的指導下確保風(fēng)險管理機制的健康運行，很多部門(mén)沒(méi)有明確自己的崗位職責和監督防范的必須性，容易對風(fēng)險管理產(chǎn)生懈怠和不重視。我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機制大多數依托于業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行相互監督和管理，缺乏專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險管理部門(mén)，沒(méi)有成熟的風(fēng)險管理經(jīng)理來(lái)管控工作導致無(wú)論是現有的稽核部門(mén)還是相關(guān)業(yè)務(wù)督促部門(mén)都沒(méi)有權威理論和確切的管理能力去把控可能出現的分險管理問(wèn)題。沒(méi)有獨立的風(fēng)險管理部門(mén)，無(wú)法形成完成的風(fēng)險管理機制鏈條，難以發(fā)揮對其余業(yè)務(wù)部門(mén)的管理監督職能。

　　(三)風(fēng)險管理技術(shù)和信息系統建設落后

　　因為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風(fēng)險管理技術(shù)上手段仍然比較陳舊，采取的多數方法的對財務(wù)數據進(jìn)行單一簡(jiǎn)單的對賬分析和相關(guān)比例數據進(jìn)行比較，預測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術(shù)比較片面，如果賬本數據記錄不準確便會(huì )導致分析結果的不可靠和不可用。老舊的技術(shù)手段也使的風(fēng)險管理過(guò)于片面，無(wú)法綜合比較數據得出妥善的處理結果和累計管理經(jīng)驗，分析量化的技術(shù)和市場(chǎng)研究分析的先進(jìn)手段和方法我國還并未應用。在信息系統建設方面，數據量過(guò)于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿(mǎn)足現在極速變化的市場(chǎng)經(jīng)濟需求，缺乏必備的基礎數據資料庫就難以應對出可靠的分析結果，數據資料的缺乏使風(fēng)險管理的基礎過(guò)于脆弱難以后續開(kāi)展一系列的管理措施。風(fēng)險管理數據的不準確和錯誤性會(huì )嚴重影響風(fēng)險管理的決策和量化分析，業(yè)務(wù)信息的缺乏無(wú)法開(kāi)展科學(xué)的風(fēng)險分析建立科學(xué)管理和監控模型，及時(shí)預測風(fēng)險發(fā)展的可能性，嚴重制約影響了商業(yè)印象的風(fēng)險管理工作。

　　三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的建議

　　(一)健全完善公司的治理結構

　　公司的管理治理結構是指在對公司進(jìn)行管理和治理過(guò)程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業(yè)銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優(yōu)秀的銀行風(fēng)險管理機制，合理安排公司的管理治理結構，由股東大會(huì )選舉出董事會(huì )，再統一安排選舉出經(jīng)營(yíng)人員，內部進(jìn)行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責和義務(wù)，進(jìn)行責任機制的追究明確彼此監督和管理銀行保證風(fēng)險管理的監督。銀行要想持續發(fā)展走向上市持續盈利階段，必須滿(mǎn)足市場(chǎng)透明化的需求，讓市場(chǎng)進(jìn)行監督，各方面進(jìn)行制約從根本控制減少風(fēng)險的發(fā)生。

　　(二)提升風(fēng)險管理信息建設和技術(shù)水平

　　良好的物資和設備基礎是進(jìn)行風(fēng)險控制管理的堅強支撐，像發(fā)達國家的銀行風(fēng)險管理學(xué)習，提升我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理資料庫的信息建設和技術(shù)水平是非常必要的改善措施。健全完善強大的信息資料庫可自主的進(jìn)行授權數據的積累，更新數據信息庫，可以根據強有力的數據輕松分析出風(fēng)險存在點(diǎn)，比如客戶(hù)的違約程度來(lái)計算潛在的風(fēng)險發(fā)生可能，加強銀行的安全性，完善了風(fēng)險控制體系，對于重點(diǎn)客戶(hù)、重點(diǎn)地區的監督和控制更加的簡(jiǎn)單可操作。技術(shù)方面可以采取統計模型的先進(jìn)對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時(shí)提供可靠的分析和安全的結果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預期效益等多方面客觀(guān)的條件進(jìn)行模型統計分析，不至于盲從盲斷，有數據支持提高風(fēng)險管理的效果。還可以從信用風(fēng)險模型上的統計，有效計算出違約數目和違約次數以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶(hù)信貸提供借鑒，減少風(fēng)險的發(fā)生。只有加強基礎物資建設，提升風(fēng)險管理水平和信息建設，才能更好的完善風(fēng)險管理體系。

　　(三)優(yōu)秀的文化理念和風(fēng)險管理人才團隊

　　我國商業(yè)銀行想達到長(cháng)治久安，必須從企業(yè)內部素質(zhì)良好的企業(yè)文化，內部加強對風(fēng)險管理的重要性的培訓，從高層領(lǐng)導到基層工作人員都要擁有強烈的風(fēng)險預防意識，提高對風(fēng)險管理的認知，從工作中的一點(diǎn)一滴留意和思考，有異�，F象及時(shí)反映和追查，爭取將每一次的風(fēng)險發(fā)生可能從根源扼殺。擁有優(yōu)質(zhì)資金和良好經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的銀行必然必備現金的管理文化理念和對風(fēng)險管理有充足意識的上下級員工。專(zhuān)業(yè)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才團隊可幫助銀行完善和建立風(fēng)險管理機制，把控經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險。國際優(yōu)秀銀行中擁有專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險管理團隊，從技術(shù)支持和制度建設到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理技術(shù)和洞察潛在風(fēng)險發(fā)生的危機，提前預防和把控。信貸和風(fēng)險管理工作人員不僅僅擁有高素質(zhì)的理論基礎，還具備多年的豐富經(jīng)驗，從實(shí)際工作到理論研究均能安全把控銀行風(fēng)險管理，高素質(zhì)的風(fēng)險管理團隊的每個(gè)人才都擁有明確的分工和職責，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經(jīng)營(yíng)安全，提升銀行的風(fēng)險監督管理水平。

　　我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要不斷借鑒國際優(yōu)秀銀行的理論和實(shí)踐成果，結合我國現有的發(fā)展情況，在實(shí)踐和理論的探索下豐富和完善風(fēng)險管理體制，實(shí)現我國商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)水平和風(fēng)險管理能力的綜合提高。

　　作者:丁超超 單位:樂(lè )山廣播電視大學(xué)

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銀行管理論文4

　　當前隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的到來(lái)，商業(yè)金融銀行所面對的風(fēng)險形勢以及風(fēng)險的種類(lèi)也愈加多元化，在應對市場(chǎng)競爭的過(guò)程中，銀行也需要面臨嚴峻的財務(wù)管理風(fēng)險。因此商業(yè)銀行首先應當完善自身的財務(wù)管理體制，一方面創(chuàng )新財務(wù)管理的模式，使得自身財務(wù)管理能夠趨向于完善;另一方面應當對金融服務(wù)模式進(jìn)行相應的調整，提升銀行自身的核心競爭力。

　　一、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展形勢下，銀行財務(wù)風(fēng)險的體現

　　在當前互聯(lián)網(wǎng)對社會(huì )的影響逐漸加深的背景之下。商業(yè)銀行受到互聯(lián)網(wǎng)的影響也是非常大的。商業(yè)銀行結合相應的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實(shí)現了財務(wù)融通、財務(wù)支付以及相應的網(wǎng)上操作等模式。在一定程度上大大方便了消費者的需求，但同時(shí)客戶(hù)在網(wǎng)上進(jìn)行操作和資金的支取過(guò)程中，往往會(huì )存在一系列潛在的危險。傳統商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中立足于現實(shí)、封閉的環(huán)境之下，往往財務(wù)風(fēng)險發(fā)生概率非常低，而互聯(lián)網(wǎng)則恰恰相反，其較高的開(kāi)放性能使得商業(yè)銀行面臨著(zhù)一定的財務(wù)風(fēng)險問(wèn)題。

　　二、互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行造成的影響

　　在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展日益完善的現代化社會(huì )，銀行在財務(wù)風(fēng)險管理過(guò)程中主要面臨的挑戰便是財務(wù)體制的建立，商業(yè)銀行在進(jìn)行相應的財務(wù)管理模式建立過(guò)程中，需要根據當前客戶(hù)發(fā)展的不同需求來(lái)構建具有針對性的金融體系。

　　雖然當前階段，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品一直在堅持與時(shí)俱進(jìn)的發(fā)展體制，在不斷的創(chuàng )新自身的產(chǎn)品，但是很多產(chǎn)品依然處于試驗階段，沒(méi)有到達成熟的地步，這些金融產(chǎn)品與互聯(lián)網(wǎng)的結合也就在一定程度上提升了一定的安全性問(wèn)題。其次，當前互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景之下，銀行的相關(guān)財務(wù)管理模式需要涉及到各方各面，還需要對流動(dòng)財產(chǎn)進(jìn)行一定的風(fēng)險管理。例如傳統存款體系根本沒(méi)有考慮到互聯(lián)網(wǎng)的相關(guān)技術(shù)手段，而當前如果想要結合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，便要將傳統存款體系進(jìn)行全面的改善，使其能夠完成線(xiàn)上和線(xiàn)下雙重存儲的模式。

　　最后，線(xiàn)上交易過(guò)程中往往缺少了對客戶(hù)身份的有效識別，很多時(shí)候不法分子會(huì )借助這一漏洞進(jìn)行一些違法犯罪事件，導致銀行機構出現嚴重的財務(wù)風(fēng)險，影響到商業(yè)銀行的可持續發(fā)展。

　　三、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展下，銀行財務(wù)風(fēng)險管理的有效規避措施

　　當前互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下，針對以上銀行財務(wù)風(fēng)險管理過(guò)程中存在著(zhù)主要問(wèn)題以及局限性，可通過(guò)多種有效對策加強互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理。

　　1.提升銀行財務(wù)運作管理能力

　　在當前互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的影響之下，商業(yè)銀行在構建財務(wù)風(fēng)險管理體系的過(guò)程中應當重視從全面系統的角度出發(fā)，進(jìn)而有效的提升自身的風(fēng)險防控能力。

　　第一步，重視財務(wù)風(fēng)險的識別體系建立，在進(jìn)行財務(wù)管理的過(guò)程中，能夠合理的預判財務(wù)風(fēng)險的類(lèi)別，進(jìn)而為商業(yè)銀行更好的提供決策依據奠定堅實(shí)的數據基礎，使銀行能夠在面對風(fēng)險的過(guò)程中，及時(shí)將資金進(jìn)行轉移或調配，最小化商業(yè)銀行所承擔的損失。

　　第二，在財務(wù)風(fēng)險管理的過(guò)程中，應當充分的借助現代化數字信息技術(shù)的輔助作用，通過(guò)數據處理以及數據挖掘技術(shù)合理的預測未來(lái)市場(chǎng)的風(fēng)險動(dòng)向，獲取到第一手的資料，加強對金融市場(chǎng)的深度剖析，進(jìn)而為管理層提供有效的理論基礎，以便其能夠更好的進(jìn)行決策。

　　第三，構建市場(chǎng)風(fēng)險管理評價(jià)體系，在進(jìn)行風(fēng)險管理評價(jià)體系的構建過(guò)程中，一方面應當重視人才的培養，引入高素質(zhì)人才，在進(jìn)行風(fēng)險管控過(guò)程中能夠發(fā)揮出重要的作用;另一方面制定相應的計劃和目標，增強風(fēng)險管理的工作效率。

　　2.調整財務(wù)管理體制

　　商業(yè)銀行一方面應當跟隨時(shí)代的發(fā)展潮流，不斷的優(yōu)化及調整傳統的財務(wù)風(fēng)險管理體制，使銀行在面對風(fēng)險的過(guò)程中能夠做出有效的調整;另一方面應當重視對相關(guān)金融產(chǎn)品的管理和控制，通過(guò)提升互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代下商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的穩定性來(lái)降低銀行面臨風(fēng)險的概率。在金融產(chǎn)品的管理和控制上應當重視對其全生命周期的預防機制建立。

　　3.重視相關(guān)財務(wù)管理人員素質(zhì)培養

　　在商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理的過(guò)程中，相關(guān)工作人員的素質(zhì)在其中發(fā)揮了非常重要的作用。商業(yè)銀行一方面應當重視對工作人員職業(yè)道德、作風(fēng)的培養，通過(guò)良好的金融機構內部文化建設，對機構內工作人員產(chǎn)生正向的熏陶作用，進(jìn)而使每一個(gè)人員都能夠按照制度辦事、具備良好的法律觀(guān)念和意識;另一方面企業(yè)應當重視開(kāi)展相應的培訓和講座，定期的引進(jìn)一些優(yōu)秀的專(zhuān)家進(jìn)行培訓工作，加強當前銀行內部工作人員的管理能力以及技術(shù)能力。

　　最后，銀行工作人員自身也應當不斷的學(xué)習，在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代之下，不斷學(xué)習新知識和新技術(shù)，提高自身的業(yè)務(wù)水平，為銀行的全面發(fā)展貢獻自己的一份力量。

　　四、總結

　　綜上所述，隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的到來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行財務(wù)管理產(chǎn)生了很大的影響，商業(yè)銀行在財務(wù)管理方面應當做出優(yōu)化和調整措施，逐步優(yōu)化自身的財務(wù)管理體系，加強自身的風(fēng)險管理以及風(fēng)險評估機制，為保證銀行的可持續發(fā)展奠定良好的基礎。

銀行管理論文5

　　摘要：零售業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的主要構成部分、利潤的主要來(lái)源。本文對我國商業(yè)銀行當前零售業(yè)務(wù)的發(fā)展現狀進(jìn)行了描述，并就經(jīng)營(yíng)理念落后、管理方式過(guò)時(shí)、產(chǎn)品種類(lèi)過(guò)少、品牌意識不強、創(chuàng )新能力較弱等問(wèn)題進(jìn)行了深入分析。針對上述問(wèn)題，本文提出應調整運營(yíng)思路、形成正確的經(jīng)營(yíng)理念、創(chuàng )新產(chǎn)品系列、強化客戶(hù)體驗感、改進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)策略等措施，以期對商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)發(fā)展有一定的借鑒意義。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；零售業(yè)務(wù)；改進(jìn)建議

　　銀行零售業(yè)務(wù)一般是指商業(yè)銀行向個(gè)人提供的金融服務(wù)，比如個(gè)人存貸、購買(mǎi)理財產(chǎn)品、進(jìn)行金融咨詢(xún)服務(wù)等。相對于其他業(yè)務(wù)而言，零售業(yè)務(wù)客戶(hù)對象主要是個(gè)人，具有交易金額小，交易分散，風(fēng)險系數較低，收益穩定且便于發(fā)展各類(lèi)業(yè)務(wù)等優(yōu)點(diǎn)。但是，當前國內商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展狀況總體情況并不樂(lè )觀(guān)，存在產(chǎn)品單一、創(chuàng )新力差、營(yíng)銷(xiāo)渠道建設不完善、從業(yè)人員素質(zhì)水平不高等問(wèn)題。本文在目前紛繁復雜的國內外金融環(huán)境下，結合我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展現狀和出現的各類(lèi)問(wèn)題，剖析原因，并提出針對性地改進(jìn)措施，對于我國商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)、提高自身競爭力及緩解來(lái)自金融市場(chǎng)的壓力提供一定的借鑒。

　　1我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展現狀

　　1.1各種業(yè)務(wù)類(lèi)型的發(fā)展參差不齊，未能針對性地進(jìn)行深挖和開(kāi)發(fā)

　　商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)按類(lèi)型來(lái)分，可以分為零售負債業(yè)務(wù)、零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售中間業(yè)務(wù)。負債業(yè)務(wù)主要指居民儲蓄存款等，這類(lèi)業(yè)務(wù)競爭非常激烈，也是市場(chǎng)相對飽和的業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要指居民消費類(lèi)型，尤其是房貸消費，這類(lèi)業(yè)務(wù)當前發(fā)展迅猛，在國家拉動(dòng)內需政策的刺激下，發(fā)展空間仍然巨大；中間業(yè)務(wù)主要指業(yè)務(wù)，這類(lèi)業(yè)務(wù)盈利能力差，很多商業(yè)銀行并未予以重視，但隨著(zhù)信息技術(shù)的發(fā)展，專(zhuān)業(yè)化分工的進(jìn)一步細化，這類(lèi)業(yè)務(wù)未來(lái)將呈現較大的發(fā)展空間。

　　1.2零售客戶(hù)分散、量多，總業(yè)務(wù)規模巨大，但未進(jìn)行有效分類(lèi)

　　當前我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)客戶(hù)數量龐大，但從年齡、文化層次等來(lái)看比較分散，差異程度大。不論哪類(lèi)客戶(hù)均應享受同等質(zhì)量的服務(wù)，然而這樣就會(huì )出現同質(zhì)化的問(wèn)題。因此，一方面我們應在注重公平的基礎上，考慮效率，讓一些優(yōu)質(zhì)客戶(hù)享受對應等級的服務(wù)，以留住優(yōu)質(zhì)的客戶(hù)；另一方面應該對客戶(hù)群進(jìn)行市場(chǎng)細分，在渠道改革的基礎上，以低成本、集約化的方式為客戶(hù)提供差異服務(wù)，以便確保零售業(yè)務(wù)規模，滿(mǎn)足各類(lèi)客戶(hù)的需求。

　　1.3同一客戶(hù)的零售業(yè)務(wù)被各個(gè)部門(mén)強行分割，難以提供高質(zhì)量服務(wù)

　　同一客戶(hù)，尤其是一些高端的個(gè)人客戶(hù)會(huì )有不同的支出類(lèi)型，有用于消費、購買(mǎi)理財產(chǎn)品、純粹儲蓄等，不同的支出類(lèi)型對應銀行不同的部門(mén)，而每個(gè)部門(mén)提供的服務(wù)方式和質(zhì)量是不一樣，從而難以為客戶(hù)提供一個(gè)全面、一站式的服務(wù)，因此整合方面做得還不夠。

　　1.4零售業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)渠道分割，各渠道相互獨立

　　當前商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)渠道各自獨立運行，渠道與渠道之間各自為陣，相互獨立，特別是渠道網(wǎng)絡(luò )松散，兩兩之間未能相互促進(jìn)、相互補充，沒(méi)有充分利用現代信息技術(shù)，沒(méi)有將現金交易轉變?yōu)檗D賬交易，將柜臺服務(wù)轉變?yōu)樽灾�服�?wù)，以節省人財物時(shí)，提高效率。

　　1.5金融產(chǎn)品和服務(wù)品種較少、單一復制現象嚴重

　　當前我國許多商業(yè)銀行沒(méi)有根據各自銀行自身的特點(diǎn)開(kāi)發(fā)和創(chuàng )新一些針對特定個(gè)人階層的新型金融產(chǎn)品，直接表現是居民個(gè)人的投融資方式仍然是純粹的存款和貸款，而且業(yè)務(wù)規模體量很大，但其他基金、國債等理財產(chǎn)品、保險業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)以及自己開(kāi)發(fā)的金融產(chǎn)品卻相對較少。

　　2我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題分析

　　2.1經(jīng)營(yíng)理念落后，管理方式過(guò)時(shí)

　　第一，將零售業(yè)務(wù)等同于存貸業(yè)務(wù)，降低了零售業(yè)務(wù)的價(jià)值地位。把零售業(yè)務(wù)縮小等價(jià)于存貸業(yè)務(wù)，忽視混淆了銀行零售業(yè)務(wù)在整個(gè)商業(yè)銀行發(fā)展壯大中的真正價(jià)值與重要地位。在目前銀行工作生活中，大部分銀行集中精力發(fā)展零售業(yè)務(wù)中的存貸款業(yè)務(wù)，特別是存款任務(wù)的達成更是成為眾多商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)績(jì)考核的唯一標準。甚至在銀行招聘過(guò)程中，還產(chǎn)生了以招聘人員能否拉到存款或是擁有能夠完成存款任務(wù)的家庭社會(huì )背景作為一個(gè)招錄使用的重要因素。這樣無(wú)疑使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式效率低下，經(jīng)濟效益難以提升。第二，忽視客戶(hù)本身，產(chǎn)生片面追求銀行價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)理念。在受到“要提高經(jīng)濟效益，必須擁有龐大的業(yè)務(wù)量”的傳統經(jīng)營(yíng)觀(guān)念的影響下，我國商業(yè)銀行只是在不斷地追求存款金額及各類(lèi)業(yè)務(wù)總量，卻把為銀行創(chuàng )造經(jīng)濟效益的重要手段(服務(wù))、為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的經(jīng)營(yíng)理念忽視了。以至出現各種問(wèn)題，如客戶(hù)價(jià)值未能體現、服務(wù)品質(zhì)沒(méi)有改進(jìn)、員工工作能力難以提升等現象。

　　2.2金融產(chǎn)品種類(lèi)較少，缺乏品牌觀(guān)念、自我創(chuàng )新能力較弱

　　第一，品種有限，結構不合理。雖然近幾年在全國提倡“科技興國、創(chuàng )新強國”的大環(huán)境下，銀行也積極響應了號召，針對零售業(yè)務(wù)中金融產(chǎn)品不斷進(jìn)行創(chuàng )新，但是大體上產(chǎn)品內容單一、種類(lèi)不多。創(chuàng )新也僅僅是第一家通過(guò)潛心探究而開(kāi)發(fā)出來(lái)，之后其他銀行則進(jìn)行復制，雷同現象層出不窮，尤其是個(gè)性化與差異化的金融產(chǎn)品非常少，傳統產(chǎn)品較多，卻忽視了對消費信貸、理財等高收益業(yè)務(wù)的開(kāi)拓。第二，品牌意識薄弱。產(chǎn)品是固化的、不靈活的、同業(yè)競爭者易于模仿的東西，但品牌卻是獨一無(wú)二的、永不褪色的無(wú)形資產(chǎn)。長(cháng)期以來(lái)，我國商業(yè)銀行卻很少創(chuàng )立自己的品牌，而是隨便以業(yè)務(wù)名稱(chēng)替代；同時(shí)各商業(yè)銀行都或多或少不能依靠自身已有的優(yōu)勢，結合市場(chǎng)需求創(chuàng )新出其他行不能復制的核心產(chǎn)品，形成自己的優(yōu)秀品牌，讓顧客對金融產(chǎn)品產(chǎn)生高度的品牌認知意識，構成商業(yè)銀行的核心競爭力。

　　2.3銷(xiāo)售策略不清晰，促銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )亟需改善

　　第一，營(yíng)銷(xiāo)策略不清晰。由于“以客戶(hù)為中心，實(shí)現銀行與客戶(hù)的雙贏(yíng)”經(jīng)營(yíng)思路的不明確和市場(chǎng)細分不到位，而且沒(méi)有制定全面、恰當的銷(xiāo)售策略，營(yíng)銷(xiāo)方案沒(méi)有特色、專(zhuān)業(yè)指向性不強。第二，促銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )結構過(guò)時(shí)，營(yíng)銷(xiāo)組織不到位。目前，我國商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )結構基本上是依據政府組織形式來(lái)設立的，比如依照專(zhuān)業(yè)進(jìn)行縱向設立、按區域劃分而形成的總分行制等類(lèi)似結構，這種結構網(wǎng)絡(luò )采取分級管理，層層反饋審核、信息反饋損耗大，時(shí)效性差，組織損耗成本高，崗位之間易出現互相推卸責任、功能重復或殘缺的情形，最終導致整個(gè)網(wǎng)絡(luò )渠道流通不暢。

　　2.4客戶(hù)關(guān)系管理和服務(wù)滯后

　　第一，客戶(hù)關(guān)系管理不科學(xué)。當前國內商業(yè)銀行在為客戶(hù)提供任一項金融產(chǎn)品和服務(wù)后，很少打電話(huà)或約見(jiàn)面對客戶(hù)進(jìn)行持續跟蹤服務(wù)，并向客戶(hù)了解辦理業(yè)務(wù)后是否想變換業(yè)務(wù)或是否有不同意見(jiàn)等，根據客戶(hù)當時(shí)的經(jīng)濟狀況和抗風(fēng)險程度及時(shí)改變客戶(hù)的投資方向，盡量穩定并增加客戶(hù)的投資收益。另外，由于沒(méi)有形成一套完備的客戶(hù)信息收集系統和有效的客戶(hù)分析工具，導致客戶(hù)結構難以?xún)?yōu)化，客戶(hù)信息不能共享，分工合作服務(wù)的策略實(shí)施困難等。第二，缺少人性化服務(wù)。商業(yè)銀行客戶(hù)眾多、流動(dòng)性大，然而銀行可利用的人力物力等資源有限，因此必須對客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，在充分利用有限的銀行資源下，讓不同級別的客戶(hù)享受相配的服務(wù)質(zhì)量，讓所有顧客得到其應有的人性化服務(wù)。另外，商業(yè)銀行現有從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)水平普遍滿(mǎn)足不了客戶(hù)資產(chǎn)增值的需求，提供給客戶(hù)的服務(wù)仍然只是處在一般的、較低層次的水準，難以滿(mǎn)足高端客戶(hù)高層次的服務(wù)需求。

　　2.5從業(yè)人員素質(zhì)亟需提升

　　隨著(zhù)零售業(yè)務(wù)金融知識的不斷豐富，當前商業(yè)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)明顯滯后，具體表現：一方面，專(zhuān)業(yè)人員較為缺乏。據了解，我國商業(yè)銀行負責零售業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)客戶(hù)經(jīng)理人很少，尤其是鄉村偏遠地區網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理、理財經(jīng)理嚴重配備不足。另一方面，專(zhuān)業(yè)化的培訓不到位。雖然我國部分國有商業(yè)銀行精心安排了一些培訓課程，但是專(zhuān)業(yè)性不夠強，缺乏系統性和規范性，再加上受訓人員很少認真對待，培訓成效不大。

　　3提升我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

　　3.1調整運營(yíng)思路，形成正確的經(jīng)營(yíng)理念

　　第一，強化“客戶(hù)價(jià)值觀(guān)”。要始終貫徹“全心全意為了客戶(hù)、服務(wù)客戶(hù)”的工作原則，并融入銀行組織工作和業(yè)務(wù)操作流程中，為客戶(hù)提供全面的、有針對性的產(chǎn)品和人性化的服務(wù)。最終通過(guò)個(gè)性化的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)與客戶(hù)建立穩定和諧的客戶(hù)關(guān)系，以達到銀行與客戶(hù)雙向價(jià)值的實(shí)現。第二，要在服務(wù)客戶(hù)的理念基礎上積極提出零售業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)策略。在充分了解自身條件優(yōu)勢，深入進(jìn)行市場(chǎng)調查分析客戶(hù)需求之后，找準市場(chǎng)定位、明晰經(jīng)營(yíng)管理理念和分等級實(shí)施營(yíng)銷(xiāo)計劃，并區分客戶(hù)價(jià)值，據此實(shí)行分等級的差異化服務(wù)。從而通過(guò)明確正確的經(jīng)營(yíng)理念和恰當的市場(chǎng)定位，從根本上發(fā)展商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)。

　　3.2創(chuàng )新金融產(chǎn)品，增強客戶(hù)體驗感

　　第一，要組織和開(kāi)展好金融產(chǎn)品創(chuàng )新活動(dòng)。首先應完善基礎產(chǎn)品體系的內容，包括各類(lèi)零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品、網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行產(chǎn)品等；其次要重點(diǎn)研究開(kāi)發(fā)個(gè)性化針對性強的新式金融產(chǎn)品和品牌產(chǎn)品，如一對一高端客戶(hù)定制服務(wù)等；最后要推出不同層次的客戶(hù)群產(chǎn)品服務(wù)系列，控制產(chǎn)品的風(fēng)險系數、穩定收益、簡(jiǎn)化產(chǎn)品的辦理流程，有針對性地對大客戶(hù)或重點(diǎn)客戶(hù)群量身研發(fā)全新的產(chǎn)品。第二，要提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增加客戶(hù)體驗感。銀行開(kāi)發(fā)的不僅是金融產(chǎn)品，而且是一種服務(wù)，是一種人與人之間溝通的過(guò)程。所以，既要建立規范化的服務(wù)標準包括服務(wù)態(tài)度、語(yǔ)言、行為、溝通技巧、著(zhù)裝形象等；還要實(shí)施差異化服務(wù)管理，對于高端的核心客戶(hù)應更加注重為消費帶來(lái)精神上的快樂(lè )。

　　3.3創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)方案，加強營(yíng)銷(xiāo)渠道網(wǎng)絡(luò )建設

　　營(yíng)銷(xiāo)渠道是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品和提供服務(wù)的重要媒介和載體。首先，不應僅僅依靠傳統的物理網(wǎng)絡(luò )渠道，要盡量為客戶(hù)提供便捷的自助服務(wù)平臺，如手機銀行、網(wǎng)上銀行。其次，要不斷開(kāi)發(fā)和挖掘現有渠道的內在價(jià)值，創(chuàng )建出集營(yíng)銷(xiāo)平臺、客戶(hù)關(guān)系管理平臺、優(yōu)質(zhì)服務(wù)平臺等于一體的優(yōu)質(zhì)渠道。并且將該渠道的價(jià)值在銀行零售業(yè)務(wù)流程和利潤分配中發(fā)揮得淋漓盡致。最后，還要加強各類(lèi)營(yíng)銷(xiāo)渠道服務(wù)的改善，推出銀行按功能分區，提供更為人性化和智能化的服務(wù)。

　　3.4提升服務(wù)水平，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量

　　當今社會(huì )同業(yè)競爭者越來(lái)越多，要想從中戰勝其他競爭者，要么有自己的品牌優(yōu)勢，要么有獨到的技術(shù)優(yōu)勢，在兩者都欠缺的情況下，只有做好做強服務(wù)質(zhì)量軟實(shí)力。一方面要洞察消費者的內在需求，研發(fā)出相應的產(chǎn)品，讓客戶(hù)了解商業(yè)銀行的各類(lèi)產(chǎn)品及其收益與風(fēng)險，便于顧客選擇性地購買(mǎi)金融產(chǎn)品。另一方面，要提供優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)。工作人員應及時(shí)向客戶(hù)反饋已購買(mǎi)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險狀況，了解客戶(hù)需求，幫助不同類(lèi)別的客戶(hù)進(jìn)行有區別的選擇收益產(chǎn)品，以使客戶(hù)享受到穩定的收益。

　　3.5建立風(fēng)險預警機制，強化風(fēng)險控制

　　第一，要建立完善的風(fēng)險預測與控制機制。在開(kāi)展商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)中，特別是貸款業(yè)務(wù)，在貸款前，首先應充分分析貸款人的信用等級、經(jīng)濟水平以及償還能力和可承受的風(fēng)險水平；其次，在貸款期間，應跟蹤反饋貸款人的各方面信息，評價(jià)其償還能力。當償還能力較低時(shí)，要及時(shí)凍結貸款人抵押物，評估其財產(chǎn)凈值，盡量減少損失。第二，應當增強銀行網(wǎng)上門(mén)戶(hù)環(huán)境的安全性，確保網(wǎng)絡(luò )銀行交易的安全。一方面各銀行要采用先進(jìn)的信息技術(shù)，針對網(wǎng)絡(luò )交易建立嚴密的安全系數高的防護墻；另一方面應通過(guò)工作人員解說(shuō)、散發(fā)銀行單頁(yè)、播放防范風(fēng)險視頻，大力進(jìn)行宣傳，使廣大客戶(hù)能夠安全無(wú)憂(yōu)的使用網(wǎng)絡(luò )辦理業(yè)務(wù)。

　　3.6加強理論學(xué)習和實(shí)操培訓，提高銀行從業(yè)人員素質(zhì)

　　第一，要定期對從業(yè)人員理論知識和操作技能培訓，提高工作能力。組織員工培訓的課程專(zhuān)業(yè)性要強，應注重服務(wù)規范的學(xué)習來(lái)形成服務(wù)的優(yōu)勢；要培養學(xué)員敏銳的觀(guān)察力，迅速捕捉到陌生客戶(hù)的資料信息，并分析獲取其需求，順勢創(chuàng )造出新的市場(chǎng)機會(huì )；客戶(hù)經(jīng)理是推動(dòng)銀行零售業(yè)務(wù)業(yè)績(jì)的關(guān)鍵人物，應將其重點(diǎn)培訓對象，結合現實(shí)工作問(wèn)題有針對性地進(jìn)行溝通技能培訓和整體素質(zhì)提升。第二，要關(guān)心員工，正確評價(jià)員工價(jià)值。盡量讓員工認真、負責對待每一位客戶(hù)，并且給予一定獎勵；要讓每位員工制定工作計劃與目標，設立自身的職業(yè)發(fā)展規劃，同時(shí)也能夠更好地為營(yíng)銷(xiāo)工作服務(wù)，提高銀行效益；要制定科學(xué)、合理、公平的員工升遷制度，提高員工主動(dòng)工作的積極性，讓員工明白在銀行工作中不僅可以發(fā)展業(yè)務(wù)還可以成就自我，實(shí)現自我的人生價(jià)值。

　　參考文獻

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銀行管理論文6

　　摘要：績(jì)效管理是指為了實(shí)現員工和組織共同發(fā)展的目的，運用相關(guān)績(jì)效指標和方法對員工的工作業(yè)績(jì)、態(tài)度及能力等進(jìn)行全面考核及管理的過(guò)程。伴隨著(zhù)我國商業(yè)銀行的快速發(fā)展，越來(lái)越多的人開(kāi)始關(guān)注先進(jìn)績(jì)效方法在商業(yè)銀行員工管理工作中的有效應用。而網(wǎng)絡(luò )技術(shù)的不斷應用，也為新形勢下商業(yè)銀行的績(jì)效管理工作提供了發(fā)展契機。本次研究結合自身工作經(jīng)驗，總結了當前商業(yè)銀行的員工績(jì)效管理工作現狀、存在問(wèn)題及發(fā)展方向，從而為未來(lái)的銀行績(jì)效管理工作提供了指導。

　　關(guān)鍵詞：銀行；員工；績(jì)效管理

　　一、前言

　　自美國“科學(xué)管理之父”泰勒（Taylor）1891年創(chuàng )立科學(xué)管理理論后，關(guān)于企業(yè)績(jì)效管理的相關(guān)研究就成為了管理學(xué)中的一個(gè)熱點(diǎn)。伴隨著(zhù)我國經(jīng)濟的高速發(fā)展和現代企業(yè)間競爭的持續加深，人力資源管理工作作為企業(yè)的重要環(huán)節，正發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用。近年來(lái)，隨著(zhù)全球經(jīng)濟一體化程度的加深，我國商業(yè)銀行間的競爭早已升級為人才的競爭�？�(jì)效管理工作是企業(yè)人力管理制度制定的基礎，其評價(jià)結果的應用為員工培訓、晉升等人事調動(dòng)工作及薪酬制定等提供了客觀(guān)的依據。通過(guò)將績(jì)效評價(jià)的結果應用于管理工作，可以很好地分析員工的特點(diǎn)和個(gè)性，為各個(gè)員工安排適宜自身能力的工作崗位，從而最大限度地發(fā)揮他們的潛力，切實(shí)提高工作效率。

　　二、我國商業(yè)銀行績(jì)效管理工作現狀

　　1.指標現狀

　　在績(jì)效管理工作中，常用的績(jì)效考評方法主要包括量表考評法、360度績(jì)效考評法、關(guān)鍵業(yè)績(jì)指標法及目標管理績(jì)效考評法等。實(shí)際中，企業(yè)應根據自身特色來(lái)選取適宜的績(jì)效考評方法�，F階段，我國多數商業(yè)銀行都制定了適宜自身的績(jì)效管理科學(xué)辦法，并針對不同崗位的工作制定了各具特色的考核指標。由于銀行內部包括了管理、銷(xiāo)售等多個(gè)崗位，因此考核指標也應結合不同崗位工作來(lái)設置。一般來(lái)說(shuō)，管理崗位員工的考核應以組織績(jì)效為主、個(gè)人行為能力為輔。專(zhuān)業(yè)崗位員工的考核應以個(gè)人績(jì)效及能力為主，并與其部門(mén)績(jì)效掛鉤。銷(xiāo)售崗位員工的考核應以銷(xiāo)售業(yè)績(jì)?yōu)橹�、行為能力為輔。

　　2.體系現狀

　　目前，我國商業(yè)銀行普遍建立了完善的績(jì)效管理體系。以筆者所在的大連銀行為例，銀行內部成立了由人力資源部及其他各部門(mén)負責人組成的績(jì)效管理委員會(huì )，對不同部門(mén)的績(jì)效管理工作進(jìn)行指導，并對績(jì)效日常事務(wù)進(jìn)行管理。在確定各崗位考核指標后，由績(jì)效管理委員會(huì )統一組織工作，并將評價(jià)結果應用到各類(lèi)日常管理工作當中�；�于績(jì)效評價(jià)結果建立的績(jì)效管理體系充分發(fā)揮了績(jì)效的考核與激勵作用，并綜合考慮了經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、心理學(xué)等多項因素，從而最大限度地提升企業(yè)員工的工作滿(mǎn)意度和工作積極性，并實(shí)現企業(yè)自身競爭力的加強。3.應用現狀績(jì)效評價(jià)結果的應用是績(jì)效管理工作的最后一個(gè)環(huán)節，也是實(shí)際操作中往往容易忽略的一個(gè)環(huán)節。將績(jì)效評價(jià)結果及時(shí)地反饋給員工，可幫助員工分析和總結日常工作中存在的各類(lèi)問(wèn)題，更好地落實(shí)績(jì)效考評工作的激勵作用，并為銀行績(jì)效管理工作提供依據�，F階段，大連銀行制定了績(jì)效評價(jià)結果溝通機制，通過(guò)銀行管理者與員工之間的面談，來(lái)引導員工關(guān)注自身工作中存在的不足之處，并真實(shí)聽(tīng)取員工對工作的看法和意見(jiàn)。通過(guò)將績(jì)效評價(jià)結果應用于員工崗位調動(dòng)、晉升等人事管理工作，可進(jìn)一步增強員工對于績(jì)效工作重要性的認識。

　　三、我國商業(yè)銀行績(jì)效管理工作存在的問(wèn)題

　　1.技術(shù)問(wèn)題

　　互聯(lián)網(wǎng)+技術(shù)在金融行業(yè)的逐漸滲透，也為新形勢下的銀行員工績(jì)效管理工作提供了發(fā)展機遇�？�(jì)效管理工作涉及到多方面的基礎數據，如采用手工統計的方法勢必影響效率與準確度。隨著(zhù)全球經(jīng)濟一體化進(jìn)程的逐步加深，一些國際知名商業(yè)銀行也紛紛加入我國市場(chǎng)，并帶來(lái)了先進(jìn)的績(jì)效考評制度與方法。國外商業(yè)銀行擁有先進(jìn)化的網(wǎng)絡(luò )數據信息庫，并可借助先進(jìn)的數據處理技術(shù)等完善自身績(jì)效管理工作。其工作效率、專(zhuān)業(yè)程度等都要優(yōu)于國內的商業(yè)銀行。

　　2.制度問(wèn)題

　　目前，我國商業(yè)銀行績(jì)效管理工作制度還不夠完善，績(jì)效考核的前期培訓工作存在不足，員工對考核工作的內容、環(huán)節、方法和流程缺乏足夠的了解。個(gè)別管理者沒(méi)有充分認識到績(jì)效管理工作的重要性，一些員工甚至將績(jì)效考核看作企業(yè)監督自身的工具，對相關(guān)工作存在抵觸心理。多數商業(yè)銀行的考核周期為一年一次。這種年度考核一定程度上會(huì )給員工帶來(lái)“例行公事”的感覺(jué)，從而影響考核工作的客觀(guān)性和科學(xué)性。隨著(zhù)商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，原有的績(jì)效管理制度必須得到創(chuàng )新與突破。3.機制問(wèn)題現階段，評價(jià)指標的適宜性、考核工作的公平性、反饋制度的完善性、數據處理的專(zhuān)業(yè)性等因素還應進(jìn)一步增強。對于一些難以詳細的定性描述和定量評價(jià)的指標因子，應加強其評價(jià)工作的可操作性；此外，還應進(jìn)一步搭建評價(jià)結果的應用——反饋機制。將考評結果全面應用于崗位設置、薪酬管理等人力資源管理工作當中，從而發(fā)揮考評工作的激勵效能。

　　四、新形勢下績(jì)效管理工作的發(fā)展方向

　　1.先進(jìn)的技術(shù)保障

　　伴隨著(zhù)計算機技術(shù)等的不斷發(fā)展，我國商業(yè)銀行應盡快建立數字化的考核信息錄入、處理、存儲平臺，并借助先進(jìn)技術(shù)構建績(jì)效管理系統。通過(guò)為每位員工建立單獨的績(jì)效考核檔案，來(lái)及時(shí)調整各個(gè)崗位的績(jì)效目標。運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立動(dòng)態(tài)的績(jì)效訪(fǎng)問(wèn)系統，讓每個(gè)人都能夠通過(guò)績(jì)效評分來(lái)查詢(xún)到自身工作中存在的問(wèn)題。此外，還應學(xué)習國外銀行績(jì)效考評的先進(jìn)方法、流程，從而提升我國商業(yè)銀行績(jì)效管理工作的技術(shù)水平。

　　2.規范的管理制度

　　在實(shí)施績(jì)效管理工作中，應建立包括績(jì)效考核指標、績(jì)效溝通和監控措施、績(jì)效考核與反饋激勵機制的完整管理制度，并通過(guò)網(wǎng)絡(luò )辦公系統抄送至各部門(mén)。為了提升員工對績(jì)效管理工作的環(huán)節等的認知，應制定各部門(mén)各職位的職務(wù)說(shuō)明書(shū)，并適當地開(kāi)展績(jì)效管理工作介紹會(huì )。通過(guò)明確各個(gè)部門(mén)、崗位的責任與權力，使績(jì)效考評中的指標設定、任務(wù)分配等工作有據可依。對一些需要合作進(jìn)行的工作任務(wù)進(jìn)行合理分配，還應在工作和組織設計方面明確權責、工作關(guān)系以及工作流程。此外，還應結合各部門(mén)工作計劃，靈活調整績(jì)效管理的周期，從而使績(jì)效管理制度最大限度地發(fā)揮作用。

　　3.完善的應用機制

　　應建立完善的考評結果應用機制，將績(jì)效考評的結果與招聘、選拔、薪酬、晉升、調配、辭退等各項人力資源管理工作有效結合。將績(jì)效考核結果與人力資源管理中的其他工作掛鉤，克服績(jì)效考核工作中存在的走形式、講人情等不良傾向，提升績(jì)效考核工作的嚴肅性和公平性。通過(guò)制定《績(jì)效考核工作標準》、《績(jì)效考核方法與考核程序》、《績(jì)效考核結果應用方法》等規章制度，進(jìn)一步明確各個(gè)崗位的實(shí)際職能，并對考核工作的方法、標準、程序等進(jìn)行規范，從而實(shí)現商業(yè)銀行績(jì)效考核工作的制度化、程序化、規范化。借助上述工作，能夠更好地保障自身績(jì)效管理工作的開(kāi)展。

　　五、結束語(yǔ)

　　近年來(lái)，我國經(jīng)濟的高速發(fā)展帶動(dòng)了國內商業(yè)銀行數量及規模的增長(cháng)，同時(shí)也引發(fā)了不同銀行之間的劇烈競爭。為了滿(mǎn)足資本市場(chǎng)發(fā)展的需求，同時(shí)追求自身利潤的最大化，我國商業(yè)銀行開(kāi)始探尋先進(jìn)的管理模式�？�(jì)效管理是銀行人力資源管理的一個(gè)核心內容，對于提升員工工作積極性、增強部門(mén)凝聚力和競爭力、促進(jìn)企業(yè)和員工自身發(fā)展等方面發(fā)揮著(zhù)重要的作用。隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)+模式在金融機構中的不斷深入，我國商業(yè)銀行的員工績(jì)效管理工作也迎來(lái)了嶄新的局面。本次研究從指標現狀、體系現狀、績(jì)效結果應用現狀等三個(gè)方面出發(fā)，對我國商業(yè)銀行績(jì)效管理工作的現狀進(jìn)行了描述，并結合自身工作經(jīng)驗總結出相關(guān)工作中技術(shù)、制度、機制等方面的存在問(wèn)題，以及新形勢下績(jì)效管理工作的發(fā)展方向。研究認為：商業(yè)銀行應借助先進(jìn)的技術(shù)保障、規范的管理制度、完善的應用機制，來(lái)加強自身員工對于績(jì)效管理工作重要性的認知，讓企業(yè)和員工在共同受益的基礎上形成高效的工作氛圍，并實(shí)現商業(yè)銀行的可持續良性發(fā)展。未來(lái)，廣大管理人員應進(jìn)一步提升對銀行員工績(jì)效管理工作重要性的認識，并加大績(jì)效考評與薪酬體系的內在聯(lián)系研究。

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銀行管理論文7

　　商業(yè)銀行是我國重要的.金融機構，對我國經(jīng)濟社會(huì )有著(zhù)重要影響。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要目的是追求經(jīng)濟利益。而商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具體體現了商業(yè)銀行的利益追求。中間業(yè)務(wù)借助于商業(yè)銀行自身的信息和信用優(yōu)勢，提供中間服務(wù)而獲取經(jīng)濟利益。但是，由于我國商業(yè)銀行發(fā)展不健全，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在著(zhù)一系列問(wèn)題。本文具體分析了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在的問(wèn)題，并積極探索了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理的策略，以實(shí)現利潤最大化。

　　商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)指利用銀行自身的金融信息、信用、業(yè)務(wù)技術(shù)等方面的優(yōu)勢，為客戶(hù)提供中間服務(wù)來(lái)獲取經(jīng)濟利益。在商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理的過(guò)程中，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理的重要內容。加強商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的成本管理不僅有利于提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)水平，而且對商業(yè)銀行經(jīng)濟利益的獲取有著(zhù)直接的現實(shí)意義。

　　1 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在的問(wèn)題

　　1.1 管理意識不高

　　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏成本管理意識是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的重要問(wèn)題。大多數商業(yè)銀行缺乏中間業(yè)務(wù)成本管理的制度和措施。同時(shí)，與國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展相比，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏對投入產(chǎn)出比的重視。雖然，我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有300多種，但是，擁有良好盈利能力的中間業(yè)務(wù)較少，很多商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)投資較大，但沒(méi)有較好的回報。

　　1.2 缺乏準確的市場(chǎng)定位

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)定位不準確導致商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理面臨巨大挑戰。準確的市場(chǎng)定位是商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)中間業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。例如，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)要求有明確的收費標準、業(yè)務(wù)內容及客戶(hù)人群。而我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏完善的市場(chǎng)調查，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)在很多方面不適合我國經(jīng)濟發(fā)展的需求。缺乏準確的市場(chǎng)定位可能導致中間業(yè)務(wù)出現虧損現象。

　　1.3 操作流程存在漏洞

　　商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)存在著(zhù)許多操作流程漏洞。甚至部分商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)為了招攬存款而進(jìn)行虧本經(jīng)營(yíng)。但是，這些存款并不能彌補中間業(yè)務(wù)成本的支出。同時(shí)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)在成本和利益核算中，缺乏對成本管理的全面考慮及掌控，尤其在人工成本管理方面。例如，隨著(zhù)信用卡業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，絕大部分商業(yè)銀行采取了信用卡優(yōu)惠政策，積極購置技術(shù)設計。但是，在信用卡管理中并沒(méi)有考慮余額管理，導致信用卡放貸的利潤降低。

　　1.4 管理制度不健全

　　我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏健全的成本管理制度，尤其在中間業(yè)務(wù)的運營(yíng)環(huán)節，缺乏規范的成本管理標準。成本管理制度是對中間業(yè)務(wù)操作流程及運營(yíng)的成本規范，是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作的基礎。中間業(yè)務(wù)成本管理制度不健全使中間業(yè)務(wù)成本管理缺乏完善的管理體系和管理方法。

　　2 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理的策略

　　2.1 樹(shù)立科學(xué)的管理意識

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理應樹(shù)立科學(xué)的管理意識，充分了解中間業(yè)務(wù)成本管理的概念和內涵，加強對中間業(yè)務(wù)成本管理的重視，積極探索科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)管理方法。為此，商業(yè)銀行應積極引進(jìn)高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才，對中間業(yè)務(wù)成本管理進(jìn)行指導。同時(shí)，商業(yè)銀行應組織中間業(yè)務(wù)人員參加技能培訓，引導業(yè)務(wù)人員樹(shù)立科學(xué)的成本管理意識，積極將中間業(yè)務(wù)成本管理落實(shí)到業(yè)務(wù)工作中。另外，商業(yè)銀行應積極轉變傳統的利潤觀(guān)念，改進(jìn)依靠放貸獲取利潤的觀(guān)念，從商業(yè)銀行長(cháng)遠發(fā)展的角度出發(fā)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)水平。

　　2.2 準確定位中間業(yè)務(wù)成本管理

　　中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)定位對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展極為重要。只有具備合理的市場(chǎng)定位，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)才能吸引更多客戶(hù)，實(shí)現客觀(guān)的利潤回報。因此，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)應進(jìn)行詳細、充分的市場(chǎng)調查，積極了解市場(chǎng)對中間業(yè)務(wù)的需求，全面了解中間業(yè)務(wù)客戶(hù)群體，建立完善的客戶(hù)信息數據庫，完善中間業(yè)務(wù)服務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)水平。同時(shí)，商業(yè)銀行應針對不同客戶(hù)群體的特征制定相應的中間業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)符合客戶(hù)的需求。

　　2.3 優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程

　　優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程是商業(yè)銀行提高中間業(yè)務(wù)利潤收益的必要措施，并且，在優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程的過(guò)程中要積極落實(shí)成本管理思想，簡(jiǎn)化中間業(yè)務(wù)流程，減少業(yè)務(wù)人員，積極優(yōu)化業(yè)務(wù)技術(shù)，降低業(yè)務(wù)操作成本。同時(shí)，商業(yè)銀行還可以設置一些投資成本較低且收益較高的中間業(yè)務(wù)項目，建立多元化的中間業(yè)務(wù)服務(wù)體系。另外，對于長(cháng)期處于虧損狀態(tài)的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應對其進(jìn)行改造，提高中間業(yè)務(wù)的利潤收入。

　　2.4 健全中間業(yè)務(wù)成本管理制度

　　中間業(yè)務(wù)成本管理制度是中間業(yè)務(wù)成本管理工作的制度保障。為此，商業(yè)銀行應積極健全中間業(yè)務(wù)成本管理。首先，商業(yè)銀行可以借鑒西方國家中間業(yè)務(wù)成本管理工作經(jīng)驗，并結合自身的發(fā)展實(shí)際，建立適合銀行發(fā)展的中間業(yè)務(wù)成本管理制度;其次，商業(yè)銀行應建立明確的責任機制，加強對成本管理的監督，設立適合中間業(yè)務(wù)發(fā)展的管理目標，并積極設置嚴格的成本管理考核機制。

　　3 小結

　　商業(yè)銀行是我國重要的金融機構，在我國經(jīng)濟發(fā)展中占據著(zhù)重要地位。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目的是追求經(jīng)濟利益。而商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)正是利用銀行自身的信用及業(yè)務(wù)優(yōu)勢而獲取經(jīng)濟利益。因此，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理是商業(yè)銀行的重要工作。其中，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的質(zhì)量有著(zhù)較大影響。由于我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不健全，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理工作中存在著(zhù)管理意識不高、缺乏市場(chǎng)定位、操作流程存在漏洞、管理制度不健全等問(wèn)題。為完善商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理，商業(yè)銀行必須樹(shù)立科學(xué)的管理意識、準確定位中間業(yè)務(wù)成本管理、優(yōu)化中間業(yè)務(wù)流程、健全中間業(yè)務(wù)成本管理制度。研究商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)成本管理不僅有利于商業(yè)銀行追求經(jīng)濟利益，而且對我國經(jīng)濟發(fā)展有著(zhù)重要意義。

銀行管理論文8

　　一、新形勢下商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理包含更深更廣的涵義

　　薪酬是企業(yè)基于員工為企業(yè)所提供的貢獻所支付的相應回報。薪酬概念與傳統的工資已經(jīng)有本質(zhì)差別，薪酬不僅僅是基本工資、崗位績(jì)效等經(jīng)濟收入，還涵蓋了福利保障、企業(yè)文化、個(gè)人晉升、、培訓機會(huì )等更多非經(jīng)濟報酬。薪酬風(fēng)險是企業(yè)在薪酬管理過(guò)程中以薪酬形式投資用于人力后實(shí)際收益與預期收益產(chǎn)生的偏離影響。薪酬作為企業(yè)最為有效激勵員工的手段之一，薪酬概念的延展必然使得薪酬管理風(fēng)險已不僅是簡(jiǎn)單的概念和表面操作的風(fēng)險，因此不得不重新審視和理解新時(shí)期下薪酬風(fēng)險管理更廣泛和更深遠的涵義。其一，更新薪酬和薪酬風(fēng)險觀(guān)念并真正意識薪酬風(fēng)險的重要性。商業(yè)銀行因具有從事貨幣經(jīng)營(yíng)的職業(yè)特性，可能更多的會(huì )是關(guān)注經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，對內部管理中存在的風(fēng)險隱患意識普遍不高，尤其在人力資源管理方面以往更多的認識是管好人員總量和配置就可以了，說(shuō)到薪酬，更多關(guān)注的也僅是工資的分配和增減。其實(shí)，在新型的人力資源管理體系下，人力資源作為企業(yè)發(fā)展的戰略性資源，肩負著(zhù)用工管理、人才儲備、薪酬福利、職業(yè)培訓、企業(yè)文化等涉及員工切身利益的工作重任。對人力資源風(fēng)險尤其薪酬風(fēng)險意識的不明確，導致關(guān)于薪酬風(fēng)險控制的制度和措施落實(shí)不到位。對于一個(gè)企業(yè)而言，薪酬是整個(gè)人力資源管理所有環(huán)節的落腳點(diǎn)，所有關(guān)系人員利益的政策或多或少均會(huì )以薪酬方式體現，薪酬制度設立的是否科學(xué)有效，大到關(guān)乎整個(gè)企業(yè)發(fā)展利益，小到影響具體業(yè)務(wù)操作流程�？梢哉f(shuō)只要有人員就會(huì )有薪酬，伴隨人員的發(fā)展和變化，薪酬風(fēng)險就無(wú)處不在，無(wú)時(shí)不在，因此真正認識到薪酬和薪酬風(fēng)險，厘清薪酬風(fēng)險環(huán)節，樹(shù)立薪酬風(fēng)險不預防時(shí)刻都有可能成為危險的警醒意識，薪酬被賦予的延展概念和薪酬風(fēng)險的有效管理才會(huì )在企業(yè)管理中起到正向作用。其二，新時(shí)期下的薪酬風(fēng)險管理必須與健全的管理機制并駕齊驅。商業(yè)銀行面對國際經(jīng)濟增速下降、互聯(lián)網(wǎng)+金融快速發(fā)展、經(jīng)營(yíng)內外部環(huán)境不斷變化、市場(chǎng)競爭激烈程度持續加強等一系列壓力。從國有商業(yè)銀行的情況看，自陸續成功上市后，國有商業(yè)銀行的各項經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)得到了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。面對業(yè)務(wù)的推陳出新，人力資源管理的風(fēng)險措施制度等也必須及時(shí)跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐�！熬夭徽�，不可謂方；規不正，不可為圓”，故而“沒(méi)有規矩，不成方圓”。只有從風(fēng)險制度層面落實(shí)具體標準，從風(fēng)險管理機制上不斷健全和完善，才能控制人力薪酬風(fēng)險，實(shí)現人力資源業(yè)務(wù)的長(cháng)期穩健發(fā)展。薪酬在商業(yè)銀行人力資源管理中舉足輕重的地位,使薪酬管理風(fēng)險已刻不容緩,要求我們必須從上至下從無(wú)到有從粗到細從疏到密不斷求索，針對商業(yè)銀行特性尤其是面臨新形勢新業(yè)務(wù),勇于探索規范運行機制、操作流程等各個(gè)層面的風(fēng)險管理思路，建立高精度、高密度的管理方式，才能構筑出嚴密的風(fēng)險防范體系。

　　二、目前商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理存在的問(wèn)題

　　薪酬的內容涵蓋越廣，薪酬風(fēng)險受到影響的原因也越多，既有外部風(fēng)險也有內部風(fēng)險，就商業(yè)銀行具體情況看，歸納后一般有三大類(lèi)：制度風(fēng)險、操作風(fēng)險、導向風(fēng)向。制度風(fēng)險：是薪酬風(fēng)險中最基本的風(fēng)險，也是內在的風(fēng)險。薪酬制度是企業(yè)人力資源管理過(guò)程中關(guān)鍵所在，因為薪酬是企業(yè)用好人留住人的重要物質(zhì)基礎。建立合理的薪酬制度，是調動(dòng)人才工作積極性，降低人才流失率的重要途徑。由此一個(gè)企業(yè)基本的薪酬制度是企業(yè)領(lǐng)導人或管理者必須及時(shí)積極地建立和完善自身的基本制度，符合企業(yè)自身情況可操作的薪酬制度不僅可以有效防范薪酬管理風(fēng)險，還可以保障實(shí)現薪酬風(fēng)險管理預期目標。當前商業(yè)銀行薪酬制度風(fēng)險主要有：第一，薪酬制度不能與商業(yè)銀行戰略規劃緊密結合，薪酬投資收益率降低①�，F行的薪酬制度大多采用基本薪酬+績(jì)效薪酬+保險福利的既定模式。其中以即期現金形式表現的績(jì)效工資在分配中存在不能依據商業(yè)銀行的關(guān)鍵業(yè)務(wù)（KPI）指標，分別再明確各層級的績(jì)效指標，然后分解到各個(gè)部門(mén)再具體到個(gè)人，從而制定合理的薪酬體制及考核指標并同時(shí)建立公開(kāi)透明的監督機制，難以確�？己说臋嗤�性。這樣使薪酬中最能起到直接激勵作用的績(jì)效工資不能發(fā)揮薪酬作用，導致薪酬投資收益率降低。第二：商業(yè)銀行未清楚意識應該根據自身的發(fā)展狀況及時(shí)完善原已建立的薪酬制度。因為所有的管理都是動(dòng)態(tài)的，只有不斷健全、完善出有創(chuàng )新有吸引力的薪酬制度，才能最大限度的滿(mǎn)足企業(yè)發(fā)展和員工個(gè)人需求。操作風(fēng)險：巴塞爾銀行監管委員會(huì )對操作風(fēng)險的定義是指由于不完善或有問(wèn)題的內部操作過(guò)程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風(fēng)險。薪酬管理作為人力資源管理體系中的末端環(huán)節，在具體操作過(guò)程中面對涉及面廣（具體到每個(gè)人每一項費用）、資金量大（包括所有人力成本費用）、延續時(shí)間長(cháng)（按月、季、年多次重復發(fā)生）、數據量繁雜（尤其人員較多的企業(yè)）等情況，薪酬操作風(fēng)險滲透在經(jīng)辦業(yè)務(wù)的方方面面，主要有第一，在處理薪酬數據時(shí)因設備或其他客觀(guān)原因導致數據丟失等系統風(fēng)險；第二，薪酬管理崗位人員思想變化等主觀(guān)原因導致挪用費用、信息泄露等道德風(fēng)險；第三，由于薪酬崗位人員自身原因如業(yè)務(wù)不熟、責任心不強等原因導致錯誤執行政策或發(fā)生計算差錯等人員風(fēng)險。導向風(fēng)險：是指在一定時(shí)期或一定范圍內，薪酬體系中各項內容構成的比重和分配機制的傾向性引發(fā)的或激勵或打擊作用對企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標的影響。薪酬本身兼具的延續性和不確定性特性，使得薪酬在一定時(shí)期和一定范圍內，既要保持相對固化的內容和形式，同時(shí)又需要隨著(zhù)經(jīng)營(yíng)狀況、環(huán)境變化等原因實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。不同時(shí)期針對不同人群的薪酬政策勢必起到完全不同的導向作用。商業(yè)銀行面對的導向風(fēng)險主要是：第一，難以建立起真正反映以業(yè)績(jì)?yōu)榇_定最終報酬待遇的薪酬機制。第二，薪酬導向預期不確定。一個(gè)新的薪酬政策的出臺，主觀(guān)愿望肯定是希望正向激勵，但是也存在因事前考慮不周或突發(fā)情況的出現，結果是負激勵甚至是打擊作用。第三則是可能會(huì )普遍存在的，就是考慮長(cháng)期激勵不足，只解決短期暫時(shí)的激勵問(wèn)題。

　　三、解決商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險管理問(wèn)題的對策

　�。ㄒ唬┓治鲂匠牦w系細化構成，建立市場(chǎng)化以業(yè)績(jì)?yōu)橹行牡膭?dòng)態(tài)薪酬管理機制

　　商業(yè)銀行薪酬風(fēng)險的有效控制源頭是薪酬機制的設立，其中分20xx年第05期中旬刊（總第660期）時(shí)代金融TimesFinanceNO.05，20xx（CumulativetyNO.660）配機制又是源中之重，關(guān)鍵是建立以崗位定薪酬、以任務(wù)定薪酬、以業(yè)績(jì)定薪酬的分配制度。薪酬體系的建立是人力資源管理的核心，必須兼顧遵循按勞分配公平原則和企業(yè)可承受能力。薪酬管理機制重在緊緊圍繞提高薪酬投資收益率為目的，建立合理的價(jià)值評價(jià)機制。以崗位定薪酬：對商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行分類(lèi)和分析，具體到每一個(gè)崗位的任務(wù)和標準，建立崗位說(shuō)明書(shū)，明確匹配各崗位薪酬目標標準。崗位薪酬一般是基本保障性質(zhì)，大多以職務(wù)、工齡等硬性指標結合考慮，明確統一的崗位薪酬是體現薪酬公平性原則的最基本內容，起到薪酬的平衡作用。比如：同等情況的柜員在不同營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只要從事的崗位是一樣的，其崗位薪酬應保證一致。以業(yè)績(jì)定薪酬：商業(yè)銀行一般在年初都有較為明確的經(jīng)營(yíng)目標和工作任務(wù)，有利于按照事前下達的業(yè)績(jì)目標和約定的考核辦法，對員工的工作業(yè)績(jì)進(jìn)行公平科學(xué)的評價(jià)，進(jìn)行績(jì)效分配，讓員工得到與貢獻相匹配的報酬�？�(jì)效薪酬是薪酬體系中最具有激勵作用的，績(jì)效薪酬分配的合理既保持提高員工的滿(mǎn)意度，也是提高薪酬投資收益率有力途徑。主要通過(guò)建立反映業(yè)績(jì)確定勞動(dòng)報酬的績(jì)效考核機制。在同一規則下通過(guò)對員工的績(jì)效考評決定員工的最終收入，體現薪酬激勵性原則。合理的績(jì)效工資可增強薪酬工資激勵行為導向，通過(guò)常規績(jì)效工資、特別貢獻獎勵、重點(diǎn)業(yè)務(wù)獎勵等激勵體系設計，使工作業(yè)績(jì)優(yōu)秀的員工拿到“優(yōu)秀”的薪酬，工作業(yè)績(jì)一般的員工拿到“一般”的薪酬，既做到激發(fā)員工的工作積極性，又可提高薪酬投資收益率。以任務(wù)定薪酬：建立以團隊任務(wù)和考核機制為輔助形式的分配辦法。隨著(zhù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的不斷更新與精細化，各個(gè)部門(mén)的聯(lián)系變得更加緊密、各種類(lèi)型專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的需求更加多元，目標任務(wù)的完成不再局限于一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)崗位，需要以團隊形式共同協(xié)作完成。恰當的按照任務(wù)確定薪酬，可以有效規避因注重個(gè)人利益分配而忽略企業(yè)效益的薪酬導向。薪酬管理體制建立后還應不斷糾正預期目標與實(shí)際結果的偏差，修訂完善相關(guān)辦法，縮小員工實(shí)際投入與薪酬結果不對等的差距。比如在國有商業(yè)銀行剛剛大力發(fā)展業(yè)務(wù)初期，大量上網(wǎng)點(diǎn)需要人員，這個(gè)階段就應建立以市場(chǎng)化為主導的薪酬體系；當今的商業(yè)銀行已不再靠人員數量取勝，必須建立以業(yè)績(jì)?yōu)橹行牡男匠隀C制，必須建立崇尚人才、崇尚創(chuàng )造的公平考核體系，必須建立體現效率優(yōu)先、反映復雜程度、注重專(zhuān)業(yè)技術(shù)的薪酬機制，必須建立體現商業(yè)銀行的整體和局部的可持續發(fā)展的薪酬體系。

　�。ǘ�）抓基礎促管理求精細，規范薪酬管理運行機制和操作流程

　　一是要從管理和經(jīng)辦層面雙管齊下，強調和灌輸合規理念。結合近年商業(yè)銀行發(fā)生的案件及違規事項，加強風(fēng)險警示教育，一方面使各級管理者樹(shù)立正確的合規觀(guān)念，進(jìn)一步認識到在業(yè)務(wù)和產(chǎn)品更新日漸加速的今天，薪酬工作的合規管理和風(fēng)險防范也需與時(shí)俱進(jìn)，對于薪酬所有業(yè)務(wù)環(huán)節和流程中覆蓋的風(fēng)險點(diǎn)，要時(shí)刻保持警醒的頭腦，針對新業(yè)務(wù)的推出，要及時(shí)研究風(fēng)險點(diǎn)，嚴格內部控制，強化崗位制衡和內部監督，采取必要的風(fēng)險防范措施，使管理不留死角。引以為戒，防微杜漸，堅決杜絕業(yè)務(wù)辦理“一手清”的現象，避免任何個(gè)人獨立完成某一業(yè)務(wù)而不受監督和制約情況的發(fā)生，嚴格執行業(yè)務(wù)的授權、分權管理，堵塞流程管理中存在的漏洞，讓不斷自我重審、自我完善成為杜絕風(fēng)險的有力工具；另一方面，使薪酬崗位人員認識到有章不循、違章操作的危害，樹(shù)立強化“違規就是風(fēng)險”的思想觀(guān)念和敬業(yè)、專(zhuān)業(yè)、審慎、嚴謹的工作作風(fēng)，應自覺(jué)遵循規章制度，實(shí)現對違規行為的早期預警，主動(dòng)回避，積極防范。同時(shí)還應重視薪酬崗位人員素質(zhì)能力培訓，保證該崗位人員熟知政策法規，避免非主觀(guān)風(fēng)險失誤。二是要依托系統，查缺補漏。薪酬業(yè)務(wù)涉及信息廣，數據處理量大，要求精度高，應開(kāi)發(fā)薪酬管理專(zhuān)用系統，采用計算機系統管理員工薪酬信息、記錄薪酬支付明細等，利用系統功能檢查信息數據，通過(guò)系統控制操作流程，有效減少人為因素導致的有章不循、違章操作等產(chǎn)生的風(fēng)險行為。三是跟進(jìn)管理流程各環(huán)節，力求全員參與,對防范薪酬風(fēng)險起到事后監督作用。通過(guò)與財務(wù)部門(mén)的緊密聯(lián)系比如采取費用進(jìn)度查詢(xún)、賬務(wù)核對等措施，控制費用使用風(fēng)險；鼓勵員工參與比如采取與員工本人進(jìn)行個(gè)人支付結果核對，結合員工反映的情況，及時(shí)查找風(fēng)險隱患和流程不暢之處，認真分析并完善內部管理制度，統一業(yè)務(wù)操作的要求和標準，力求規章制度清晰、易懂、易于操作，讓監督成為完善并強化薪酬風(fēng)險管理進(jìn)而達到精細化管理的有力保障。

　�。ㄈ�）根據商業(yè)銀行的自身狀況，建立靈活有效的多樣化薪酬福利制度

　　根據赫茲博格的雙因素理論，基本薪酬和保障福利只能成為保障因素，并不能發(fā)揮激勵作用。針對當前商業(yè)銀行福利體系的構成，可以考慮在社會(huì )保障體系外，自建企業(yè)福利體系。福利作為薪酬體系的構成內容，激勵作用可能沒(méi)有績(jì)效薪酬顯而易見(jiàn)，但是福利費用的分配不當也容易引起員工的不滿(mǎn)，不論是一味淡化福利或是純平均主義福利，都不能成功調動(dòng)員工的積極性，從而影響薪酬投資收益率。就目前國有商業(yè)銀行福利體系構成看，在基本社會(huì )保險以外企業(yè)可自建的福利體系內容一般有補充養老保險和補充商業(yè)保險。應仔細分析自建福利制度是否符合員工的需求，是否符合企業(yè)利益，制定有特色的形式多樣化組合福利體系等，方可進(jìn)一步促進(jìn)發(fā)揮薪酬正激勵導向作用。補充養老保險：補充養老保險也可稱(chēng)作企業(yè)年金，是企業(yè)和職工在政策的指導和鼓勵下，企業(yè)自愿為職工建立的、以彌補基本養老金不足、提高職工退休生活保障水平為目的一種補充性養老保險。企業(yè)年金的資金來(lái)源主要包括員工個(gè)人繳費、單位繳費和基金投資收益。個(gè)人繳費比例、企業(yè)年金計提總額等受政策約束，其中單位繳費可分配到個(gè)人年金賬戶(hù)的部分可由單位制定分配辦法。由于用于再分配的總量有限，具體操作時(shí)容易分配結果較為平均，難以有效體現企業(yè)年金的激勵功能。建議可采取建立企業(yè)年金加速積累計劃的方法，是對于為本企業(yè)服務(wù)年限較長(cháng)的員工、對企業(yè)貢獻度大的核心人才傾斜分配，達到鼓勵員工長(cháng)期為企業(yè)服務(wù)（同時(shí)減少培訓成本）以及吸引人才留�。�可以創(chuàng )造更多收益）的目的，發(fā)揮福利分配的長(cháng)期激勵作用，提高薪酬投資收益率。補充商業(yè)保險：是在政策范圍允許內，近年國有商業(yè)銀行普遍探索和嘗試的一種福利制度。為員工購買(mǎi)補充商業(yè)保險，包括員工醫療險、意外險、定期體檢、家屬醫療險等，使員工在享受基本社會(huì )保險政策的基礎上，還有補充商業(yè)保險對員工及員工家屬醫療費用等方面額外的補助，以達到提高員工醫療保障水平、減輕員工后顧之憂(yōu)的目的。補充商業(yè)保險模式是福利體系中可利用并能不斷創(chuàng )新和再設計的，比如可不斷增加保障項目，可調整受益群體，可為員工提供菜單式的補充商業(yè)保險服務(wù)，可為員工建立健康檔案，可為員工提供健康講座等等，開(kāi)拓思路，想員工所想，取員工所需，在具備能力的情況下，為不同情況的員工量身打造符合自身需求的補充商業(yè)保險服務(wù)，不僅提高了員工凝聚力和歸屬感，也是國有商業(yè)銀行長(cháng)期激勵員工的工具之一。隨著(zhù)國際經(jīng)濟和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)戰略目標的調整，薪酬風(fēng)險的有效防治是激勵企業(yè)利潤的主要創(chuàng )造者、是促進(jìn)人才輩出計劃順利實(shí)施、是維持員工穩定性的有力手段。商業(yè)銀行的薪酬風(fēng)險管理是雙面的，薪酬體系和分配制度不可能制定的完美無(wú)缺，必須不斷的隨著(zhù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)變化以及外在形式，不斷查找薪酬風(fēng)險進(jìn)行薪酬政策的調整，才能做到有的放矢防范風(fēng)險，進(jìn)一步發(fā)揮薪酬的正向作用，保障商業(yè)銀行的可持續發(fā)展。

銀行管理論文9

　　農村商業(yè)銀行由農村信用社改制而來(lái)，改革的本質(zhì)是通過(guò)股權改革，明晰產(chǎn)權，使農村商業(yè)銀行在優(yōu)化金融資源的前提下，繼續更好的為“三農”服務(wù)。在農村建立和發(fā)展商業(yè)銀行就是為了配合新農村建設和城鎮化建設，從某種意義上講農村商業(yè)銀行的建立使傳統的農業(yè)發(fā)展模式逐步過(guò)渡到現代的綜合產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。讓農民也有了金融觀(guān)念和信貸意識，讓他們更多的用商業(yè)銀行解決在發(fā)展過(guò)程中遇到資金短缺的問(wèn)題，不管從哪個(gè)角度看，構建良好的農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式百利而無(wú)一害。

　　一、一個(gè)經(jīng)營(yíng)效益考核體系

　　構建良好的農村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式，必須建立合理的農村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益和管理方法的考核體系。農村的存貸具有地域性和產(chǎn)業(yè)特色性，建立農村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益指標考核體系有利于發(fā)揮商業(yè)銀行在農村特殊地域和特殊產(chǎn)業(yè)的作用。尤其是在農產(chǎn)品的收購中更能體現考核體系的重要性，只有加強對農產(chǎn)品收購的貸款比重，才能促進(jìn)農產(chǎn)品更好地融入資本市場(chǎng)，通過(guò)市場(chǎng)的方式促進(jìn)農產(chǎn)品的流動(dòng)，而對農產(chǎn)品收購的貸款比重的增強實(shí)際上更加考核了整個(gè)農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益。農產(chǎn)品收購貸款只是其中考評的一種，建立農村客戶(hù)為中心的信貸管理機制、拓展新型產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)客戶(hù)、對不良用戶(hù)進(jìn)行加息罰息的措施等都是經(jīng)營(yíng)效益和管理方法的考評。

　　二、一個(gè)業(yè)務(wù)推廣方案

　　農村商業(yè)銀行在我國是屬于新興的金融機構，既是中小商業(yè)銀行，又是農村金融機構。目前農村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)功能總體來(lái)講不是太多，因此要構建良好的農村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理模式，就要設計農村商務(wù)銀行的業(yè)務(wù)推廣方案。也就是根據農村經(jīng)濟發(fā)展的實(shí)際情況，借鑒城市商業(yè)銀行的經(jīng)驗，逐漸增加一些業(yè)務(wù)功能。這些功能要突破匯兌業(yè)務(wù)的局限，努力開(kāi)拓發(fā)展農村個(gè)人的金融業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、理財投資業(yè)務(wù)以及諸如金融保險等近年來(lái)時(shí)興的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)�？傊�要把農村商業(yè)銀行這些功能盡量朝多元化的方向發(fā)展，而且每個(gè)相關(guān)業(yè)務(wù)要進(jìn)行細化，形成一個(gè)合理總體的業(yè)務(wù)方案。

　　三、進(jìn)行企業(yè)化管理

　　從某種意義上講我國很多商業(yè)銀行依然保持者計劃經(jīng)濟的痕跡，也就是很多商業(yè)銀行實(shí)際上是一個(gè)事業(yè)單位性質(zhì)的，在商務(wù)功能、銀行管理上沒(méi)能體現商業(yè)銀行的性質(zhì)。但是近年來(lái)我國很多商業(yè)銀行紛紛改制轉型，取得了良好的效果。農村商業(yè)銀行也是商業(yè)銀行的一種，因此也要建立健全現代企業(yè)管理制度，對農村商業(yè)銀行進(jìn)行企業(yè)化管理。也就是在業(yè)務(wù)流程要符合市場(chǎng)經(jīng)濟的需求，要實(shí)行企業(yè)化的改造。在人力資源管理制度上也要實(shí)行企業(yè)化的招人、用人、管人機制，也就是一定要做到適崗適才，把那些精通銀行業(yè)務(wù)、具有管理能力、道德素質(zhì)高的人才聘選進(jìn)農村商業(yè)銀行里去。而且在農村商業(yè)銀行的高管選擇是首先要以銀行的業(yè)務(wù)能力為主，要對高管進(jìn)行合理配置與管理，總之不管是在業(yè)務(wù)流程還是在人才選拔上都要實(shí)行企業(yè)化的管理。

　　四、一個(gè)統一的監管體系

　　隨著(zhù)十幾年來(lái)制度的不斷推進(jìn)，農村商業(yè)銀行取得相當多的成果，在促進(jìn)支持“三農”方面也發(fā)揮了更為重要的作用，己經(jīng)成為我國銀行體系中的重要組成部分，其安全穩健運行對地區經(jīng)濟金融的發(fā)展和穩定至關(guān)重要。雖然農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險比起城市來(lái)要小一些，但是近年來(lái)隨著(zhù)農村貸款業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險也逐步加大，因此為了降低農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，就要構建統一的內部監管體系。構建統一的內部監管體系就要積極發(fā)揮銀行的內部審計和內控機制的作用，也就是通過(guò)內部審計可以對風(fēng)險進(jìn)行終于基本的防控，及時(shí)了解銀行業(yè)務(wù)的各種情況，從而有步驟的實(shí)現農村商業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標。內部審計和內控機制也是對農村商業(yè)銀行高管和工作人員的一種監督，對他們的日常行為，從事的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行有效地監督和管理，總之建立統一的監管體系，對于農村商業(yè)銀行的發(fā)展具有重大意義。

　　五、結語(yǔ)

　　農村經(jīng)濟發(fā)展迅速、金融市場(chǎng)廣闊，建立和發(fā)展農村商業(yè)銀行適應了時(shí)代發(fā)展的要求。而且要立足農村經(jīng)濟發(fā)展的實(shí)際和農村商業(yè)銀行的特點(diǎn)努力構建適合農村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式，進(jìn)而降低農村商業(yè)銀行的風(fēng)險、塑造良好的農村商業(yè)銀行品牌形象，從而為建設社會(huì )主義新農村和穩步推行城鎮化建設做出更大貢獻。

銀行管理論文10

　　摘要：供給側結構性改革指的就是基于供給側為重點(diǎn)對技術(shù)、機制以及制度進(jìn)行的結構性變革，也就是說(shuō)從產(chǎn)業(yè)、制度、要素層面推進(jìn)的供給側的結構性改革。與之相對應的是轉型、改革以及創(chuàng )新，這種結構性的改革并不是全面性的改革，相反，供給側結構性改革是選擇重點(diǎn)性的、有先后秩序的進(jìn)行的改革。政策銀行作為經(jīng)濟發(fā)展的核心支撐力量，同時(shí)，又是金融體系的支柱，是實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展中不可缺少的支持力量，研究供給側結構性改革下政策銀行的經(jīng)營(yíng)管理轉型具有很強的現實(shí)意義。

　　關(guān)鍵詞：供給側結構性改革；政策銀行；信貸；資產(chǎn)管理

　　一、引言

　　20xx年年度中國GDP增速持續下行，降至6.9%，創(chuàng )下近25年來(lái)最低歷史記錄，中國經(jīng)濟步入從超高速發(fā)展轉入中高速發(fā)展的“新常態(tài)”，同時(shí)，中國政策銀行出現了“雙高”現象，即不良貸款余額和不良貸款率持續上升，其中，中國政策銀行的不良貸款余額達到12744億元，不良貸款率上升至1.67%。作為經(jīng)濟發(fā)展的核心支撐力量的政策銀行，同時(shí)，又是金融體系的支柱，是實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展中不可缺少的支持力量。發(fā)揮政策銀行的核心引導能力和輻射效應，是加快政策銀行自身變革和助推供給側結構性改革的必由之路。

　　二、中國經(jīng)濟結構現狀分析

　　對于經(jīng)濟結構問(wèn)題，最終可以歸結為有效性需求與有效性供給的匹配問(wèn)題，而不是簡(jiǎn)單的需求與供給的問(wèn)題，中國經(jīng)濟問(wèn)題主要體現在兩個(gè)方面：一是有效性供給大于有效性需求，這一問(wèn)題表現為行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩[3]，諸如鋼鐵、煤炭、電力等行業(yè)，由于中國經(jīng)濟已經(jīng)步入工業(yè)化后期發(fā)展階段，加之中國人口紅利的逐漸消失，意味著(zhù)上述行業(yè)并非是周期性的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題，進(jìn)一步進(jìn)行需求側的刺激只會(huì )加劇行業(yè)的產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題。二是低效率的供給抑制了有效性需求，諸如房地產(chǎn)行業(yè)，去庫存成為房地產(chǎn)行業(yè)當前的主要話(huà)題，一方面庫存壓力大，另一方面大量住房需求的居民買(mǎi)不起住房，這一矛盾是住房的高價(jià)格形成對有效需求的抑制，應當從供給側結構性改革著(zhù)手降低價(jià)格釋放有效性需求；

　　三、供給側結構性改革下中國政策銀行的不足

　　1.信貸利用率低制約經(jīng)濟結構調整。信貸配給的有效性是影響經(jīng)濟結構發(fā)展的重要因素，通過(guò)信貸，企業(yè)可以獲得資金進(jìn)行投資，實(shí)現儲蓄向投資的快速轉換，政策銀行起著(zhù)重要的中介作用橋，政策銀行對于儲蓄和投資的有效匹配可以提高金融市場(chǎng)資本的利用率，引導和促進(jìn)資本正確流行正確的行業(yè)和企業(yè)。由于受到中國經(jīng)濟長(cháng)時(shí)間超高速發(fā)展的影響，中國政策銀行普遍存在信貸利用率不高的問(wèn)題，絕大多數政策銀行的資金在過(guò)去很長(cháng)一段時(shí)間是呈現出隨波逐流的狀態(tài)，即煤炭業(yè)火熱時(shí)政策銀行資金流向煤炭業(yè)，房地產(chǎn)行業(yè)火爆時(shí)政策銀行資金流向房地產(chǎn)業(yè)，不斷朝著(zhù)非實(shí)體經(jīng)濟聚集，而不是有重點(diǎn)有分工的進(jìn)行全面綜合衡量，造成政策銀行貸款過(guò)猛投向某一行業(yè)，行業(yè)熱度過(guò)后，政策銀行的不良貸款增加顯著(zhù)。

　　2.支持力度不夠延緩經(jīng)濟結構調整。除了對傳統行業(yè)的過(guò)度支持形成產(chǎn)能過(guò)剩之外，對于新興、創(chuàng )新、高科技行業(yè)企業(yè)的支持力度不夠，延緩了供給側結構性調整的進(jìn)程。諸如高端產(chǎn)品的生產(chǎn)和制造，中國制造業(yè)的問(wèn)題不在于制造而在于質(zhì)造，即高端產(chǎn)品供給不足，而中低端產(chǎn)品供給過(guò)剩，諸如玻璃行業(yè)，中國還不能供給電子平板玻璃，而平板玻璃供給嚴重過(guò)剩、風(fēng)電設備關(guān)鍵零件和控制系統難以供給，即供給和需求對接不暢，供給出現結構性問(wèn)題。

　　四、供給側結構性改革下中國政策銀行的對策

　　1.加強信貸管理提高信貸利用效率。對信貸項目按照行業(yè)進(jìn)行分類(lèi)，尤其要關(guān)注產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的信貸項目，必須嚴格的把關(guān)，適當提高信貸門(mén)檻，防止僵而不死浪費資源、持續盲目擴張，將相關(guān)信貸資源優(yōu)先配給給陽(yáng)關(guān)產(chǎn)業(yè)，通過(guò)減少夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)的資金渠道，促使相應的企業(yè)退出市場(chǎng)或者逼迫其結構升級；鼓勵產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)中有競爭優(yōu)勢的企業(yè)進(jìn)行兼并重組，不能對產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)企業(yè)一概而論，具有競爭優(yōu)勢的企業(yè)，資金暫時(shí)短缺，政策銀行應當給予支持，實(shí)現產(chǎn)業(yè)是集中化發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)回歸正常盈利水平。

　　2.加大對科技創(chuàng )新企業(yè)的支持力度。相對于歐美發(fā)達國家而言，中國雖然一直在大力投資教育事業(yè)，但是投入與產(chǎn)出的效率遠遠不及歐美發(fā)達國家，中國在大力投資教育事業(yè)的同時(shí)，還必須積極借鑒日本和韓國的發(fā)展經(jīng)驗，才能實(shí)現經(jīng)濟結構的快速調整，盡早走出中等收入陷阱，實(shí)現追趕式發(fā)展。諸如日本，日本作為世界大戰的戰敗國，日本政府實(shí)行明確的產(chǎn)業(yè)和科技政策，基于長(cháng)期的角度對供給側進(jìn)行結構性的調整，戰后的日本政府通過(guò)直接資助的方式支持新技術(shù)的開(kāi)發(fā)和研究，頒布《科學(xué)技術(shù)法》，以立法來(lái)確立技術(shù)開(kāi)發(fā)研究的地位。

　　3.提高政策銀行自身資產(chǎn)管理水平。政策銀行的資產(chǎn)管理水平需要從“產(chǎn)品—投資”兩個(gè)端口同時(shí)進(jìn)行提升，主要要體現在四個(gè)方面：第一凈值化。即產(chǎn)品向凈值型轉變，由于投資和產(chǎn)品一一對應，其波動(dòng)率和收益率相對精準，促使政策銀行向著(zhù)更專(zhuān)業(yè)化的方向發(fā)展；第二標準化。標準化是量化操作的前提，在大數據時(shí)代，通過(guò)標準化實(shí)現類(lèi)信貸資產(chǎn)的證券化，提高相關(guān)資金資源的靈活配置和有效配置；第三指數化。指數化產(chǎn)品相對于非指數化產(chǎn)品而言，其管理的難度要小，同時(shí)容量又大，易于確定業(yè)績(jì)基準等，有益于大規模管理。第四全球化。隨著(zhù)人民幣被納入SDR，加之，中國經(jīng)濟的發(fā)展在世界經(jīng)濟中有著(zhù)舉足輕重的地位，而中國企業(yè)是中國經(jīng)濟發(fā)展的基礎，基于全球化視角的政策銀行資產(chǎn)管理能夠切實(shí)為中國企業(yè)走出去提供金融支持。

　　4.優(yōu)化資金放貸對象，去產(chǎn)能促進(jìn)供給側改革。我國的政策銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，因此在助力供給側改革方面也能夠給予巨大的支持，尤其是表現在其放貸環(huán)節之中。我國政策銀行要想能夠促進(jìn)供給側改革，需要在放貸方面進(jìn)行三個(gè)環(huán)節的改進(jìn)。

　　五、結語(yǔ)

　　通過(guò)上述分析和研究，得出以下幾個(gè)結論：一是供給和需求處于不斷變化之中，并沒(méi)有永恒的需求端改革和供給側改革，要結合時(shí)代的背景，不同的經(jīng)濟時(shí)期所面臨的供給需求矛盾是不同的，同一時(shí)期不同國家之間也存在差異，無(wú)論是需求端還是供給側的管理都是可行的，問(wèn)題關(guān)鍵在于哪方的管理能夠解決特定時(shí)期的經(jīng)濟問(wèn)題；二是需求端和供給側的管理并非是完全分開(kāi)的，在進(jìn)行管理的時(shí)候，不能單方面的關(guān)注某一端，需要適當考慮未來(lái)可能會(huì )導致的新經(jīng)濟問(wèn)題；三是政策銀行要轉變發(fā)展思路，以更加積極主動(dòng)的態(tài)度去服務(wù)和助推經(jīng)濟的發(fā)展，中國政策銀行需要矯正金融資源配置過(guò)程中的失衡問(wèn)題，通過(guò)提高資產(chǎn)管理水平提高服務(wù)競爭力，要結合時(shí)代的需要和科技的進(jìn)步，推動(dòng)創(chuàng )業(yè)金融、互聯(lián)網(wǎng)金融、綠色金融的發(fā)展。

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銀行管理論文11

　　一、CDO設計中風(fēng)險分擔原理及其分析

　　從風(fēng)險管理角度來(lái)說(shuō)，傳統銀行為了降低不良資產(chǎn)的持有率，要對每一筆貸款進(jìn)行嚴格的評估，通過(guò)評估結果得出發(fā)放貸款的額度。在這樣的情況下，傳統銀行常常無(wú)法完全滿(mǎn)足核心客戶(hù)申請貸款的要求。在CDO這樣的信用衍生品出現之后，銀行可以運用資產(chǎn)證券化的方式將自身的信用風(fēng)險進(jìn)行轉移，根據經(jīng)營(yíng)目標不斷調整風(fēng)險敞口以避免信用風(fēng)險過(guò)度集中。分散風(fēng)險之后，銀行就可以擴大核心客戶(hù)貸款的發(fā)放額度，獲得更高的收益率。CDO之所以能夠擁有分散風(fēng)險的功能是因為在其設計的過(guò)程中設立了風(fēng)險隔離、資產(chǎn)組合、信用增級三大分擔機制。有了這三大風(fēng)險分擔機制，銀行會(huì )通過(guò)轉移風(fēng)險資產(chǎn)回收資金，起到了降低潛在風(fēng)險的作用。同時(shí)，銀行在信息不對稱(chēng)的情況下會(huì )傾向于放松對貸款申請人的監督，降低對貸款的監管成本，在信貸業(yè)務(wù)上尋求更高的利潤。

　�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)組合的分散風(fēng)險效用分析資產(chǎn)組合指的是CDO在對風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行重組時(shí)將各個(gè)債權組合成一個(gè)整體的資產(chǎn)池，從而分散資產(chǎn)的信用風(fēng)險。CDO的資產(chǎn)池可以容納各種類(lèi)型的資產(chǎn)，甚至可以將原始的CDO進(jìn)行打包和其他CDO資產(chǎn)組成多次合成的CDO，不斷伸長(cháng)CDO衍生鏈條。張維（20xx）利用“最優(yōu)契約組”的原理為CDO在銀行體系內建立了一個(gè)理論模型，論證了多銀行貸款合成CDO資產(chǎn)池可以分散信用風(fēng)險。其結論為：?jiǎn)蝹�(gè)銀行貸款資金占所有銀行的組合貸款比例越小，整個(gè)銀行體系的風(fēng)險也就越小。CDO這類(lèi)的信用衍生品就是為了將單個(gè)銀行資產(chǎn)轉移到資產(chǎn)池中，以此來(lái)降低資產(chǎn)池的整體風(fēng)險。資產(chǎn)組合分擔風(fēng)險的原理主要在于降低資產(chǎn)之間的相關(guān)性。信用衍生品市場(chǎng)中的相關(guān)性與大多數金融市場(chǎng)的相關(guān)性大有不同，在信用衍生品中的相關(guān)性并不是指代價(jià)格變動(dòng)的相關(guān)性，而是指資產(chǎn)池中違約事件的相關(guān)性。因為多個(gè)相關(guān)性較弱的違約事件同時(shí)發(fā)生的概率比多個(gè)相關(guān)性較強的違約事件同時(shí)發(fā)生的概率低，所以當資產(chǎn)池中的資產(chǎn)組合相關(guān)性降低時(shí)，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險也會(huì )降低。以次貸危機為例，當時(shí)美國很多銀行都向其他金融機構手中發(fā)放一種與住房抵押支持證券（ResidentialMortgage-BackedSecurities,RMBS）掛鉤的合成式CDO，通過(guò)這樣的方式可以使得銀行更加大膽地發(fā)放次級房屋抵押貸款，將大量的高風(fēng)險次級按揭貸款從資產(chǎn)負債表中消去，在將違約風(fēng)險轉移的同時(shí)實(shí)現利益最大化。這就會(huì )讓銀行減少在評估風(fēng)險中投入的成本，銀行會(huì )不斷地為購房者提供貸款，從而使得CDO資產(chǎn)池中的資產(chǎn)相關(guān)性太高，信用風(fēng)險涉及面不斷擴大。在危機爆發(fā)之后，銀行資金流動(dòng)性開(kāi)始下降，銀行間貸款的利率上升。這一系列的后果會(huì )放大危機的影響，銀行體系在這樣的環(huán)境下會(huì )趨于蕭條，進(jìn)而波及到實(shí)體經(jīng)濟。對次貸危機的反思可以看出，銀行在CDO資產(chǎn)池中加入了大量次級貸款提高了資產(chǎn)組合的相關(guān)性，使得信用風(fēng)險無(wú)法在體系中進(jìn)行有效轉移，最終引起了銀行業(yè)蕭條。所以在CDO設計之中，對資產(chǎn)組合的設計是提高銀行抗風(fēng)險能力的重要條件。

　�。ǘ�）風(fēng)險隔離的運作方式分析CDO是發(fā)起人通過(guò)一個(gè)中介機構SPV進(jìn)行發(fā)行，這家中介機構為銀行提供了一道安全屏障，起到了風(fēng)險隔離的作用。SPV在CDO運作過(guò)程中收取出售資產(chǎn)池獲得的收入，將其中大部分支付給發(fā)起CDO的銀行。與此同時(shí)，發(fā)起銀行收回資產(chǎn)池中的資金時(shí)將金額轉入SPV的賬戶(hù)，待該部分貸款到期后又由SPV將這些資金連本帶息轉入CDO投資者的賬戶(hù)，從而使得多方得利。在整個(gè)CDO運作過(guò)程中，發(fā)起人實(shí)現了“真實(shí)銷(xiāo)售”，將自身的風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行剝離，這部分資產(chǎn)轉移到SPV資產(chǎn)池后，SPV就在發(fā)起人與債權人之間建立起了一道安全的屏障。若發(fā)起CDO的銀行遭受?chē)乐剡`約而破產(chǎn)，債權人對該銀行進(jìn)行擠兌時(shí)也無(wú)法追溯其轉移到SPV資產(chǎn)池中的資產(chǎn)。有了這樣一道屏障，CDO才起到了提高銀行風(fēng)險管理能力的作用。因為受到了法律的嚴格管制，SPV運營(yíng)的業(yè)務(wù)非常單一，除了證券化資產(chǎn)外不能再擁有其他資產(chǎn)或負債。所以這家公司可以是一家“空殼”公司，可以沒(méi)有雇員，甚至為了合法避稅，公司還可以在離岸中心進(jìn)行注冊。

　�。ㄈ�）信用增級的原理分析信用增級指將CDO資產(chǎn)池按照信用級別高低分為股權檔、中間檔和優(yōu)級檔，為風(fēng)險爆發(fā)提供緩沖余地。在SPV對CDO資產(chǎn)池進(jìn)行打包出售時(shí)，先由信用評級機構為資產(chǎn)池中的貸款進(jìn)行評級。評級公司根據每筆貸款的回收率、回收時(shí)間等關(guān)鍵參數進(jìn)行信用級別的評定。在最后打包出售時(shí)將資產(chǎn)池根據信用級別從低到高依次分為股權檔、中間檔和優(yōu)級檔，信用級別越高的收益越低。一般情況下，為了緩沖投資者可能遭受的信用風(fēng)險，發(fā)起銀行會(huì )自己持有股權檔的資產(chǎn)。當這部分級別最低的證券遭遇信用風(fēng)險時(shí)，銀行將首先承擔大部分損失來(lái)保護投資者的利益，而更高信用級別資產(chǎn)面臨的信用風(fēng)險則被銀行轉移到了投資者身上。在信用增級的機制下，投資者可以根據自身的風(fēng)險偏好以及對于資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值的判斷進(jìn)行購買(mǎi)。信用增級這一分擔機制既有利于銀行轉移自身的風(fēng)險資產(chǎn)，又有利于滿(mǎn)足不同風(fēng)險偏好投資者的投資需求，提供了一條新的收益渠道。盡管這三大風(fēng)險分擔機制具有巨大的作用，但真正在CDO圍繞這三大分擔機制進(jìn)行設計時(shí)也會(huì )出現缺陷，下文就可能會(huì )產(chǎn)生的缺陷進(jìn)行論證檢驗。

　　二、CDO設計因素對銀行風(fēng)險管理能力影響的分析

　　CDO三大分擔機制都有其對應的內在設計缺陷，每一種缺陷都可能對銀行的風(fēng)險管理產(chǎn)生負面作用。其主要缺陷在于如下幾個(gè)問(wèn)題。

　�。ㄒ唬〤DO衍生鏈條過(guò)長(cháng)的設計缺陷隨著(zhù)資產(chǎn)證券化的不斷發(fā)展，CDO的結構也越來(lái)越復雜，中間涉及到的資產(chǎn)組合也越來(lái)越豐富。隨著(zhù)借款人與CDO投資者的距離不斷拉長(cháng)，這樣的超長(cháng)信用鏈條會(huì )加大風(fēng)險估計的難度，對銀行的穩定產(chǎn)生負面影響。以二次合成的CDO為例，所謂的二次合成的CDO就是建立在CDO基礎上的CDO，這種類(lèi)型的組合資產(chǎn)比單層的CDO風(fēng)險更大，對違約概率的控制更加困難。從圖2可以看出二次合成CDO的結構。因為投資股權檔面臨的風(fēng)險太高，優(yōu)級檔又往往無(wú)法為風(fēng)險偏好者提供足夠的杠桿收益，所以很多投資者的投資目標為中間檔CDO。為了對比二次CDO與單層CDO的風(fēng)險差異，假設上圖包含3個(gè)內部CDO的二次合成CDO的股權檔與中間檔各自可以承擔2個(gè)單位的損失，當整個(gè)二次合成CDO受到4個(gè)單位的損失時(shí)，這4個(gè)單位在內部CDO中的損失分布可以分為以下兩種類(lèi)型：在類(lèi)型1中，四個(gè)單位的損失全部集中在CDO3中，這就造成了中間檔的投資者將會(huì )受到巨大損失，當投資者資金緊張，無(wú)法為銀行提供信用保護時(shí)，整個(gè)銀行體系就會(huì )出現巨大的波動(dòng)，甚至會(huì )導致擠兌。在類(lèi)型2中，4個(gè)單位的損失分散到了各個(gè)內部CDO中，中間檔CDO的投資者不會(huì )遭受到任何損失。從以上的案例可以看出，一次CDO損失的大小只取決于資產(chǎn)池損失的數量，而結構更加復雜的多次合成CDO還受到了損失分布的影響，所以多次合成CDO的風(fēng)險大小更加難以計量，運作的程序更加復雜。當發(fā)行方無(wú)法控制資產(chǎn)池的違約風(fēng)險時(shí)，CDO的衍生鏈條過(guò)長(cháng)會(huì )給銀行帶來(lái)更多的風(fēng)險與不確定性。一旦這部分信用風(fēng)險大規模爆發(fā)，CDO也能成為風(fēng)險蔓延的導火索。

　�。ǘ�）CDO信用評級機制的設計缺陷在CDO這類(lèi)信用衍生品誕生之前，銀行無(wú)法將自身的風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行轉移，只能獨自承擔其中的違約風(fēng)險，所以銀行會(huì )對每一筆貸款的申請人進(jìn)行仔細評估。在這一過(guò)程中，銀行會(huì )根據貸款人的以往信用記錄以及財務(wù)狀況判斷能否將資金放出。當銀行嚴格審核貸款人的申請資格時(shí)，風(fēng)險資產(chǎn)的違約概率較低，有效地控制了銀行風(fēng)險，但是這樣會(huì )限制銀行的收益。CDO出現之后，銀行擁有了SPV這一道風(fēng)險隔離屏障，就可以利用CDO等信用衍生品將信用風(fēng)險轉移，快速收回流動(dòng)資金。同時(shí)，為了提高自身的收益率，銀行會(huì )擴大放貸規模，降低發(fā)放貸款的門(mén)檻，從而減少對貸款人的監督成本，這就會(huì )增加整個(gè)銀行業(yè)的信用風(fēng)險。當越來(lái)越多的次級貸款被銀行發(fā)放，大量不良資產(chǎn)會(huì )轉移到SPV資產(chǎn)池中。因為CDO擁有三大風(fēng)險分擔機制，所以信用評級機構傾向于提高CDO中各類(lèi)資產(chǎn)的信用級別。CDO投資者在信息不對稱(chēng)的條件下只能根據資產(chǎn)的信用級別做出投資的判斷，在這樣的環(huán)境下，投資者可能會(huì )因為無(wú)法收回投資成本而選擇放棄CDO這一條投資渠道，進(jìn)而影響到銀行的風(fēng)險管理能力。所以設立SPV進(jìn)行風(fēng)險隔離的同時(shí)必須建立嚴格的監管機制，不能讓大量的高風(fēng)險證券流入金融市場(chǎng)。

　�。ㄈ�）CDO信用分檔比例的設計缺陷合成型CDO的分層一般分為優(yōu)級檔、中間檔和股權檔，當發(fā)生信用違約時(shí)，首先由股權檔投資者承擔所有損失，當這部分損失殆盡后再依次波及到中間檔和股權檔投資者,我國發(fā)行過(guò)的類(lèi)似的CDO，開(kāi)元與工元分層設計形式如表1所示。我國發(fā)行的06開(kāi)元和07工元的分層與CDO的三級分檔一致，由于股權檔（次級債券）的損失概率較大，通常是銀行自行將這一層的CDO購回，作為內部擔保。從表1可以看出，股權檔與中間檔（B級債券）的比例很小，所以這兩層對于信用風(fēng)險的緩沖作用是有限的，銀行自身承擔的擔保風(fēng)險很低。與此同時(shí)，評級機構在對CDO進(jìn)行信用評級時(shí)往往只能進(jìn)行數據建模分析來(lái)判斷資產(chǎn)的信用級別，而CDO又是一種結構極為復雜的信用衍生品，這種評級方式可能會(huì )產(chǎn)生誤差而提高次級貸款的信用級別。在這樣一種信息不對稱(chēng)的條件下，銀行會(huì )擴大對風(fēng)險收益的要求，減少對債務(wù)人的監督，從而導致違約率上升。當出現一定規模的信用違約數量時(shí)，容易波及到優(yōu)先檔的投資者，一旦投資者無(wú)法承擔損失，銀行也將遭受到嚴重的損失，甚至導致儲戶(hù)擠兌。從以上的結論可以看出在CDO分層的過(guò)程中，應該增加股權檔的比例，讓銀行自行承擔更多的風(fēng)險資產(chǎn)，這樣就能使銀行濫發(fā)貸款的現象減少。并且通過(guò)完善信用評級機制，使銀行保持對債務(wù)人的監督，從而達到降低銀行風(fēng)險的目的。綜上所述，CDO衍生鏈過(guò)長(cháng)，資產(chǎn)池信用級別偏高與分檔比例分配不當成為可能對銀行風(fēng)險管理能力產(chǎn)生負面影響的設計缺陷。在CDO的設計過(guò)程中需要對這些缺陷進(jìn)行嚴格控制。

　　三、總結

　　自20xx年起，我國就開(kāi)始了信貸資產(chǎn)證券化的試點(diǎn)，規模一度不斷擴張，證券化的資產(chǎn)池涉及到了基礎設施、房地產(chǎn)、鋼鐵、水利等多個(gè)行業(yè)與部門(mén)，這也為風(fēng)險資產(chǎn)的分散提供了有利的方法。但是，我國的CDO二級市場(chǎng)不夠發(fā)達，流動(dòng)性較低，這些關(guān)鍵因素都嚴重阻礙了CDO在我國的發(fā)展。我國現有的信用衍生品還過(guò)于單一，可以推出信用衍生品的機構還不多，這里一部分原因是我國目前國情還不適合大規模地推出信用衍生品，但是隨著(zhù)金融業(yè)不斷地發(fā)展，我國信用衍生品的規模必將漸漸擴大。為了分散銀行體系的信用風(fēng)險，我國在發(fā)展信用衍生品業(yè)務(wù)的過(guò)程應該按照如下的方式進(jìn)行：

　�。ㄒ唬┲鸩秸归_(kāi)信用衍生品交易推進(jìn)信用衍生品的發(fā)展需要大量人才和技術(shù)的支持，目前我國推出的兩種信用風(fēng)險緩釋工具還是屬于結構最為簡(jiǎn)單的信用衍生品，隨著(zhù)衍生工具的不斷成熟，各種復雜的信用衍生品也會(huì )出現，關(guān)于衍生品定價(jià)和風(fēng)險控制等技術(shù)難題需要很多高級管理人才去解決。我國必須做好相關(guān)人才的儲備才能應對信用衍生品可能造成的一系列問(wèn)題。此外，在逐步推進(jìn)信用衍生品發(fā)展的過(guò)程中可以先設立幾個(gè)試點(diǎn)地區，為這幾個(gè)實(shí)驗區開(kāi)放特殊賬戶(hù)，這個(gè)特殊賬戶(hù)中的資金不能隨意流動(dòng)到境內賬戶(hù)中。監管部門(mén)可以率先批準這幾個(gè)試點(diǎn)地區展開(kāi)信用衍生品的交易，當試點(diǎn)地區總結出如何利用信用衍生品來(lái)促進(jìn)經(jīng)濟平穩增長(cháng)的經(jīng)驗時(shí)，再慢慢放開(kāi)金融管制，將經(jīng)驗傳播到其他地區，從而減少大規模推進(jìn)信用衍生工具發(fā)展的風(fēng)險。當國內信用衍生品發(fā)展到一定程度，有能力運用這一工具進(jìn)行風(fēng)險防范或套期保值時(shí)，我國才可以開(kāi)放境外資本進(jìn)入國內信用衍生品市場(chǎng)，真正讓信用衍生品市場(chǎng)走上國際化道路。

　�。ǘ�）CDO結構不宜過(guò)于繁雜根據會(huì )計記賬中的權責發(fā)生制，信用衍生品屬于表外資產(chǎn)，不計入資產(chǎn)負債表，這也就可能造成衍生品結構過(guò)于復雜，風(fēng)險轉移的鏈條過(guò)長(cháng)，信息嚴重不對稱(chēng)，道德風(fēng)險問(wèn)題不斷涌現。對于我國的實(shí)際情況來(lái)說(shuō)，只有將信用衍生品的結構簡(jiǎn)單化，減少其投機套利的功能，才能使信用衍生品的市場(chǎng)在我國不斷走向成熟。

　�。ㄈ�）對CDO業(yè)務(wù)嚴格監督，加強信息披露CDO業(yè)務(wù)最后是否能夠轉移分散銀行信用風(fēng)險很大程度上都取決于對相關(guān)資產(chǎn)的監督和審核。在這個(gè)過(guò)程中最困難的問(wèn)題就是在計算風(fēng)險資產(chǎn)期望收益時(shí)要對違約事件發(fā)生的概率進(jìn)行評估，要預期在違約之后能收回多少資金，CDO投資者在這種信息不對稱(chēng)的情況下很難對這些問(wèn)題有詳盡的了解。所以在對信用衍生品進(jìn)行交易時(shí)，發(fā)行方必須受到嚴格的監管，要為投資者提供有效的數據和信息，以便于CDO投資者對于投資的風(fēng)險有進(jìn)一步了解。綜上所述，CDO這一類(lèi)信用衍生品是一把雙刃劍，只有完善CDO的設計機制，才能使其分散風(fēng)險的功能得到發(fā)揮，從而提高銀行的風(fēng)險管理能力。

銀行管理論文12

　　長(cháng)期以來(lái)，社會(huì )各界對銀行業(yè)的風(fēng)險管理都聚焦于信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險，而對操作風(fēng)險并未予以足夠的重視，對其認識和管理都處于較低水平。然而，隨著(zhù)金融管制的放松、銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍及產(chǎn)品的多樣化和復雜化，操作風(fēng)險的破壞力和影響力愈發(fā)顯現，對其研究和管理也迫在眉睫。在此背景下，20xx年的巴塞爾新資本協(xié)議規范了操作風(fēng)險的定義①，并提出操作風(fēng)險的最低資本要求，為各國銀行業(yè)加強操作風(fēng)險管理敲響警鐘和提供指導；中國銀監會(huì )于20xx年6月發(fā)布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》），為加強銀行業(yè)操作風(fēng)險管理、推進(jìn)完善銀行業(yè)公司治理結構、提升風(fēng)險管理能力提供指導。

　　一、我國銀行業(yè)操作風(fēng)險危機四伏

　　受舊體制等不利影響，我國銀行業(yè)面臨著(zhù)嚴重的操作風(fēng)險。表1列示了近年來(lái)部分銀行操作風(fēng)險事件。

　　通過(guò)綜合分析我國銀行業(yè)操作風(fēng)險損失事件，其具有的特點(diǎn)主要有：

　　1．操作風(fēng)險主要形式是欺詐①。欺詐包括內部員工的欺詐、外部人員的欺詐以及內外部勾結的欺詐，其中內部員工欺詐和內外部勾結的欺詐是我國當前存在的主要形式，并且這種類(lèi)型的損失事件一旦發(fā)生，就具有單筆損失金額大和社會(huì )影響力大的特點(diǎn)。

　　2．操作風(fēng)險大都發(fā)生在基層分支機構，且與上層機構的控制力負相關(guān)。我國銀行的業(yè)務(wù)運作大多數集中在基層機構，總、分行則更偏重于行使管理職能，當分支機構距離較遠、受到的監管較弱時(shí)，分支機構的一些違規操作就不易被發(fā)現，操作風(fēng)險發(fā)生的可能性就更大。

　　二、我國銀行業(yè)操作風(fēng)險的影響因素

　　目前，我國銀行業(yè)普遍存在內部控制制度不完善的問(wèn)題，這是導致操作風(fēng)險頻發(fā)的最主要原因。我國銀行業(yè)內部控制不健全性主要表現在：

　　1．操作風(fēng)險管理意識薄弱。目前，我國銀行業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)仍以信貸為主，因此銀行風(fēng)險管理的焦點(diǎn)都集中于信用風(fēng)險，而對于操作風(fēng)險，從管理層到基層員工對其管理的意識都有待于提高。

　　2．操作風(fēng)險專(zhuān)業(yè)化管理部門(mén)缺位。我國絕大多數銀行均未設立獨立的專(zhuān)業(yè)化的操作風(fēng)險管理部門(mén)，對其管理主要是依靠非專(zhuān)業(yè)部門(mén)負責，以定性管理為主，主要依賴(lài)專(zhuān)家的主觀(guān)判斷，缺乏科學(xué)和專(zhuān)業(yè)的管理。此外，根據巴塞爾新資本協(xié)議，用于計算監管資本的內部操作風(fēng)險計量法，必須建立在對內部損失數據至少5年的觀(guān)察基礎上，而我國由于缺乏數據，很少采用定量分析控制操作風(fēng)險的科學(xué)方法。

　　3．分行制的組織形式不利于監管。我國銀行主要采用分行制，該體制下的直線(xiàn)管理職能削弱了內部控制的力度和有效性，各層次的負責人橫向權利過(guò)大，為操作風(fēng)險的孕育提供了空間。

　　4．管理體系不完善。我國銀行業(yè)普遍存在管理層次多而繁雜，各層次權責不清，缺乏相互制衡、權責明晰和相互獨立的管理體系，容易出現管理的真空地帶和重復低效管理。

　　5．管理制度不健全。我國銀行業(yè)風(fēng)險管理所需的制度建設不健全，現有的制度大都流于形式，存在不切實(shí)際、難以執行的問(wèn)題，此外，仍有部分正常經(jīng)營(yíng)所必備的規章制度缺位，導致管理盲點(diǎn)的存在。

　　三、完善我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理體系

　　由于我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險的重視長(cháng)期不足，導致銀行對操作風(fēng)險的管理長(cháng)期處于低效率和不足的水平。因此，克服各種不利因素，及時(shí)建立完善的操作風(fēng)險管理體系，具有重要的現實(shí)意義。銀行操作風(fēng)險管理和內部控制在內容、對象和范圍上有著(zhù)密切的聯(lián)系，因此健全內部控制機制的形成有助于銀行操作風(fēng)險的高效管理。本文結合COSO委員會(huì )關(guān)于內部控制五要素的闡述和銀監會(huì )發(fā)布的《指引》，設計一套適合我國銀行業(yè)操作風(fēng)險管理的體系。

　　COSO委員會(huì )所述的內部控制包括五要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動(dòng)、信息與溝通和監控，以下分別從這五方面構建操作風(fēng)險管理體系。

　　（一）控制環(huán)境

　　控制環(huán)境是指對建立、加強或削弱特定政策、程序及其效率產(chǎn)生影響的各種因素�？刂骗h(huán)境塑造企業(yè)風(fēng)險管理文化，影響銀行內部各成員的風(fēng)險意識，關(guān)系著(zhù)風(fēng)險管理控制制度的貫徹和執行。

　　《指引》指出，操作風(fēng)險管理需要創(chuàng )造一個(gè)良好的控制環(huán)境。首先，銀行董事會(huì )應充分了解本行的主要操作風(fēng)險所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險類(lèi)別，努力促進(jìn)這種公司文化的建立，并且提供充足的資源支持在各職能部門(mén)實(shí)施操作風(fēng)險管理，還應當把操作風(fēng)險管理納入到業(yè)績(jì)評估程序中，強調風(fēng)險管理為銀行關(guān)注重點(diǎn)。其次，應建立一個(gè)能夠有效執行操作風(fēng)險管理框架要求的組織架構，該組織架構應明確界定各職能部門(mén)的責權關(guān)系、上下級報告關(guān)系，并且制定嚴格的監管審計制度。最后，應根據本行對操作風(fēng)險的承受能力，制定規范的操作風(fēng)險管理政策，該政策應對存在于本行各類(lèi)業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險進(jìn)行界定，列明本行操作風(fēng)險的具體構成，應明確識別、評估、監測與控制操作風(fēng)險所應依據的原則、政策和方法。

　　（二）風(fēng)險評估

　　風(fēng)險評估是指操作風(fēng)險管理部根據職能部門(mén)的信息，識別、量化和分析相關(guān)風(fēng)險以實(shí)現既定目標，從而形成操作風(fēng)險管理的核心內容。風(fēng)險評估系統包括以下三個(gè)子系統：

　　1．風(fēng)險識別子系統

　　風(fēng)險識別子系統的作用是將操作風(fēng)險進(jìn)行定義和分類(lèi)，它的主要部分是“知識庫”�！爸�識庫”是一種風(fēng)險映射，將職能部門(mén)的業(yè)務(wù)與風(fēng)險類(lèi)別之間建立對應關(guān)系。具體來(lái)說(shuō)，“知識庫”將銀行業(yè)務(wù)分為若干個(gè)風(fēng)險檔次，并將所有的業(yè)務(wù)歸類(lèi)到相應的風(fēng)險檔次之中，并存儲在數據庫的相應位置。

　　2．風(fēng)險計量子系統

　　風(fēng)險計量子系統由“模型庫”和“預警庫”組成。該系統在初步識別原始數據的基礎上，利用“模型庫”中的風(fēng)險計量模型對風(fēng)險進(jìn)行量化，將定性的操作風(fēng)險數字化。其中風(fēng)險計量模型利用數理統計方法量化銀行操作風(fēng)險，“模型庫”再將風(fēng)險計量模型計算機程序化，即編寫(xiě)計算機軟件以實(shí)現風(fēng)險計量模型的功能。而“預警庫”則是預先在系統內設定的不同職能部門(mén)的市場(chǎng)風(fēng)險限額指標，在“模型庫”計算出風(fēng)險值之后，“預警庫”就可以對實(shí)際風(fēng)險承擔與預先設定的風(fēng)險限額自動(dòng)比較，若發(fā)生超限額的情況，“預警庫”會(huì )將該信息同時(shí)反饋到風(fēng)險評價(jià)子系統中，實(shí)現實(shí)時(shí)風(fēng)險監控的功能。

　　3．風(fēng)險評價(jià)子系統

　　風(fēng)險評價(jià)子系統主要提供風(fēng)險匯總報告，并對各職能部門(mén)風(fēng)險承擔狀況進(jìn)行評價(jià)，為風(fēng)險管理決策層提供支持�！皥蟾鎺臁贬槍�經(jīng)“模型庫”風(fēng)險計量子系統測量的風(fēng)險結果，根據指定的報告模式進(jìn)行綜合匯總，為管理層提供銀行風(fēng)險的數據�！霸u價(jià)庫”是對綜合報告進(jìn)行的深入分析，通過(guò)對具體風(fēng)險的分析評價(jià)，提出風(fēng)險改進(jìn)意見(jiàn)。

　　總的說(shuō)來(lái)，風(fēng)險評估系統中，風(fēng)險識別子系統歸類(lèi)操作風(fēng)險，風(fēng)險計量子系統量化操作風(fēng)險，評價(jià)子系統評價(jià)并報告操作風(fēng)險。這一系列活動(dòng)的完成，關(guān)鍵在于設計出一整套計算機程序以實(shí)現上述幾個(gè)子系統的功能。我國銀行應當根據本行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，設計出自己的風(fēng)險管理程序，或者直接從專(zhuān)業(yè)公司引進(jìn)成熟又適合自身的風(fēng)險管理系統。

　　（三）控制活動(dòng)

　　控制活動(dòng)是指那些有助于管理層決策順利實(shí)施的政策和程序，主要包括明確銀行各部門(mén)的職責、對各部門(mén)活動(dòng)的控制和對偏離授權的行為進(jìn)行調整。

　　首先，《指引》明確規定了各組織層次在操作風(fēng)險管理系統中的職責，以便整個(gè)系統有條不紊的運作，各層次的職責具體為：銀行高層負責制定操作風(fēng)險管理的戰略和總體政策；風(fēng)險管理委員會(huì )建立風(fēng)險管理的操作方法；各職能部門(mén)具體實(shí)施。

　　其次，對各職能部門(mén)活動(dòng)的控制分為兩個(gè)層次：第一個(gè)層次是各職能部門(mén)，應定期向負責操作風(fēng)險管理的部門(mén)通報本部門(mén)操作風(fēng)險管理的總體狀況，及時(shí)通報重大操作風(fēng)險事件；第二個(gè)層次是操作風(fēng)險管理部門(mén)應當提供風(fēng)險預警指標，將風(fēng)險限額建立在各業(yè)務(wù)部門(mén)的不同的層面，然后為每個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險指標設定門(mén)檻值，一旦風(fēng)險值超過(guò)門(mén)檻值則啟動(dòng)預警系統。

　　最后，操作風(fēng)險部門(mén)應當對于超過(guò)門(mén)檻值的采取必要的整改措施，及時(shí)修正執行中的偏差。

　　（四）信息與溝通

　　各職能部門(mén)的信息溝通是整個(gè)操作風(fēng)險系統的基礎，系統的數據來(lái)源于各職能部門(mén)。只有將信息及時(shí)有效地傳遞給操作風(fēng)險管理部，才能及時(shí)進(jìn)行信息分類(lèi)�！吨敢�》規定，職能部門(mén)應當根據統一的操作風(fēng)險管理評估方法，建立持續、有效的操作風(fēng)險報告程序，從制度上建立有效的信息和溝通機制。此外，《指引》要求建立案件查處和相應的信息披露制度，通過(guò)對案件查處的信息披露有良好的警示作用，對案件的及時(shí)總結能有效地避免同類(lèi)風(fēng)險事件的發(fā)生。

　　（五）監控

　　監控的核心在于監控的制度性和監控的獨立性�！吨敢�》規定，監控的制度性建設要求風(fēng)險管理委員會(huì )應當建立指向清晰的定期監控體系，清晰的監控系統可以明確監管者的責任范圍，而定期監查行為有利于快速發(fā)現并且糾正操作風(fēng)險。監控獨立性依靠操作風(fēng)險管理部與其他職能部門(mén)相對保持獨立，不能存在從屬關(guān)系，應當受董事會(huì )或其下屬的審計委員會(huì )直接領(lǐng)導。

　　與此同時(shí)，銀行還需要對其內部監管人員進(jìn)行嚴格培訓，使其對銀行各項業(yè)務(wù)活動(dòng)和崗位責任的執行情況依據相關(guān)制度標準進(jìn)行監控，及時(shí)預見(jiàn)潛在風(fēng)險并極力阻止其發(fā)生，實(shí)現銀行操作風(fēng)險的有效管理。

銀行管理論文13

　　一、商業(yè)銀行發(fā)展概況

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊性的企業(yè)，與一般企業(yè)相比，企業(yè)的性質(zhì)及其在國民經(jīng)濟中的地位作用都比較特殊。商業(yè)銀行既要兼顧其社會(huì )責任以及公眾服務(wù)，還要在市場(chǎng)機制的作用下，以“盈利性、安全性、流動(dòng)性”為經(jīng)營(yíng)原則，并對自身資源進(jìn)行合理充分的利用，以提供適合市場(chǎng)經(jīng)濟要求以及符合銀行發(fā)展規律各種金融產(chǎn)品和服務(wù)。在經(jīng)濟全球化發(fā)展過(guò)程中，很多國外銀行看到了中國這一規模大、需求大的市場(chǎng)，紛紛進(jìn)駐，這就加劇了中國市場(chǎng)競爭，同時(shí)也勢必會(huì )擠占部分市場(chǎng)份額。我國商業(yè)銀行要想在激烈的市場(chǎng)競爭中得到發(fā)展，就必須創(chuàng )新管理方式，提升自身的競爭力。

　　二、創(chuàng )新商業(yè)銀行管理方式的建議

　�。ㄒ唬┩晟乒�司治理結構，建立有效的激勵機制

　　制度建設是商業(yè)銀行加強內部控制、提高競爭力的關(guān)鍵內容，創(chuàng )新的管理制度能夠對提升商業(yè)銀行競爭力發(fā)揮著(zhù)巨大的作用。商業(yè)銀行的管理制度不僅包括企業(yè)的領(lǐng)導機制、決策的方式、還包括各種管理制度和一些沒(méi)有明文規定的規則。通過(guò)兼并重組與整合，逐步成為金融控股公司，達到全方位的金融服務(wù)。在我國，通過(guò)組建金融控股公司達到商業(yè)銀行組織結構的創(chuàng )新，是目前很多商業(yè)銀行的共同選擇。同時(shí)，商業(yè)銀行要根據自身的發(fā)展特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)結構，來(lái)進(jìn)行組織結構和管理方法的調整，從而達到降低成本提高效率的目的。目前，我國商業(yè)銀行的管理模式中，從市場(chǎng)需求到管理決策需要經(jīng)過(guò)眾多中間環(huán)節。這不利于對市場(chǎng)動(dòng)態(tài)及時(shí)作出反應，對于商業(yè)銀行的管理是非常不利的。因而，要根據現有的狀況對管理模式進(jìn)行調整。首先，在組織體系的涉及上，應該按照總、分、支的層次進(jìn)行架構設置。分行處于支行和總行之間，對總行決策的執行和支行的監督管理起著(zhù)至關(guān)重要的作用。因此，對于分行的管理模式和格局設置要嚴格按照商業(yè)銀行的發(fā)展要求進(jìn)行。其次，對于同一地區，尤其是同一城市的分行機構設置，應該盡量實(shí)行扁平化模式，盡量減少管理層次。第三，在總行和分行的領(lǐng)導與指揮下，支行設置應該科學(xué)合理，根據所處的地區、環(huán)境等不同，設置不同的管理級別。一方面給予支行一定的自主經(jīng)營(yíng)權，另一方面也要對其進(jìn)行嚴格監督和管理。

　�。ǘ�）建立科學(xué)的風(fēng)險管理體系

　　由于經(jīng)濟活動(dòng)的周期性和市場(chǎng)變化的不確定性以及信息的不對稱(chēng)性，決定了銀行必須動(dòng)態(tài)、連續、全面的跟蹤客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，建立一套監測、控制、反饋和調節信貸風(fēng)險的管理機制。建立靈活的銀行風(fēng)險的監測與預警系統，有利于增強銀行信貸風(fēng)險管理與控制的水平，能夠對銀行信貸風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的預測，對信貸進(jìn)行有效的跟蹤監測。設定科學(xué)有效的預警信號，有利于前瞻性的發(fā)現客戶(hù)潛在的風(fēng)險，對有問(wèn)題的貸款及時(shí)的發(fā)出報警信號，并通過(guò)風(fēng)險預警反應機制，在更高層次、更及時(shí)的時(shí)間內采取更及時(shí)、更有效的風(fēng)險化解措施，最大限度的維護銀行信貸資金的安全。

　�。ㄈ�）提高商業(yè)銀行的創(chuàng )新能力

　　提高銀行的競爭力關(guān)鍵在加強金融創(chuàng )新和提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。我國商業(yè)銀行創(chuàng )新能力有待增強，盈利結構有待進(jìn)一步提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但與國外同行相比，仍有很大的差距。20xx年除中國銀行外，其他商業(yè)銀行非利息收入占比均未超過(guò)25%，有的城商行例如北京銀行、南京銀行均未超過(guò)10%。這意味著(zhù)我國商業(yè)銀行還需進(jìn)一步改善收入結構，提高財務(wù)可持續能力，進(jìn)一步減小對利差收入的依賴(lài)。因此，商業(yè)銀行要進(jìn)行創(chuàng )新。首先，在互聯(lián)網(wǎng)金融的帶動(dòng)下，加強信息化管理。商業(yè)銀行既要實(shí)現經(jīng)營(yíng)理念的轉變，又要顧及經(jīng)營(yíng)中存在的各種風(fēng)險，準確地制定和實(shí)現商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標。其次，商業(yè)銀行要進(jìn)行業(yè)務(wù)和服務(wù)的創(chuàng )新。在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，優(yōu)勝劣汰的規則變現的日益突出。對于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是提升企業(yè)競爭力的重要途徑。因而，商業(yè)銀行有必要進(jìn)行業(yè)務(wù)品種和服務(wù)的創(chuàng )新，以加強金融創(chuàng )新，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。

　　三、總結

　　經(jīng)營(yíng)方式的轉變和創(chuàng )新對商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)已經(jīng)變成了一項不可推卸的任務(wù)。我國商業(yè)銀行以政府應積極做好：完善公司治理結構并建立有效的激勵體制、建立科學(xué)的風(fēng)險管理體系、提高商業(yè)銀行的創(chuàng )新能力等方面，從而對企業(yè)的管理方式進(jìn)行創(chuàng )新，提升企業(yè)在市場(chǎng)競爭中的競爭力。

銀行管理論文14

　　摘要：：近年來(lái)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的穩定性越來(lái)越受到國家的關(guān)注與重視，流動(dòng)性管理作為商業(yè)銀行控制風(fēng)險的關(guān)鍵，隨著(zhù)《巴塞爾協(xié)議》對流動(dòng)性監管的規定，成為了銀行需時(shí)刻關(guān)注的重要指標。為銀行更好地把握流動(dòng)性風(fēng)險管理的原理及方式，分析了流動(dòng)性管理的相關(guān)理論與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的重要內容，簡(jiǎn)述了影響商業(yè)銀行流動(dòng)性的因素并收集數據進(jìn)行了實(shí)證分析，最后結合流動(dòng)性監管的趨勢提出我國商業(yè)銀行可借鑒的方面。

　　關(guān)鍵詞：：流動(dòng)性風(fēng)險；影響因素；理論基礎；流動(dòng)性管理

　　一、引言

　　商業(yè)銀行在進(jìn)行日常經(jīng)營(yíng)時(shí)有三個(gè)重要的目標，安全性、流動(dòng)性及營(yíng)利性，而在這三個(gè)目標中流動(dòng)性起到了關(guān)鍵性的作用。流動(dòng)性是安全性的基礎，銀行的流動(dòng)性一旦出現問(wèn)題，必然會(huì )影響銀行的盈利水平，甚至出現安全性問(wèn)題使銀行破產(chǎn)。從最近一次爆發(fā)的金融危機來(lái)看，歐美的很多商業(yè)銀行內部的流動(dòng)性風(fēng)險無(wú)疑成為了危機爆發(fā)的助力，雖然大部分商業(yè)銀行都達到了資本充足率的要求，但在次貸危機爆發(fā)之時(shí)，銀行的流動(dòng)性嚴重不足，這也就顯示出銀行在流動(dòng)性管理方面存在的問(wèn)題。也正是在這次危機的背景下，巴塞爾銀行監管委員會(huì )重新修訂了《巴塞爾協(xié)議》，不僅加強了一級資本充足率的要求，還引入了無(wú)風(fēng)險權重的杠桿比例作為補充，尤其重視流動(dòng)性風(fēng)險的監管。

　　二、理論基礎

　　流動(dòng)性風(fēng)險管理的理論基礎，主要針對巴塞爾協(xié)議內容進(jìn)行分析，也對與流動(dòng)性風(fēng)險管理有關(guān)的重要理論的發(fā)展進(jìn)行梳理。

　�。ㄒ唬┌腿麪枀f(xié)議的分析

　　巴塞爾委員會(huì )早在1998年就推出了《巴塞爾協(xié)議I》，主要通過(guò)風(fēng)險加權資本充足率要求對銀行的信貸風(fēng)險進(jìn)行監管；而在1999年產(chǎn)生的《巴塞爾協(xié)議II》又進(jìn)行了補充，在考慮信貸風(fēng)險的前提下，關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險與操作風(fēng)險，還提出了監管約束和市場(chǎng)約束兩項要求。從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方式來(lái)看，巴塞爾協(xié)議的規定對銀行風(fēng)險的控制有一定積極的意義。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)基于貨幣資金，作為金融企業(yè)它的功能是創(chuàng )造可充當一般等價(jià)物的存款貨幣。此外，銀行的資金絕大部分來(lái)源于負債，因而高杠桿經(jīng)營(yíng)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，也是銀行獲得超額利潤的基礎。目前來(lái)看商業(yè)銀行主要的盈利業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)，因而銀行在利益最大化的目標驅使下會(huì )增大貸款風(fēng)險，以期獲得更大的收益。銀行這樣的經(jīng)營(yíng)方式對于銀行的流動(dòng)性與安全性有極其不利的影響，一旦借款人違約就會(huì )使銀行遭受損失。因此，巴塞爾協(xié)議對于信貸風(fēng)險的嚴格監管是非常重要的舉措。然而，20xx年所爆發(fā)的金融危機產(chǎn)生了強烈的信貸緊縮效應，對銀行業(yè)造成了極大的沖擊。這次的危機也暴露出巴塞爾協(xié)議存在不足，對資本充足率的規定并沒(méi)有很好地控制銀行潛在的動(dòng)機與冒險的行為。在金融危機爆發(fā)之前，歐美銀行的杠桿率都有大幅度的增長(cháng)，因而商業(yè)銀行的高杠桿經(jīng)營(yíng)是風(fēng)險的主要來(lái)源，對銀行杠桿率的監管也成為了風(fēng)險管理的考慮要素。因此，新的協(xié)議適時(shí)引入了杠桿比率、流動(dòng)杠桿比率等指標，以此降低銀行的流動(dòng)性風(fēng)險，提高商業(yè)銀行的抵御風(fēng)險的能力。

　�。ǘ�）流動(dòng)性風(fēng)險管理理論

　　商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理理論經(jīng)歷了四個(gè)主要的發(fā)展階段，這些理論的發(fā)展與商業(yè)銀行自身的規模與發(fā)展、外部的金融環(huán)境有著(zhù)緊密的聯(lián)系。在商業(yè)銀行發(fā)展的初期，存款是商業(yè)銀行的負債主要來(lái)源且較為固定，因而銀行注重資產(chǎn)的管理。隨著(zhù)商業(yè)銀行的規模擴大與發(fā)展戰略的轉變，同時(shí)受到當時(shí)貨幣市場(chǎng)的發(fā)展與存款保險制度的建立等外部因素影響，他們逐漸意識到負債管理的重要性，因而不再被動(dòng)地接受作為負債的存款，而是積極主動(dòng)地調整負債結構以更好地追求流動(dòng)性與營(yíng)利性目標。然而，隨著(zhù)西方金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，西方各國對金融管制的漸漸放松，各種金融機構的競爭卻越發(fā)激烈，因而商業(yè)銀行面臨更嚴峻的競爭局面，所遭受的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險也逐步增大。在這樣的金融環(huán)境下，銀行的流動(dòng)性管理策略不能片面地局限于資產(chǎn)管理或是負債管理，因此產(chǎn)生了資產(chǎn)負債綜合管理的相關(guān)理論。然而，到了現今金融自由化、經(jīng)濟全球化不斷深化的階段，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)不斷豐富，而表外業(yè)務(wù)給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險不亞于表內業(yè)務(wù)，甚至可能造成傾覆性的危機。因而，商業(yè)銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險管理時(shí)要充分考慮表內表外業(yè)務(wù)，資產(chǎn)負債表內表外統一管理理論則隨之誕生。

　　三、流動(dòng)性影響因素

　　根據曾鋼與李廣之兩位學(xué)者對銀行流動(dòng)性影響因素的研究，其影響因素主要可分為銀行內部因素、貨幣政策因素以及宏觀(guān)經(jīng)濟因素。商業(yè)銀行的內部因素是比較微觀(guān)的分析，也與銀行自身的經(jīng)營(yíng)狀況息息相關(guān)，因而是影響流動(dòng)性的最主要因素。貨幣政策因素與宏觀(guān)經(jīng)濟因素是從商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境因素的分析，與貨幣當局、國家領(lǐng)導者的相關(guān)決策密切相關(guān)，存在著(zhù)一定的特異性，因而不作重點(diǎn)分析。對于影響商業(yè)銀行流動(dòng)性的內部因素，可以從衡量流動(dòng)性的各種指標入手。各指標的存在是為了判定銀行的流動(dòng)性狀況，因而指標內所含的因素必然與流動(dòng)性狀況密不可分。商業(yè)銀行的流動(dòng)性測量指標主要有資產(chǎn)與負債兩個(gè)層面。從資產(chǎn)角度主要是存貸比、流動(dòng)性比率、超額存款準備金率及現金頭寸比率；而存貸比無(wú)疑是反映流動(dòng)性的重要指標。從負債方面則包括拆入資金比率、存款結構比率等。從這些衡量指標中可知流動(dòng)性與資產(chǎn)、負債的數量與結構有密切的關(guān)系�？傮w上來(lái)看，銀行的資產(chǎn)規模與資產(chǎn)質(zhì)量會(huì )影響銀行的流動(dòng)性，具體來(lái)看銀行的現金及準備金、貸款資產(chǎn)是其中的主要因素；而在負債方面，各項存款、各種借款的總量與結構比率較為重要。此外，銀行的資本充足狀況以及運營(yíng)狀況也會(huì )對銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生影響。銀行的資本充足狀況體現了銀行抵御風(fēng)險的能力，也會(huì )直接影響客戶(hù)對銀行的判斷，進(jìn)而對銀行吸收存款的潛力有一定的影響。銀行的運營(yíng)狀況則是銀行追求的三大目標中盈利性與流動(dòng)性的矛盾的體現，追求流動(dòng)性必然犧牲銀行的盈利性，因而在分析影響商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險時(shí)需要考慮銀行的盈利水平。

　　四、實(shí)證分析

　　以商業(yè)銀行披露的財務(wù)報表數據為主要數據來(lái)源對銀行的流動(dòng)性影響因素進(jìn)行分析，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》新引入了流動(dòng)性覆蓋率作為指標，對銀行的短期、中期資本的流動(dòng)性有所考量。因而可以將流動(dòng)性覆蓋率作為因變量進(jìn)行分析。

　�。ㄒ唬┳兞考皹颖镜倪x取根據巴塞爾協(xié)議對于商業(yè)銀行流動(dòng)性監管提出的新要求，將流動(dòng)性覆蓋率作為模型的被解釋變量，而根據上述影響商業(yè)銀行流動(dòng)性的內部因素的分析，考慮到樣本數據的可得性，將解釋變量選定為銀行的資產(chǎn)規模、資產(chǎn)結構、負債結構、資產(chǎn)收益率、資本充足率。選取的樣本數據來(lái)自于我國的五大商業(yè)銀行：中國銀行、中國工商銀行、中國建設銀行、中國建設銀行以及交通銀行。對于選定的解釋變量，資產(chǎn)規模以總資產(chǎn)的對數形式衡量，資產(chǎn)結構以期末貸款總額與總資產(chǎn)的比率表示，負債結構以期末存款總額與總負債的比率表示，資產(chǎn)收益率以加權平均凈資產(chǎn)收益率表示，資本充足率則是核心資本與附屬資本的總和與風(fēng)險加權資產(chǎn)的比率。

　�。ǘ�）模型的設定其中Xi1至Xi5分別表示資產(chǎn)規模、資產(chǎn)結構、負債結構、資產(chǎn)收益率及資本充足率五個(gè)解釋變量，而μi指隨機誤差項。

　�。ㄈ�）變量的描述性統計通過(guò)對中國五大商業(yè)銀行的相關(guān)數據統計可知，流動(dòng)性覆蓋率（Y）的均值已經(jīng)達到124。34%，超過(guò)了巴塞爾協(xié)議所要求的100%，因而，我國的大型商業(yè)銀行已經(jīng)滿(mǎn)足流動(dòng)性覆蓋率的基本要求。

　　存款總額與負債總額的比率（X3）的最大值與最小值的差異較大，說(shuō)明大型商業(yè)銀行在吸收存款方面也存在著(zhù)較大的差別。貸款與總資產(chǎn)（X2）的比率的均值超過(guò)50%。這也證明了貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的業(yè)務(wù)。（四）回歸結果利用EViews軟件進(jìn)行逐步回歸分析，以5%的顯著(zhù)性水平作為標準，根據回歸結果（圖表1所示），進(jìn)入模型的變量是資產(chǎn)規模（X1）、貸款與總資產(chǎn)比率（X2）與資產(chǎn)收益率（X4）。根據回歸結果可知，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規模、資產(chǎn)結構與資產(chǎn)收益率對流動(dòng)性有影響。這三個(gè)解釋變量對應的P值都很小，說(shuō)明了資產(chǎn)規模、貸款與總資產(chǎn)比率與資產(chǎn)收益率與流動(dòng)性水平有顯著(zhù)的相關(guān)性，資產(chǎn)規模、資產(chǎn)收益率與流動(dòng)性呈正相關(guān)，而貸款與總資產(chǎn)比率與流動(dòng)性呈負相關(guān)。資產(chǎn)規模前的系數僅為0。105398，說(shuō)明資產(chǎn)規模增長(cháng)1%，引起流動(dòng)性覆蓋率的絕對變動(dòng)為0。001；而資產(chǎn)收益率前的系數為2。828565，資產(chǎn)收益率的一個(gè)單位變動(dòng)能引起流動(dòng)性近三個(gè)單位的變動(dòng)，這也反映了商業(yè)銀行的盈利能力對流動(dòng)性的影響。貸款占資產(chǎn)的比率越大，銀行的流動(dòng)性反而越低，這也符合人們的認知。貸款的期限較長(cháng)，長(cháng)期地占用著(zhù)商業(yè)銀行的資金，蘊含著(zhù)極大的流動(dòng)性風(fēng)險。

　　五、有關(guān)流動(dòng)性管理的建議

　　隨著(zhù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的嚴格要求，國際的各大商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險管理有新的發(fā)展趨勢。第一，擴大了流動(dòng)性監管的范圍，將影子銀行劃入了監管范圍。第二，注重監管的系統性，將流動(dòng)性風(fēng)險管理放入全面風(fēng)險管理的框架中。第三，逐步建立完善的風(fēng)險預警機制，通過(guò)對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的分析對未來(lái)的流動(dòng)性狀況進(jìn)行預測，增強商業(yè)銀行風(fēng)險防范的能力。

　　參考文獻

　　[1]吳俊，康繼軍，張宗益。中國經(jīng)濟轉型期商業(yè)銀行資本與風(fēng)險行為研究——兼論巴塞爾協(xié)議在我國的實(shí)施效果[J]。財經(jīng)研究，20xx，（01）：51—61。

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銀行管理論文15

　　1傳承優(yōu)良傳統

　　1.1加強內部管理

　　1.1.1提高對內部控制機制建設重要性的認識

　　一是領(lǐng)導層特別是“一把手”要充分認識到加強內部控制機制建設的重要性，把建立健全內部控制機制當作大事來(lái)抓，要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內控管理理念，要堅持業(yè)務(wù)開(kāi)拓、內控監督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅持內控優(yōu)先，在防范風(fēng)險的基礎上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強對員工的思想教育，強化員工的制度觀(guān)念和內控觀(guān)念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規程，嚴格按制度和規程來(lái)處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認真執行內控制度的自覺(jué)性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運營(yíng)過(guò)程中實(shí)施內部控制的一個(gè)節點(diǎn)。

　　1.1.2建立健全有效的、系統的內部控制機制

　　內部控制機制作為一種在業(yè)務(wù)運營(yíng)中時(shí)時(shí)監控和每個(gè)部門(mén)和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動(dòng)態(tài)監督機制，它是以健全的規章制度為基礎，以部門(mén)內部和崗位自身的自我約束、部門(mén)之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權控制為內容，以科學(xué)監控方法和獨立的監督機構進(jìn)行監督檢查評價(jià)，以防范各種風(fēng)險為核心的內部控制制度的總和。

　　1.1.3完善內控監督檢查機制

　　一是建立具有獨立性、權威性的監督檢查機構。二是建立風(fēng)險預警監測機制。隨著(zhù)銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機網(wǎng)絡(luò )建立健全風(fēng)險預警監測機制，提高內部控制水平成為可能。

　　1.1.4建立內部控制評價(jià)體系

　　內部控制機制評價(jià)應包括以下三個(gè)方面：一是內控環(huán)境的評價(jià)，是指內控執行人員的價(jià)值觀(guān)和道德觀(guān)是否完整可靠；內控激勵約束機制的建設及作用程度是否達到預期目的；內控人員的內控能力是否與其責任相匹配；內控用人機制是否健全有效；監督層對內控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內控風(fēng)險識別的評價(jià)，是指內控管理的總體目標和分項目標是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標實(shí)現的參與情況和承擔責任是否清晰、明確；是否建立了對內部和外部?jì)瓤仫L(fēng)險預測和識別機制，即內控風(fēng)險預測是否透徹和恰當，內控風(fēng)險評價(jià)概率和頻率依據是否準確可靠，是否建立了內控風(fēng)險的預測和識別的反應機制。三是內控活動(dòng)的有效性的評價(jià)，是指執行部門(mén)是否都設有恰當的風(fēng)險監控活動(dòng)；內部風(fēng)險控制活動(dòng)是否保證內控指令得到全面的執行；通過(guò)內控活動(dòng)的實(shí)施是否及時(shí)有效地化解相關(guān)風(fēng)險。四是內控信息及時(shí)反饋的評價(jià)，是指是否建立了各種有效的內控信息交流反饋系統，即崗位員工通過(guò)內控責任的履行，發(fā)現可疑和不軌行為是否及時(shí)將信息傳遞給管理層，管理層是否將內控信息以一定方式及時(shí)轉達給有關(guān)人員有效履行其內控職責，達到內控的預期效果；內控信息的上傳下達和橫向交流手段與方式是否切實(shí)可行、及時(shí)有效等。

　　1.2提高業(yè)務(wù)水平

　　1.2.1培育管理理念，增強合規操作意識

　　把“創(chuàng )新為先”、“團隊協(xié)作”作為運行人員有所作為的指導原則，把“認真負責”，“勤奮敬業(yè)”作為運行人員的工作作風(fēng)，把“用制度管人，按流程辦事”作為運行管理的內控文化，大大增強了全轄員工特別是運行人員的合規操作意識。

　　1.2.2加強業(yè)務(wù)培訓，提高運行人員素質(zhì)

　　圍繞《會(huì )計核算規程》，通過(guò)多種形式的培訓，提高業(yè)務(wù)監管人員和柜面人員素質(zhì)；通過(guò)組織多種形式的技能競賽活動(dòng)，大力營(yíng)造運行人員學(xué)業(yè)務(wù)、增知識、提素質(zhì)的良好氛圍。

　　1.2.3狠抓內控管理，嚴控關(guān)鍵環(huán)節風(fēng)險

　　積極開(kāi)展“糾違規、促內控、防案件百日集中教育整治活動(dòng)”，將賬戶(hù)管理與核對、反交易與錯帳沖正、查詢(xún)查復交接環(huán)節等列為主要控制風(fēng)險點(diǎn)，并在部分網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)規范試點(diǎn)，進(jìn)一步促進(jìn)內控工作，有力地保障了各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

　　1.3加強優(yōu)質(zhì)服務(wù)

　　加強優(yōu)質(zhì)服務(wù)，要始終堅持把服務(wù)放在第一位，把自己所在崗位的主要職能定性為“客戶(hù)關(guān)系管理和維護”，不斷加強和促進(jìn)工作人員提高業(yè)務(wù)技能，增強服務(wù)意識，并極力營(yíng)造溫馨、最有個(gè)性的營(yíng)業(yè)環(huán)境。了解客戶(hù)，熟悉客戶(hù)的資料，需要做到和客戶(hù)像朋友一樣，在他們最需要幫助時(shí)伸出自己的手。20xx年7月份，一位老人家來(lái)銀行辦理存單轉存業(yè)務(wù)，把20xx多元遺忘在柜臺上，且自己渾然不知，后來(lái)我經(jīng)過(guò)多方打聽(tīng)到老人家地址，當把錢(qián)送到她手里的時(shí)候，她熱淚盈眶，無(wú)比激動(dòng)。以這種情感營(yíng)銷(xiāo)為紐帶，做到了在服務(wù)中營(yíng)銷(xiāo)，在營(yíng)銷(xiāo)中服務(wù)。要相信，只要秉著(zhù)“客戶(hù)至上，用心服務(wù)”的理念，真誠最終會(huì )感動(dòng)客戶(hù)�；蛟S這樣的工作是瑣碎的，但平凡和瑣碎中卻蘊藏著(zhù)無(wú)窮的快樂(lè )。在這種注重細節的貼心服務(wù)過(guò)程中，不斷提高自身的營(yíng)銷(xiāo)技能，尋找工作中的不足之處。奉獻是美麗的。在自己的崗位上，用真善美譜寫(xiě)著(zhù)一曲曲激動(dòng)人心的奉獻之歌。我們有著(zhù)如此優(yōu)良的傳統，就要把這些優(yōu)良的傳統繼承下來(lái)。在過(guò)去，我們同心同德收獲了很多果實(shí)。但是那只是代表過(guò)去，要想取得更大的輝煌，我們必須在傳承優(yōu)良傳統的同時(shí)有所創(chuàng )新而且是切實(shí)可行的創(chuàng )新。

　　2走創(chuàng )新之路

　　財務(wù)管理是商業(yè)銀行一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的核心部分，財務(wù)管理水平的高低是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標志。因此，商業(yè)銀行如何在預算、資產(chǎn)負債、資本、成本、風(fēng)險、業(yè)績(jì)評價(jià)等各方面推進(jìn)財務(wù)管理創(chuàng )新，有效控制和化解財務(wù)風(fēng)險，提高各管理層的經(jīng)營(yíng)效率，適應國際經(jīng)濟金融環(huán)境變化的需要，提升其綜合競爭力，對于促進(jìn)區域經(jīng)濟快速、穩步、健康發(fā)展以及和諧社會(huì )的構建具有重大意義。為適應現代商業(yè)銀行的發(fā)展需要，近年來(lái)一些商業(yè)銀行不斷探索新的財務(wù)管理體制，逐步完成從傳統財務(wù)管理向現代財務(wù)管理的轉型。但是，和國際慣例仍有差距，財務(wù)管理理念還有較濃的傳統企業(yè)財務(wù)管理色彩，與現代商業(yè)銀行的財務(wù)管理有較大的差異。具體表現在：一是財務(wù)預算重短期、輕中長(cháng)期，缺乏穩定性和連續性。二是重目標制定與分解，輕監督和控制，造成財務(wù)調控機制失效。三是重外部風(fēng)險，輕內部風(fēng)險，導致財務(wù)風(fēng)險較高。四是重業(yè)績(jì)評價(jià)，輕激勵機制建設，導致業(yè)績(jì)考核功能弱化。那么，如何推進(jìn)商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng )新呢？筆者認為，當前財務(wù)管理創(chuàng )新的思路是：建立一個(gè)“以成本效益原則為基礎，以信息系統為平臺，以預算管理為導向，以?xún)炔靠刂茷槭侄�，以業(yè)績(jì)評價(jià)為依據，通過(guò)內外部審計強化監督”的財務(wù)管理體系。這對財務(wù)管理的理念、人員素質(zhì)，以及對財務(wù)管理的目標、手段與職責定位等方面都提出了更高要求。具體有以下幾點(diǎn)思考：

　　2.1創(chuàng )新管理理念和模式

　　推行“財務(wù)伙伴”、“全面風(fēng)險管理”的財務(wù)管理理念和戰略成本管理的模式�！柏攧�(wù)伙伴”理念，即財務(wù)管理工作應該為銀行各項業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的推出提供財務(wù)上的支持和幫助，而不僅僅是編出幾張報表，提供幾個(gè)數字。財務(wù)人員要通過(guò)數字發(fā)現問(wèn)題，并對解決問(wèn)題提供財務(wù)上的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。要通過(guò)提供財務(wù)信息和分析等專(zhuān)業(yè)角度，對各類(lèi)風(fēng)險給予評價(jià)和結算，通過(guò)預算、資本分配、風(fēng)險資產(chǎn)配置、盈利能力分析、業(yè)績(jì)評價(jià)等財務(wù)手段進(jìn)行預測和控制，特別是要關(guān)注法律、法規和稅務(wù)方面的風(fēng)險，以及聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)權風(fēng)險，以維護銀行的市場(chǎng)地位。

　　2.2促進(jìn)財務(wù)管理方法創(chuàng )新，提高財務(wù)管理的科學(xué)性

　　在推行新的財務(wù)管理理念的同時(shí)，銀行應將成本管理視為戰略行為，從企業(yè)價(jià)值最大化的角度出發(fā)，根據市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)在競爭中所處的地位和財務(wù)承受能力等各個(gè)方面合理安排成本投人，制定最佳的成本管理模式。在組織機構體系上，應實(shí)行扁平化管理。成本核算的觀(guān)念要貫穿于各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節。為提高財務(wù)預測的準確性和客觀(guān)性，如對利潤指標的下達，可以從分支機構歷史發(fā)展規律、同業(yè)市場(chǎng)份額占有比率、領(lǐng)導期望和可預見(jiàn)因素等四個(gè)方面的因素來(lái)綜合考慮。根據各分支機構的歷史業(yè)務(wù)數據，分析尋找其業(yè)務(wù)發(fā)展規律，在不考慮其他三個(gè)方面因素影響的前提下，通過(guò)回歸分析法、本量利分析法、利潤敏感性分析法等數學(xué)方法，對其業(yè)務(wù)發(fā)展規律建立相應的數學(xué)模型，并利用該模型對歷史業(yè)務(wù)數據進(jìn)行測算，查找與實(shí)際數據之間的差異，確定其他三項因素對差異的影響，進(jìn)而確定各項因素所占的權重。在實(shí)際預測時(shí)，可根據各項因素的權重，對預測數據進(jìn)行修正，得出諸如日均資產(chǎn)及負債、期末資產(chǎn)負債規模、負債成本及資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債內部結構、費用總額等業(yè)務(wù)指標預測值，并以貸款利潤率和存款利潤率等指標進(jìn)行校正，最后以此作為下達業(yè)務(wù)指標的依據。

　　2.3實(shí)現各種資源優(yōu)化管理

　　應逐步實(shí)現對資金、費用、固定資產(chǎn)等資源進(jìn)行集中管理，按權限審批，逐筆監控。區域總部要把有限的資源向效益好、管理好、有發(fā)展潛力的分行、支行和產(chǎn)品傾斜；對管理混亂、效益差的分行、支行的費用和固定資產(chǎn)要堅持壓縮；對長(cháng)期規模小、效益差的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行撤并，以提高資源的使用效率和財務(wù)風(fēng)險的控制。市級工商銀行要按照總行要求建立財務(wù)集中核算管理機制，不僅可以規范財務(wù)行為，而且可以大大提高財務(wù)核算質(zhì)量和財務(wù)資源使用效率。

　　2.4運用先進(jìn)的財務(wù)管理手段，完善考核體系

　　一些商業(yè)銀行正在推廣的“麥肯錫利潤報告系統”，為推行激勵機制，引導科學(xué)考核提供了有力的業(yè)務(wù)平臺。運用回歸分析法，設置科學(xué)合理的數學(xué)模型，可以分析單個(gè)產(chǎn)品效益、部門(mén)效益、客戶(hù)效益、單筆資金效益以及員工貢獻效益。當前在我國商業(yè)銀行的實(shí)踐中，考核客戶(hù)經(jīng)理的主要指標是業(yè)務(wù)拓展類(lèi)指標，實(shí)行百分制的考核分配辦法。此方法最大的弊端是業(yè)務(wù)指標中沒(méi)有一個(gè)共同的支點(diǎn)———效益，業(yè)務(wù)指標和員工薪酬的對應關(guān)系不一致，客戶(hù)經(jīng)理的綜合業(yè)績(jì)難以準確體現。我們可以嘗試以資產(chǎn)負債指標為考核指標，通過(guò)財務(wù)預測，運用內部資金轉移價(jià)格作為調節杠桿，得出客戶(hù)模擬利潤，尋找利潤和工資的比例關(guān)系，從而客觀(guān)公正地評定客戶(hù)經(jīng)理的業(yè)績(jì)。

　　2.5創(chuàng )新財務(wù)人才管理

　　迅速培養一支素質(zhì)高、重管理、善開(kāi)拓、公正務(wù)實(shí)的財務(wù)管理隊伍。要抓好人才準入環(huán)節。要根據人民銀行對金融從業(yè)人員的資格認證，嚴格選拔那些具有良好職業(yè)道德、實(shí)際經(jīng)驗和專(zhuān)業(yè)知識的人才充實(shí)到商業(yè)銀行財務(wù)管理隊伍中來(lái)，嚴格執行持證上崗制度。同時(shí)還要抓好培訓環(huán)節和履職考核環(huán)節。

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