2014年上半年，在市審計局和區委區政府的領(lǐng)導下，區審計局堅持“創(chuàng )新開(kāi)路，質(zhì)量至上”，緊緊圍繞羅湖區發(fā)展大局，認真履行審計監督職能。1到6月份已完成審計項目37個(gè)，出具審計報告513份，審計政府投資項目金額128480.74萬(wàn)元，審計核減政府投資金額7647.45萬(wàn)元�，F將有關(guān)情況總結如下：
一、強化審計監督,擴大審計覆蓋面
(一)深入開(kāi)展本級預算執行審計。加強對本級財政預算管理審計監督，將“構建財政審計大格局”理念融入到方案制定、任務(wù)分配、項目組織實(shí)施、成果運用等各個(gè)環(huán)節，深化“同級審”與績(jì)效審計、經(jīng)濟責任審計等多種審計類(lèi)型的有效結合，進(jìn)一步擴大審計覆蓋面，延伸審計21個(gè)單位的預算執行情況,重點(diǎn)加強對部門(mén)“三公”經(jīng)費、會(huì )議費、培訓費及差旅費的監督和分析，促進(jìn)被審計單位落實(shí)中央“八項規定”和國務(wù)院“約法三章”相關(guān)要求，推動(dòng)財政資金合理配置，規范管理。
(二)稅收征管審計促進(jìn)規范管理。在羅湖區地方稅務(wù)系統2013年度稅收征管情況的審計中，對深圳市羅湖區地方稅務(wù)局和深圳市地方稅務(wù)局第一稽查局2013年度稅收征管情況和契稅征管情況進(jìn)行了審計，并延伸審計了深圳市寶龍肉菜市場(chǎng)等公司，查出對符合農產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)、農貿市場(chǎng)稅收優(yōu)惠政策的納稅人稅務(wù)部門(mén)未給予稅收減免等問(wèn)題，并提出加大稅法宣傳力度，及時(shí)告知符合稅收減免的企業(yè)前來(lái)辦理暫免征收稅款的政策，上述問(wèn)題引起了稅務(wù)部門(mén)的高度重視，并成立了工作小組,針對問(wèn)題制定整改措施。
(三)進(jìn)一步加大政府投資項目審計力度。2014年上半年出具政府投資審計報告500份，其中預算標底審計報告214份，結算審計報告215份，竣工財務(wù)決算審計報告71份，累計送審金額128480.74萬(wàn)元，審定金額121542.64萬(wàn)元，核減金額7647.45萬(wàn)元，平均核減率5.95%。一是提前介入，跟蹤監督政府重點(diǎn)投資項目。緊扣羅湖區發(fā)展大局，提前介入、主動(dòng)服務(wù)，完成羅湖區中醫院蓮塘新院建設工程、羅湖區蓮塘東片區規劃一路、規劃二路市政工程、校舍安全改造工程等項目預算審計。二是提速提效推進(jìn)民生工程審計。優(yōu)先對民生工程項目實(shí)施跟蹤審計，加班加點(diǎn)對36個(gè)老住宅區管道燃氣改造和97個(gè)老住宅區“大圍合+視頻”系統建設工程進(jìn)行結算審計; 先后9次到工程現場(chǎng)審計，完成羅湖綠道5號線(xiàn)提升及延長(cháng)線(xiàn)建設工程結算審計,保障惠民工程盡快投入使用。三是進(jìn)一步擴大政府投資審計范圍，根據新出臺的《羅湖區政府投資小額建設工程預選承包商管理規定》，我局主動(dòng)向各建設單位發(fā)函,督促被審計單位將5萬(wàn)元以上的小額建設工程送我局審計，增加送審項目數量約占總項目數的30%，在審計任務(wù)量大增的情況下，我局科學(xué)安排審計人員，優(yōu)化小額投資項目工作程序，重點(diǎn)加強審計節點(diǎn)的質(zhì)量控制，促進(jìn)審計工作更具高效性，進(jìn)一步提升工作效能，確保審計任務(wù)如期完成。
(四)經(jīng)濟責任審計穩步推進(jìn)。2014年上半年，我局完成經(jīng)濟責任審計項目4個(gè)，正在開(kāi)展項目2個(gè);在經(jīng)濟責任審計過(guò)程中，把落實(shí)中央“八項規定”和厲行節約等作為重點(diǎn)領(lǐng)域深化審計內容，從貫徹落實(shí)區委區政府重要部署、重大經(jīng)濟決策情況等方面完善評價(jià)指標，通過(guò)區經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組會(huì )議從制度層面推動(dòng)審計成果運用，全面促進(jìn)領(lǐng)導干部自覺(jué)遵守財經(jīng)紀律和增強經(jīng)濟責任意識，依法履行職責。
(五)績(jì)效審計、審計調查和專(zhuān)項審計深入開(kāi)展。我局認真總結2013年績(jì)效審計工作情況，督促審計整改落實(shí)，于6月4日向區六屆人大常委會(huì )第十八次會(huì )議作《羅湖區2013年度績(jì)效審計工作報告》，2013年績(jì)效審計工作得到區人大常委會(huì )的充分肯定。今年我局繼續加大推進(jìn)績(jì)效審計和審計調查力度，審計內容涵蓋教育、衛生、扶貧、保障房、城市更新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、彩票、區屬?lài)衅髽I(yè)和集體股份合作企業(yè)等多領(lǐng)域、多行業(yè)，促進(jìn)規范我區國有資產(chǎn)和財政資金管理，發(fā)揮績(jì)效導向作用，提高資金使用效能，使有限的財政資金“用在刀刃上”匯報。目前區衛生局2013年度預算執行情況績(jì)效審計、2013年度羅湖區教育費附加管理使用情況績(jì)效審計正在實(shí)施。
(六)完成上級交辦的其他任務(wù)。積極參與社區“兩委”換屆工作;積極與市審計局、區績(jì)效辦溝通協(xié)調，做好“財政財務(wù)審計及整改落實(shí)”考核指標的跟蹤反饋工作，督促區財政局、城管局等有關(guān)部門(mén)做好市審計項目整改落實(shí)，據溝通了解，我區上半年“財政財務(wù)審計及整改落實(shí)”考核指標成績(jì)排名位于各區前列。
二、加強審計結果運用和審計創(chuàng )新，提升審計成效
區審計局2014年上半年從加大審計創(chuàng )新和審計結果運用的力度，在審計信息化全覆蓋、審計質(zhì)量、審計整改和成果轉化上下功夫，推動(dòng)審計工作水平整體提升，認真落實(shí)區重要工作責任制關(guān)于“強化審計監督與結果運用，推進(jìn)審計報告向社會(huì )公開(kāi)”的工作任務(wù)，細化任務(wù)分解，制定措施，落實(shí)責任。
(一)大力推進(jìn)審計信息化。一是繼續推進(jìn)計算機審計，將年度計劃審計項目納入信息化系統管理，將200萬(wàn)元以上政府投資審計項目也納入OA審計計劃管理;大力推進(jìn)計算機審計軟件應用，提高審計業(yè)務(wù)中對電子數據的分析、處理能力，提高審計效率和審計信息化水平。二、我局積極配合區科創(chuàng )局，研究將政府投資項目審計工作納入羅湖區協(xié)同辦公平臺管理，已草擬《羅湖區協(xié)同辦公平臺政府投資項目審計管理規定》并由區政府審定印發(fā)，進(jìn)入試運行階段。三是大力推進(jìn)計算機審計工作，與國庫支付中心溝通協(xié)調解決審計數據采集問(wèn)題，今年上半年我局送審的計算機審計案例得到市審計局的表彰。
(二)強化審計結果運用。一是通過(guò)落實(shí)經(jīng)濟責任審計結果評級制度、經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會(huì )議制度等，強化經(jīng)濟責任審計結果在干部監督管理中的應用，今年3月14日，我區召開(kāi)經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組第八次會(huì )議,研究分析審計發(fā)現的共性問(wèn)題，對進(jìn)一步強化經(jīng)濟責任審計,規范行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理提出具體要求。二是促進(jìn)被審計單位落實(shí)審計整改，建立長(cháng)效機制。將審計整改工作納入行政監察系統督辦，審計組主動(dòng)回訪(fǎng)，加強與被審計單位的溝通，推動(dòng)其整改存在問(wèn)題，完善制度，規范管理，今年上半年審計整改成效為歷年最好。三是實(shí)行審計結果公開(kāi)。2014年上半年我局通過(guò)市、區政務(wù)網(wǎng)站向社會(huì )公開(kāi)審計報告85份，增強審計工作的透明度和影響力。四是積極推進(jìn)改革創(chuàng )新項目。與市審計局合作的績(jì)效審計選項庫課題取得了階段性成果，目前已建立了市、區兩級績(jì)效審計存量項目庫，正研究開(kāi)發(fā)績(jì)效審計項目選項庫系統;加強推進(jìn)審計基礎與應用理論等方面研究，繼續探索建立羅湖區經(jīng)濟責任審計操作指南，推動(dòng)建設我區績(jì)效審計評價(jià)指標。
三、踐行群眾路線(xiàn)，加強隊伍建設
(一)認真開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)。2014年上半年，我局按照區委的部署，在區委第二督導組的指導下，認真開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)，領(lǐng)導班子成員帶頭，深入學(xué)習宣傳，開(kāi)展“民生體驗日”活動(dòng)，認真查找班子和個(gè)人“四風(fēng)”問(wèn)題，堅持邊學(xué)邊查邊改，全面提升審計機關(guān)隊伍作風(fēng)建設。
(二)建章立制，強化內部管理。我局努力構建作風(fēng)建設、審計管理長(cháng)效機制，切實(shí)依靠制度管人管事，全力建設廉潔高效的審計隊伍，結合查擺的問(wèn)題和自身實(shí)際，開(kāi)展職權清理,研究制定了2014年制度建設計劃，建立健全密切聯(lián)系群眾、審計質(zhì)量考核、政府投資項目審計審理辦法和協(xié)審單位管理辦法等相關(guān)制度，明確落實(shí)責任和完成時(shí)限，上半年已制定印發(fā)《羅湖區審計局審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核辦法》和《羅湖區審計局政府投資項目審計審理細則》。