論文我國商業(yè)銀行改革對策分析
摘要：經(jīng)過(guò)多年改革，我國商業(yè)銀行發(fā)展取得了一定成效，但是，銀行體系中存在的問(wèn)題尚未得到根本的解決。本文立足于加入WTO后的外部制度環(huán)境，對入世后我國商業(yè)銀行面臨的挑戰進(jìn)行了全面的分析，并從銀企關(guān)系、產(chǎn)權與治理結構和市場(chǎng)準入等方面提出了政策建議。
關(guān)鍵詞：WTO；銀行業(yè)；改革；對策
一、我國商業(yè)銀行當前的發(fā)展現狀
近年來(lái),我國商業(yè)銀行大力加強并改進(jìn)風(fēng)險管理和內部控制,創(chuàng )新金融產(chǎn)品與服務(wù),經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現了逐步提高。但是,商業(yè)銀行在體制和機制上矛盾和問(wèn)題依然很多,改革任務(wù)還十分繁重和緊迫�？傮w來(lái)看，當前我國銀行業(yè)中面臨的主要問(wèn)題大致有以下幾方面：
1．健全的產(chǎn)權制度和法人治理結構尚未建立。目前,國有商業(yè)銀行產(chǎn)權制度存在缺陷,國有商業(yè)銀行雖為國家所有,但沒(méi)有明確的所有者主體,也沒(méi)有明確的所有者權益要求,導致所有者與經(jīng)營(yíng)者之間道德風(fēng)險（moralhazard）與“內部人控制”的存在。由于所有者主體的不明確,對經(jīng)營(yíng)者形成了多元化的目標，其業(yè)績(jì)評價(jià)、激勵約束機制均無(wú)明確界定。極大增加了商業(yè)銀行作為契約組織內部的協(xié)調交易成本。盡管商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年改革探索取得了一定成效,但由于產(chǎn)權制度與法人治理結構方面的缺陷,仍未能真正形成現代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機制。
2．商業(yè)銀行自身發(fā)展能力的下降。主要體現為3個(gè)方面。首先，資本充足率嚴重不足。資本充足率體現了銀行對負債的最后清償能力。由于體制原因,國有商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)所需要的資本金沒(méi)有穩定的補充渠道，并被大量不良貸款和無(wú)效投資嚴重侵蝕。2003年底，我國國有商業(yè)銀行平均資本充足率僅為5.11%；11家股份制銀行為7.31％。其次，銀行盈利能力差。銀行資本的主要來(lái)源是利潤留存，而20世紀90年代以來(lái)4大商業(yè)銀行贏(yíng)利水平急劇下降，銀行風(fēng)險程度明顯增大。目前4大商業(yè)銀行的人均利潤率僅相當于境內外資銀行的1/25（田國強，2004）。第三，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置面臨的形勢依然嚴峻。截至2003年6月，4大國有商業(yè)銀行的不良貸款余額按5級分類(lèi)已超過(guò)兩萬(wàn)億元。
3．商業(yè)銀行運作管理效率的低下。首先，商業(yè)銀行內部管理粗放，決策與控制缺乏有效性。由于產(chǎn)權不明與資本“人格化”虛置原因，導致國有商業(yè)銀行管理中缺乏統一的內部控制制度，管理水平較低。銀行內部各業(yè)務(wù)部門(mén)在具體行使監控職能時(shí)，職責不明確，或者“齊抓共管”，或者“互相推諉”，不能形成一個(gè)有效的運作機制與制約機制，金融犯罪與管理瀆職行為時(shí)有發(fā)生。其次，從業(yè)人員素質(zhì)有待提升。中國銀行業(yè)整體上存在的人員素質(zhì)參差不齊，風(fēng)險意識、創(chuàng )新意識、責任感等較差，缺少團隊精神等問(wèn)題，嚴重制約了銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。第三，金融創(chuàng )新能力嚴重不足。我國商業(yè)銀行現階段的突出問(wèn)題是業(yè)務(wù)范圍狹窄，盈利空間有限，缺乏產(chǎn)品創(chuàng )新能力。隨著(zhù)證券市場(chǎng)的快速發(fā)展與外資金融機構的進(jìn)入，在現有金融創(chuàng )新能力約束下，商業(yè)銀行的利潤來(lái)源將變得日趨不穩定。
二、加入WTO對中國商業(yè)銀行發(fā)展帶來(lái)的挑戰
本人認為，加入世貿組織的重要意義在于確立了中國銀行業(yè)改革的長(cháng)期制度環(huán)境。根據中國在加入WTO時(shí)有關(guān)承諾，我國目前已正在人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)地域與客戶(hù)等7個(gè)方面逐步放寬對外資銀行的準入。全面地看，加入WTO對中國銀行業(yè)改革帶來(lái)了促進(jìn)競爭的積極效應，但更帶來(lái)了極大的挑戰，主要表現在以下幾方面:
1．產(chǎn)權制度競爭的挑戰。就我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權構成來(lái)看,占國內銀行業(yè)70~80%市場(chǎng)份額的是國有獨資商業(yè)銀行,其他新興商業(yè)銀行盡管是股份制形式,但其大股東仍然多數與國有成分有關(guān)。以國有獨資商業(yè)銀行為代表的產(chǎn)權模式,決定了它經(jīng)營(yíng)目標的兩重性，既要以追求利潤為目標,同時(shí)又必須承擔一定的政策性業(yè)務(wù)，不可能完全按照經(jīng)濟理性來(lái)運作,從而制約了自身競爭力的提升。而發(fā)達國家的商業(yè)銀行絕大多數都是產(chǎn)權明晰、管理科學(xué)的現代企業(yè),股權具有多元化和分散化的特點(diǎn),這種產(chǎn)權模式?jīng)Q定了其經(jīng)營(yíng)目標只是追求利潤最大化。因此，國內商業(yè)銀行目前在產(chǎn)權制度競爭上面臨著(zhù)不利格局。
2．銀行業(yè)務(wù)上的沖擊。外資銀行在資金實(shí)力、管理經(jīng)驗與金融創(chuàng )新等方面處于明顯優(yōu)勢,必將逐漸使國內商業(yè)銀行某些業(yè)務(wù)受到強烈沖擊。（1）儲蓄存款出現轉移。過(guò)去我國法規限制外資金融機構在中國吸收存款的規模和范圍。加入ＷＴＯ后,中、外資銀行爭奪儲蓄的競爭加劇,居民部分儲蓄出現向外資銀行的轉移。（2）中國企業(yè)的國際化趨勢不斷發(fā)展，因此銀行國際結算業(yè)務(wù)大量增加，外資銀行憑借其操作規范、管理先進(jìn)以及與跨國公司的長(cháng)期合作關(guān)系，與中資銀行爭奪業(yè)務(wù)。（3）貸款業(yè)務(wù)有所流失。外資銀行重視以信貸為手段去爭奪市場(chǎng)，而優(yōu)質(zhì)企業(yè)往往也會(huì )選擇那些服務(wù)靈活、效率高的外資銀行。（4）個(gè)人消費信貸業(yè)務(wù)面臨激烈競爭。
3．在客戶(hù)競爭中處于不利地位。外資銀行大多實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，往往集商業(yè)銀行、投資銀行以及證券、保險于一身，與嚴格分業(yè)管理的中資銀行相比，可以為客戶(hù)提供更為全面的商業(yè)銀行服務(wù)，中資銀行在優(yōu)質(zhì)客戶(hù)發(fā)展和鞏固方面的競爭力受到很大程度的制約。根據有關(guān)統計數據表明,銀行80%的利潤來(lái)自20%的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。外資金融機構能夠進(jìn)一步利用其跨國網(wǎng)絡(luò )優(yōu)勢、創(chuàng )新能力與國內金融機構爭奪優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群�？赡艿慕Y果是國內金融機構的一批優(yōu)質(zhì)客戶(hù)出現流失,而有風(fēng)險、效益不好甚至虧損的客戶(hù)留在國內金融機構。
4．優(yōu)秀金融人才的流失。廉價(jià)的人力資源是中資金融機構與外資金融機構競爭的一個(gè)優(yōu)勢,但同時(shí)也是一個(gè)致命的劣勢。更多的外資銀行進(jìn)入中國市場(chǎng)后,出于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要,會(huì )普遍采用人才本地化戰略,雇傭一批有豐富從業(yè)經(jīng)驗的當地高層管理人員和熟練員工。外資銀行具有收入水平高、工作條件好與人才任用機制靈活等優(yōu)點(diǎn),會(huì )以高薪聘請、委以重用等優(yōu)厚條件,以及科學(xué)的管理方式來(lái)挖掘“金融精英”,因此,國內商業(yè)銀行將面臨人才流失的嚴峻考驗。人才流失對我國金融業(yè)不僅意味著(zhù)人力資源的劣化,更嚴重的是發(fā)生客戶(hù)、業(yè)務(wù)的轉移。
5．我國商業(yè)銀行有可能在競爭中被邊緣化。我國商業(yè)銀行競爭力的國際比較資本實(shí)力明顯不足。英國《銀行家》雜志2003年第7期公布了當年世界1000強銀行的最新排行榜,其中歐盟288家、美國199家、日本116家,我國大陸僅有9家銀行進(jìn)入，并且這些銀行相比而言資本充足率也明顯偏低，資產(chǎn)質(zhì)量低下。中資商業(yè)銀行的歷史包袱沉重，盈利能力低，在貸款規模、流向、結構等方面受到非市場(chǎng)因素的限制，而外資銀行以市場(chǎng)規律運作，其靈活性會(huì )對中資銀行形成較大壓力。
三、我國商業(yè)銀行改革與發(fā)展的路徑選擇
1．加快國有企業(yè)的改革進(jìn)程，逐步減輕國企與銀行間的制度性依賴(lài)。商業(yè)銀行改革與國企改革是一個(gè)不可分離的過(guò)程，銀行不良債權大量累積、銀行體制改革步伐遲緩等問(wèn)題都與國家對國有企業(yè)的政策性支持有關(guān)。因此，商業(yè)銀行改革與國企改革應當同時(shí)推進(jìn)。在當前，加快國有企業(yè)改革進(jìn)程，一個(gè)重要方面是加快社會(huì )保障體系的建設。同時(shí)，要加大行業(yè)兼并與地區兼并的力度。政府應積極發(fā)揮結構調整過(guò)程中的協(xié)調作用，推動(dòng)行業(yè)兼并與地區兼并，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局。另一方面，就當前最重要的任務(wù)而言，是按照現代企業(yè)制度的要求，積極推進(jìn)國有企業(yè)的股份制改造步伐，運用股份制推動(dòng)企業(yè)改制工作。
2．改善商業(yè)銀行產(chǎn)權與內部治理結構，使其成為真正的獨立主體。要使國有商業(yè)銀行真正擺脫政府的束縛,就必須進(jìn)行產(chǎn)權制度改革,使之成為真正獨立的產(chǎn)權主體,以此基礎,實(shí)現真正的獨立自主經(jīng)營(yíng),形成硬化的風(fēng)險約束機制。沒(méi)有多元化的股權結構,沒(méi)有以明晰產(chǎn)權為基礎的公司治理結構和激勵制度,國有銀行的經(jīng)營(yíng)績(jì)效提升只是一句空話(huà)。我國國有銀行產(chǎn)權制度改革，應當通過(guò)股份制改造和產(chǎn)權結構調整，建立起國有銀行的法人產(chǎn)權制度，從而實(shí)現銀行資本的終極所有權與法人所有權的.分離。股份制改造有利于銀行成為真正的市場(chǎng)主體；有效加強所有者對經(jīng)營(yíng)者的監督和激勵，改善銀行治理結構，提高競爭力。當前，這項工作已經(jīng)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性謀劃和操作的層面。
3．建立嚴密的內部控制機制，加強內部管理運作能力。在推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的同時(shí)，圍繞治理結構建立嚴密的內部控制機制是保證銀行經(jīng)營(yíng)績(jì)效的重要條件。首先，銀行內部應建立科學(xué)有效的風(fēng)險防范、監測與控制的組織架構,確保各機構間相互協(xié)調又相互制約。其次，商業(yè)銀行應建立有效的資本金持續補充機制,包括提高普通呆賬準備金的提取比例、建立專(zhuān)項和特別呆賬準備金等。第三，要健全內部管理人員行為規范,避免權力過(guò)于集中,防止人為造成的風(fēng)險隱患。第四，要撤并業(yè)務(wù)量較小、管理不規范、長(cháng)期虧損的分支機構,實(shí)現規模經(jīng)濟。
4．在制度先行的基礎上開(kāi)放中小民營(yíng)銀行的行業(yè)準入，打破銀行業(yè)壟斷。要有效促進(jìn)我國商業(yè)銀行的改革與發(fā)展，必須引入新的有活力的競爭力量。民營(yíng)中小銀行的出現必將有助于打破行業(yè)壟斷，加快銀行業(yè)改革的步伐。與已有的國有銀行與股份制銀行相比，民營(yíng)銀行產(chǎn)權清晰、責任明確，使其能建立起有實(shí)際意義的激勵機制。發(fā)展民營(yíng)中小銀行會(huì )促進(jìn)金融市場(chǎng)的公平競爭，促進(jìn)國有銀行的改革，也有利于金融市場(chǎng)的發(fā)展。政府應當進(jìn)一步解放思想，對中小金融機構的成立和運營(yíng)給予一定程度的支持。同時(shí)，在開(kāi)放準入之前，要下大力氣制定準則、監管和退出法規，建立完善的制度環(huán)境。
5．加大銀行業(yè)監管與調控力度，防范金融改革與開(kāi)放中的風(fēng)險。中央銀行應改變單純作為主管部門(mén)的觀(guān)念,監管重心也應及時(shí)從單純的常規性稽核監督向以防范風(fēng)險為核心的審慎監管轉變,把防范金融風(fēng)險作為金融監管的重心。一是構筑金融法規體系,用法律來(lái)規范金融秩序、金融監管和風(fēng)險防范。金融立法應以防范金融風(fēng)險為中心,吸納國際慣例和WTO的通行法則。二是建立金融審慎監管體系,包括審慎監管機關(guān),審慎監管政策和審慎監督檢查。三是構筑金融安全網(wǎng),逐步建立適合我國銀行業(yè)狀況的市場(chǎng)準入制、存款保險制、最后貸款人制度和市場(chǎng)退出托管制。
參考文獻：
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