財產(chǎn)清查是一項涉及面廣、工作量大的工作，工作已經(jīng)有一段時(shí)間，是時(shí)候進(jìn)行總結了，以下YJBYS小編為大家整理了2017年實(shí)物資產(chǎn)清查工作總結范文,歡迎閱讀!
2017年實(shí)物資產(chǎn)清查工作總結范文一
為加強實(shí)物資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效率，確保各項實(shí)物資產(chǎn)的安全與完整，實(shí)現資產(chǎn)管理的科學(xué)化、規范化，根據廠(chǎng)《關(guān)于開(kāi)展實(shí)物資產(chǎn)清查工作的通知》精神，我站在全站范圍內認真組織開(kāi)展了實(shí)物資產(chǎn)清查工作�，F總結如下：
一、抓宣傳發(fā)動(dòng)，使清查工作群眾化。
我站的資產(chǎn)種類(lèi)多而分散，清查工作量大、任務(wù)艱巨，沒(méi)有領(lǐng)導支持和全體職工的積極配合，光靠財會(huì )人員的努力，是難以做好的。因此，在站領(lǐng)導的高度重視下，積極宣傳發(fā)動(dòng)、統一思想，使“愛(ài)站如愛(ài)家”的思想深入人心，提高全體職工對資產(chǎn)清查重要性、必要性和迫切性的認識，變被動(dòng)為主動(dòng)，積極投入到清查工作中去，使清查工作變成全體職工的自覺(jué)要求和行動(dòng)，為今后實(shí)物資產(chǎn)管理更加科學(xué)、正規有序打下良好的群眾基礎。
二、抓組織領(lǐng)導，使清查工作科學(xué)化。
資產(chǎn)清查涉及到我站的所有下屬單位和職工，是一項面廣量大、細致復雜的工作，必須精心組織、精心安排，才能使這項工作有條不紊，達到預期的效果。
1、成立實(shí)物資產(chǎn)清查領(lǐng)導小組。至收到文件之日起，成立了資產(chǎn)清查領(lǐng)導小組，由朱書(shū)記任組長(cháng)，組員由各三級單位行政領(lǐng)導、站財務(wù)組及材料組負責人等組成，各單位也成立了相應的資產(chǎn)清查領(lǐng)導小組，對本單位的清查工作負責。由于各項資產(chǎn)種類(lèi)多、分布較分散，根據“全面徹底”、“誰(shuí)使用、誰(shuí)負責”的原則，和自下而上、逐級匯總、統一上報的方法，我們將清查工作細分到班組，由各班組指定一名具有較強責任心、工作熱情的實(shí)物清查員，全站共15名，具體負責清查摸底及登記工作。
2、明確職責，熟悉業(yè)務(wù)。組織清查員認真學(xué)習廠(chǎng)發(fā)《關(guān)于開(kāi)展實(shí)物資產(chǎn)清查工作的通知》，明確清查范圍，做到如實(shí)填報、不遺不漏。并由財務(wù)人員進(jìn)行培訓，輔導他們有關(guān)實(shí)物資產(chǎn)的概念、分類(lèi)和估價(jià)方法，為進(jìn)行清查工作掃除技術(shù)障礙。
3、積極實(shí)施，合理安排步驟。首先，各班組按照要求自己清查公共財產(chǎn)，統一使用“實(shí)物資產(chǎn)清查登記表”進(jìn)行登記。對在辦公場(chǎng)所由個(gè)人保管的實(shí)物資產(chǎn)，做到保管人、使用人親自簽名以明確保管使用責任。衛生所在進(jìn)行清查時(shí)，采用給資產(chǎn)編號的方法，為每一項實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行編號，如“衛生所004號”，并制作成標簽帖在所登記物品的顯著(zhù)位置，這項工作雖然工作量較大，但對理順清查工作、明確保管責任，有重要的借鑒意義。其次，清查領(lǐng)導小組核查。清理領(lǐng)導小組收齊登記表后，組織對各班組填報的登記表，逐一進(jìn)行審核，并現場(chǎng)核查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。如發(fā)現錯登漏登，問(wèn)清情況后當場(chǎng)糾正補登，確保資產(chǎn)清查結果的真實(shí)完整、準確無(wú)誤，真正使清查工作做到“見(jiàn)物做點(diǎn)、以物對賬、以賬查物、是賬就清、不重不漏、不掩不蓋、不留死角�！�
三、健全帳冊，使管理工作正規化。
為全面反映實(shí)物資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況，便于監督各項實(shí)物資產(chǎn)的保管、使用，就必須用價(jià)值的形式把實(shí)物資產(chǎn)登記到帳薄中去。借此次清查工作之機，我站進(jìn)一步完善了實(shí)物資產(chǎn)總帳、實(shí)物資產(chǎn)明細帳和保管使用登記冊，建立實(shí)物資產(chǎn)“戶(hù)口本”管理制度，為每項實(shí)物資產(chǎn)建立實(shí)物資產(chǎn)管理卡片，卡片上不僅記錄實(shí)物資產(chǎn)名稱(chēng)、編號、類(lèi)別、規格型號等信息，還記錄保管人變更、維修保養、出借歸還等重大資產(chǎn)事項，以便于對各種資產(chǎn)進(jìn)行監督，防止浪費，使資產(chǎn)管理做到“專(zhuān)人保管、專(zhuān)人負責”。
四、抓崗位責任，使管理工作制度化。
實(shí)物資產(chǎn)的管理原則是：統一領(lǐng)導、歸口管理、分級負責。根據這一項原則，我站健全了資產(chǎn)管理制度，把資產(chǎn)管理作為一項長(cháng)期工作，使之制度化、規范化，長(cháng)期堅持下去。重點(diǎn)抓崗位責任，使管理責任到人。實(shí)物資產(chǎn)管理工作由站長(cháng)負總責，資產(chǎn)帳由總帳會(huì )計管理，各種資產(chǎn)設備由保管員管理，在資產(chǎn)與責任人之間建立起一對一的關(guān)系，同時(shí)加強財務(wù)監督，做好帳務(wù)處理。做到有賬可查，有責可問(wèn)，違規必究。達到“歸口管理、分級負責”的目的。
本次清查工作，共登記實(shí)物資產(chǎn)372件，價(jià)值2368萬(wàn)元，基本摸清了我站實(shí)物資產(chǎn)的“家底”，為實(shí)物資產(chǎn)管理工作的科學(xué)化、規范化打下了良好的基礎。
2017年實(shí)物資產(chǎn)清查工作總結范文二
為進(jìn)一步深入了解和準確掌握XX及所屬單位的物資管理情況，根據《財經(jīng)紀律檢查工作實(shí)施方案》的安排，實(shí)物資產(chǎn)檢查小組于12月6日至17日，對器械庫及下屬介入醫學(xué)科、手術(shù)室、消毒供應室三個(gè)二級庫房、藥庫、藥品服務(wù)部、營(yíng)具及材料庫、被服庫、辦公用品庫、營(yíng)養一室等10個(gè)單位的物資管理情況進(jìn)行了檢查。各業(yè)務(wù)部門(mén)對財經(jīng)紀律檢查工作給予了高度重視和積極配合，各物資管理單位進(jìn)行了充分自查，撰寫(xiě)了工作總結報告和填制了統計表格�，F將檢查情況總結如下：
一、基本情況
(一)檢查實(shí)施情況
實(shí)物資產(chǎn)檢查的重點(diǎn)為物資采購計劃及預算管理情況、物資采購招投標和合同簽訂情況、物資庫存情況、物資出入庫管理情況、物資管理制度及執行情況等。此次財經(jīng)紀律檢查政策性強、時(shí)間緊迫、標準要求高，檢查前，我們認真學(xué)習了XX財經(jīng)紀律檢查工作方案和相關(guān)財經(jīng)法律法規，做了充分的資料準備和作業(yè)準備;檢查中，我們嚴格遵守工作紀律，認真按照實(shí)施方案開(kāi)展工作，確保了此次檢查的有效進(jìn)行。
我們利用10個(gè)工作日的時(shí)間，對器械庫、藥庫、營(yíng)具及材料庫、被服庫、營(yíng)養一室等10個(gè)單位的物資管理情況進(jìn)行了檢查，主要開(kāi)展了以下工作：一是為科學(xué)籌劃工作，增強專(zhuān)項檢查的針對性，我們組成了實(shí)物資產(chǎn)檢查小組，制定了詳細、周密的工作方案和統計表格，并召開(kāi)了準備工作會(huì )進(jìn)行工作部署和分工。二是為考核物資采購預算的執行情況，我們查閱了財務(wù)科的經(jīng)費預算和各業(yè)務(wù)部門(mén)的分項預算，分析了采購預算的執行情況。三是為考查物資采購的實(shí)施情況，檢查了物資采購招投標文書(shū)、談判記錄和合同文本，填制了相關(guān)統計表格。四是為檢查物資庫存管理情況，我們抽查盤(pán)點(diǎn)了10個(gè)庫房的53個(gè)品種的物資，審查賬實(shí)是否相符。五是為考查物資管理制度體系建設情況，我們檢查了各物資管理單位的制度制定及執行情況。六是為考查物資入庫管理情況，我們從財務(wù)科查閱了物資采購的原始發(fā)票和數據，與物資管理單位的實(shí)際執行情況進(jìn)行了對比分析。七是為考查物資出庫管理情況，我們從各物資管理部門(mén)查閱了物資發(fā)放的原始憑證與數據，深入到病房、制劑室、發(fā)熱門(mén)診等物資消耗使用部門(mén)進(jìn)行了核對查實(shí)。八是找相關(guān)工作人員了解了物資管理情況。
(二)物資采購預算及執行情況
XX年，醫療設備、耗材采購預算共計XX萬(wàn)元，1—10月份實(shí)際開(kāi)支XX萬(wàn)元，執行率XX%，超支XX萬(wàn)元。
藥品采購預算共計XX萬(wàn)元(此預算為公費病人用藥的預算，自費病人用藥預算不設上限)，1—10月份實(shí)際開(kāi)支XX萬(wàn)元，執行率XX，超支XX萬(wàn)元。
新增營(yíng)具費預算共計XX萬(wàn)元，1—10月份實(shí)際開(kāi)支XX萬(wàn)元，執行率XX%，超支XX萬(wàn)元。
衛生被服預算共計XX萬(wàn)元，1—10月份實(shí)際開(kāi)支XX萬(wàn)元，執行率XX%。
公雜醫雜、辦公用品預算共計XX萬(wàn)元，1—10月份實(shí)際開(kāi)支XX萬(wàn)元，執行率XX%。
(三)醫療設備、耗材、藥品采購情況
XX年1—10月份，醫療設備采購物資XX次，簽訂合同XX份，采購金額共計XX萬(wàn)元。
醫用耗材通過(guò)自行采購物資次，總后集中采購和自購金額共計萬(wàn)元。器械庫下屬手術(shù)室、消毒供應室、介入醫學(xué)科三個(gè)二級庫房出庫醫療器械、耗材共計萬(wàn)元。
藥品通過(guò)總后集中采購和自購共計萬(wàn)元。
(四)營(yíng)具、材料采購情況
20xx年1—10月份，營(yíng)具招投標采購物資次，簽訂合同7份，采購金額共計萬(wàn)元。
營(yíng)房材料招投標采購物資次，簽訂合同份，招投標采購和零星采購共計萬(wàn)元。
(五)被服、辦公用品、營(yíng)養室采購情況
20xx年1—10月份，衛生被服招投標采購物資份，簽訂合同份，采購金額共計萬(wàn)元。
公雜醫雜、辦公用品采購共計萬(wàn)元，現有供應商家。
營(yíng)養一室采購蔬菜、肉類(lèi)、糧油等共計萬(wàn)元，現有供應商家。
(六)物資抽查盤(pán)點(diǎn)情況
在個(gè)物資庫房抽查了個(gè)品種的物資，個(gè)品種賬實(shí)相符，占%，個(gè)品種賬實(shí)不符，占%。
二、好的方面
(一)規章制度設置全面，物資管理體系健全。各業(yè)務(wù)部門(mén)和物資管理部門(mén)重視制度基礎建設，注重建立健全物資管理制度，明確職責分工，將責、權、利相結合，分配到具體的崗位和個(gè)人。XX于20xx年通過(guò)了ISO9000質(zhì)量管理體系認證，藥材科、器械科、軍需科、營(yíng)房科等都編制了各自的工作手冊，在物資管理的全流程和各個(gè)環(huán)節設置了較為齊全的規章制度。器械庫制訂有采購辦工作規范、器械庫管理制度、醫療設備退役制度等，形成了器械采購辦負責采購、器械庫和二級庫房負責庫管的管理體系。院務(wù)部成立了專(zhuān)職的采購辦公室，集中辦理軍務(wù)、軍需、營(yíng)房物資的采購，各業(yè)務(wù)部門(mén)的庫房負責物資的保管與發(fā)放，形成采購與庫管合理分工、相互監督的模式，發(fā)揮了集中采購的優(yōu)勢和效能。
(二)充分利用現有條件，物資存放規范有序。通過(guò)檢查發(fā)現，盡管受現有條件的限制，各個(gè)庫房空間有限、面積較小，各單位都能充分發(fā)揮積極性和創(chuàng )造性，不等不靠，通過(guò)應用密集柜、貨架等儲存設備，做到最大限度地利用空間。同時(shí)根據物資屬性的不同，劃分若干分庫進(jìn)行管理，營(yíng)房科設置有營(yíng)具庫、五金材料庫、水暖鋼材庫三個(gè)分庫分別儲藏。器械庫下屬介入醫學(xué)科、手術(shù)室、消毒供應室三個(gè)二級庫房，分別儲存對應管轄范圍的醫療器械、耗材，減輕了器械庫的庫存規模和壓力。各個(gè)庫房能夠做到合理布局、分類(lèi)存放、科學(xué)編碼，便于盤(pán)庫和發(fā)放工作。
(三)各級物資管理人員事業(yè)心、責任心比較強。各業(yè)務(wù)部門(mén)助理員能夠做到熟悉規章制度、掌握工作流程和方法，及時(shí)指導和監督庫房管理人員的工作，積極協(xié)調和解決物資管理中遇到的問(wèn)題和困難。檢查中發(fā)現，各個(gè)庫房的物資管理人員都具備較強的事業(yè)心和責任心，都表現出干好本職工作的愿望和信心。一是管理人員積極主動(dòng)適應物資管理的升級換代，學(xué)習計算機和網(wǎng)絡(luò )知識，掌握物資聯(lián)網(wǎng)管理的方式和方法。二是由于物資聯(lián)網(wǎng)管理還存在一定的缺陷，庫房管理人員在完成網(wǎng)絡(luò )賬務(wù)科理的同時(shí)，通過(guò)手工賬簿、憑證記錄補充數據，彌補了網(wǎng)絡(luò )管理功能上的不足。三是庫房管理人員高度重視、積極配合檢查工作，介紹好的管理經(jīng)驗和方法，反映工作中的問(wèn)題和困難，提出許多改善和提高XX物資管理水平的建議和設想。
(四)檢查中發(fā)現的典型單位物資管理規范有序，賬目清楚。在檢查中，我們發(fā)現消毒供應室嚴格依據財務(wù)核算和物資管理的標準和要求，建立了物資全流程和各環(huán)節的核算體系，崗位分工明確，職責清晰，相互監督。從入庫到出庫、從記賬到庫管、從盤(pán)庫到報損能夠做到程序規范、手續完備、賬目清晰、單據齊全，做到了賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符。各種統計表格和數據能夠滿(mǎn)足物資核算和檢查的需要，從不同角度反映了供應室物資管理的動(dòng)態(tài)和靜態(tài)狀況，達到了XX物資管理的標準和要求，全年物資發(fā)放誤差率控制在%以?xún)取?/p>
三、存在的問(wèn)題
(一)物資采購預算缺乏約束力，與執行情況形成“兩張皮”。檢查中發(fā)現，部分采購項目嚴重超預算，個(gè)別項目存在無(wú)預算采購的問(wèn)題，主要表現為：一是采購預算編制不科學(xué)，財務(wù)部門(mén)對XX物資的采購項目和經(jīng)費安排缺乏必要的調研和論證，預算安排與實(shí)際工作相脫節，預算項目設置不合理，經(jīng)費安排不準確，導致采購預算的針對性和指導性不強。二是采購預算執行不嚴格，部分單位在辦理采購事項時(shí)沒(méi)能?chē)栏駡绦蓄A算，而是以本部門(mén)和單位的購置計劃為依據，采購項目與預算項目不相符。各項目實(shí)際開(kāi)支對比預算金額普遍偏高，個(gè)別項目嚴重偏離預算。三是缺乏對預算執行的監督管理，財務(wù)部門(mén)在結算報銷(xiāo)時(shí)，通常按照各業(yè)務(wù)部門(mén)的總體預算進(jìn)行管理，對明細采購項目和預算指標缺乏管控，致使業(yè)務(wù)部門(mén)可以隨意調節明細項目的計劃金額，造成采購預算“剛性不足，彈性有余”，削弱了預算的約束力。
(二)部分物資采購沒(méi)有進(jìn)行公開(kāi)招投標和簽訂合同。檢查中發(fā)現，XX部分物資的采購沒(méi)有進(jìn)行公開(kāi)招投標，采用的是競爭性談判和自行采購的方式，部分采購項目沒(méi)有和供應商簽訂合同。20xx年1—10月份，器械科采購辦公室采購醫療設備次，采購金額共計萬(wàn)元，這些采購均采用競爭性談判的方式確定供應商，沒(méi)有進(jìn)行公開(kāi)招投標。器械庫自行采購的醫用耗材共計萬(wàn)元，由器械科采購辦、器械庫和科室人員通過(guò)競爭性談判的方式確定供應商，沒(méi)有進(jìn)行公開(kāi)招投標和簽訂合同。營(yíng)養一室從家供應商科采購蔬菜、肉類(lèi)、糧油等共計萬(wàn)元，這家供應商均由業(yè)務(wù)部門(mén)和院務(wù)部采購辦公室協(xié)商確定，沒(méi)有進(jìn)行招投標和簽訂合同。20xx年1 —10月，辦公用品庫采購公雜醫雜、辦公用品共計萬(wàn)元，辦公用品庫20xx年通過(guò)招投標確定了1家供應商，20xx年沿用20xx年已有的4家供應商，這些供應商的確定均由業(yè)務(wù)部門(mén)和院務(wù)部采購辦公室協(xié)商確定，沒(méi)有進(jìn)行招投標和簽訂合同。
(三)對二級庫房的監督管理缺乏措施和力度。20xx年1—10月，器械庫下屬手術(shù)室、消毒供應室、介入醫學(xué)科三個(gè)二級庫房出庫醫用耗材共計萬(wàn)元。檢查中發(fā)現，有的二級庫房無(wú)專(zhuān)人負責記賬和庫房管理，有的是一個(gè)人既管記賬又管庫房，不符合財務(wù)核算和物資管理的規定，缺乏監督制約。有的二級庫房請領(lǐng)的醫用耗材與實(shí)際使用情況不符，導致庫存物資的數量和金額越來(lái)越大。這樣，容易導致管理環(huán)節和措施上的漏洞，無(wú)法保證醫用耗材的安全和完整。
(四)物資出入庫手續較為繁瑣，導致賬實(shí)不符的情況較多。檢查中發(fā)現一個(gè)較為突出的問(wèn)題是物資入庫和出庫的手續較為繁瑣。器械庫臨時(shí)性或應急采購的醫用耗材，由于供應商開(kāi)具發(fā)票滯后的原因，不能辦理入庫手續，同時(shí)也無(wú)法辦理出庫手續。二級庫房通常以器械庫的出庫單作為入庫手續，這樣增加了以后補單據和相互核對的工作量。營(yíng)具及材料庫由于發(fā)票滯后和網(wǎng)絡(luò )申請單審批周期較長(cháng)的原因，無(wú)法及時(shí)辦理入庫手續，只能以供應商的送貨單作為物資到貨的依據，同時(shí)也無(wú)法辦理出庫手續，只能以借料單作為物資發(fā)出的依據，以后再補辦物資入庫和出庫的手續。這種情況下，有的物資已經(jīng)發(fā)放完畢而發(fā)票還未收到，借用材料的現象普遍，導致系統記錄與庫存情況無(wú)法核對，計算機系統失去了對庫存的核算監督作用。
(五)庫存物資有賬實(shí)不符的現象。檢查中，在個(gè)物資庫房抽查了個(gè)品種的物資，賬實(shí)不符的有個(gè)品種，占%。
(六)計算機系統的功能還不能完全滿(mǎn)足實(shí)際工作的需要。檢查中發(fā)現物資管理中計算機系統功能上還存在不足，主要表現為：一是審批手續繁瑣，審批周期較長(cháng)，營(yíng)具及材料的采購通過(guò)后勤綜合管理信息平臺傳遞申請單，逐級報基層領(lǐng)導、科領(lǐng)導、部領(lǐng)導審批，需要少則一星期、多則一個(gè)月的時(shí)間，這種情況下，往往是先采購然后等呈批件。二是由于計算機和網(wǎng)絡(luò )系統功能的不完善，有的單位重新設立了手工賬簿，弱化了計算機賬簿的管理，形成手工賬和計算機賬并存，并且兩套賬目之間無(wú)法核對。三是具體的物資使用消耗單位管理薄弱，各科室的計算機系統缺乏對醫用耗材的統計功能，無(wú)法統計當天的消耗數量，科室未指派專(zhuān)人負責醫用耗材的管理，請領(lǐng)單據保管不夠完善。四是網(wǎng)絡(luò )系統存在數據丟失的現象。
四、幾點(diǎn)建議
(一)增強采購預算制定的科學(xué)性，加大預算管理力度。一是科學(xué)編制采購預算，在細化預算支出結構的基礎上，采用零基預算，科學(xué)安排預算項目和經(jīng)費指標。財務(wù)部門(mén)應當加強調研論證以及與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通聯(lián)系，做到預算安排與實(shí)際工作緊密結合，增強預算的操作性和指導性。二是完善預算監控機制，由業(yè)務(wù)部門(mén)提出分項預算，由財務(wù)部門(mén)匯總審核，經(jīng)審計部門(mén)審查后報院黨委審批。一旦形成年度預算，必須嚴格執行，如有特殊情況，必須經(jīng)嚴格的報批來(lái)調整或追加預算。三是加強預算經(jīng)費的管控力度，財務(wù)部門(mén)在強化總量控制的基礎上，加強分項預算的管理，把好審核報銷(xiāo)關(guān)，確保開(kāi)支內容和經(jīng)費都在預算范圍之內，杜絕超預算和無(wú)預算采購。
(二)進(jìn)一步規范招投標采購，強化合同管理。一是規范物資采購方式，根據市場(chǎng)貨源情況，可以區分公開(kāi)招標、邀請招標、競爭性談判、詢(xún)價(jià)、單一來(lái)源采購等方式。制定XX物資采購的規章制度，明確不同采購方式的適用范圍與條件，市場(chǎng)貨源充足的物資必須進(jìn)行招投標采購。二是規范采購文書(shū)，物資采購都必須經(jīng)過(guò)立項報批、招投標或談判、報批擬定的供應商、簽訂合同等階段，每一階段都必須形成相應的文件，并指派專(zhuān)人整理歸檔。三是規范合同管理，每一項采購都應當簽訂合同，形成雙方法律性的權利和義務(wù)，確保采購活動(dòng)的順利進(jìn)行。
(三)實(shí)行物資統管，加強對二級庫房的管理。根據XX實(shí)物資產(chǎn)管理規定，物資采購、庫管、使用職責應當相分離。當前，手術(shù)室、介入醫學(xué)科分別儲存有較大數額的醫用器械和高值耗材，發(fā)揮著(zhù)器械庫的二級庫房的作用，承擔著(zhù)物資保管和使用的雙重職能。建議實(shí)行物資統管，由器械庫派人負責手術(shù)室和介入醫學(xué)科庫房的管理，一是可以減輕手術(shù)室和介入醫學(xué)科的工作負擔和管理難度，二是實(shí)現物資庫存的集中管理，庫管和使用崗位相分離，更好地形成內部監督與控制。
(四)進(jìn)一步加強對貴重物品的管理。當前，XX各單位的復印機、投影儀、電腦、數碼相機等貴重辦公設備逐年增多。為加強對辦公物品的管理，避免辦公設備流失，合理高效地使用辦公設備，建議XX資產(chǎn)管理部門(mén)制定相應的管理規定，各單位對辦公設備要指派專(zhuān)人管理，定期與XX資產(chǎn)管理部門(mén)核對，發(fā)生人事變動(dòng)時(shí)及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)移交。
(五)進(jìn)一步完善資產(chǎn)計價(jià)掛賬核算。XX每年采購大量的醫療設備、器械、耗材、藥品以及后勤物資，根據《解放軍總XX實(shí)物資產(chǎn)管理暫行辦法》和《解放軍總XX實(shí)物資產(chǎn)計價(jià)核算暫行辦法》的規定，這些物資都應在財務(wù)部門(mén)進(jìn)行計價(jià)掛賬核算。檢查中發(fā)現，除部分軍需、營(yíng)房物資外，其余物資均未在財務(wù)部門(mén)掛賬核算。這樣，物資管理部門(mén)和財務(wù)部門(mén)就沒(méi)有做到相互監督與控制，對物資的收、發(fā)、存情況也無(wú)法進(jìn)行核對。為了加強XX物資管理，完善相關(guān)的控制機制，利于成本核算，建議將物資采購及出入庫情況在財務(wù)部門(mén)計價(jià)掛賬核算。
(六)進(jìn)一步改進(jìn)計算機系統，完善相關(guān)功能。一是系統開(kāi)發(fā)人員應當經(jīng)常與系統使用單位溝通聯(lián)系，重視物資管理單位提出的意見(jiàn)和建議，結合物資管理工作的流程和方法，進(jìn)一步改進(jìn)和優(yōu)化系統。二是今后開(kāi)發(fā)計算機系統時(shí)，應當由物資管理單位和人員提出設想、模塊和流程，由開(kāi)發(fā)人員編制程序實(shí)現系統功能，做到系統與實(shí)際工作的緊密結合。三是建立計算機和網(wǎng)絡(luò )系統的定期維護制度，及時(shí)解決使用過(guò)程中出現的如數據丟失等問(wèn)題，避免問(wèn)題越積越多。四是針對后勤綜合管理信息平臺中采購申請審批周期較長(cháng)的情況，應當進(jìn)一步簡(jiǎn)化審批手續，縮短審批時(shí)間，提高工作效率，為采購入庫和發(fā)放出庫創(chuàng )造條件。
(七)進(jìn)一步提高物資管理人員的業(yè)務(wù)水平。一是建議舉辦物資管理人員培訓班，請院校的專(zhuān)家講授有關(guān)物資管理的先進(jìn)知識和核算方法，請物資管理的典型單位介紹管理的做法和經(jīng)驗，進(jìn)一步提高物資助理員和管理人員的工作水平和業(yè)務(wù)技能。二是提高物資管理人員的計算機知識和網(wǎng)絡(luò )知識，逐步實(shí)現由手工賬簿到計算機系統和網(wǎng)絡(luò )管理的過(guò)渡。三是加強協(xié)作意識，提高工作效率，采購、庫管和使用各環(huán)節的單位應當增強服務(wù)和協(xié)作意識，確保單據和數據順暢、高效流轉。