房地產(chǎn)公司管理制度
管理制度的含義
管理制度是組織、機構、單位管理的工具，對一定的管理機制、管理原則、管理方法以及管理機構設置的規范。它是實(shí)施一定的管理行為的依據，是社會(huì )再生產(chǎn)過(guò)程順利進(jìn)行的保證。合理的管理制度可以簡(jiǎn)化管理過(guò)程，提高管理效率。
管理制度的重要性
沒(méi)有規矩不成方圓，沒(méi)有制度管理就沒(méi)有約束。在實(shí)際的管理當中我們發(fā)現，當團隊在十個(gè)人左右的時(shí)候，靠的是管理者的人格魅力，只要有一個(gè)有能力、有魅力的領(lǐng)導者就可以玩的風(fēng)生水起。但是當團隊到幾十個(gè)人、上百人的時(shí)候，靠的就是制度管理，只有制度完善才能更好的約束人的行為，規范人的行為，才能管理規范。
房地產(chǎn)公司管理制度（精選7篇）
在現實(shí)社會(huì )中，需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編整理的房地產(chǎn)公司管理制度（精選7篇），歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
房地產(chǎn)公司管理制度1
第一章、總則
第一條、依據《中華人民共和國勞動(dòng)法》規定，結合現代企業(yè)制度，為考察員工出勤率，工時(shí)利用率，完成經(jīng)營(yíng)計劃，特制定本制度。
第二章、考勤
第二條、考勤是考核員工出勤，工時(shí)利用、勞動(dòng)紀律以及支付薪酬的依據，又是企業(yè)開(kāi)展正常工作和保障工作秩序的重要保證。
第三條、企業(yè)依現行國家規定的勞動(dòng)者每日工作時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)，每周工作時(shí)間不超過(guò)40小時(shí)的工時(shí)制度。遇國家關(guān)于工作時(shí)間作調整時(shí)從其規定。
第四條、考勤采用打卡制或簽到制。目前各部門(mén)均采用簽到制。簽到表由各部門(mén)考勤員統計核實(shí)，部門(mén)保存，人力資源部不定期檢查，月末各部交考勤匯總表至人力資源部。
第五條、員工應自覺(jué)遵守考勤制度不遲到、早退、曠職。
�。ㄒ唬┻t到。未按照企業(yè)規定工作起始時(shí)間到達工作崗位上的行為。
1、遲到不超過(guò)半小時(shí)者，一次扣薪資20元；
2、遲到半小時(shí)不足一小時(shí)者，一次扣薪資50元；
3、遲到超過(guò)一小時(shí)以上者，視同事假一天。
�。ǘ┰缤�。未到企業(yè)規定工作結束時(shí)間提前擅自離崗的行為。
早退一次視同事假一天。
�。ㄈ⿻缏�。未經(jīng)請假或假滿(mǎn)未續假而擅自不到崗的行為。
曠工每滿(mǎn)一天視為曠工一次，并按照《薪酬制度》和《員工獎懲制度》有關(guān)條款執行。
第三章、請假
第六條、員工無(wú)論擬休何種假別，必須提前請假，辦理書(shū)面《請假單》，休假審批案《休假制度》有關(guān)條款執行。
1、病假。員工請病假需憑市、區級醫院診斷證明。公司認為必要時(shí)可以要求員工提供病歷。
2、公假。員工應提供有效證明并經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準。
第七條、連續15天以上病假者或非因工負傷醫療期滿(mǎn)，員工要求上班者，須經(jīng)原診斷醫院出具證明，并經(jīng)一周適應期后，經(jīng)公司同意方能上崗。
第八條、本制度由人力資源部負責解釋
房地產(chǎn)公司管理制度2
為切實(shí)改進(jìn)工作方法，保證政令暢通及提高辦事效率，并加強部門(mén)崗位之間的溝通協(xié)調，增加工作透明度，加大部門(mén)崗位責任的落實(shí)，特制定會(huì )議管理制度。
一、投資公司會(huì )議
投資公司會(huì )議是公司決策的重要會(huì )議。由公司董事長(cháng)安排主持召開(kāi)，各關(guān)聯(lián)公司主要負責人、投資公司部門(mén)負責人參加，必要時(shí)可召開(kāi)擴大會(huì )議或指定專(zhuān)崗專(zhuān)人列席會(huì )議。會(huì )議的主要任務(wù)：
一是傳達學(xué)習行政主管部門(mén)的文件及會(huì )議指示精神或國家對行業(yè)的宏觀(guān)政策；
二是討論決定控股子公司及公司各部門(mén)的重大問(wèn)題及投資決策；
三是分析階段工作形勢及工作進(jìn)展，互通情況；
四是制定中長(cháng)期企業(yè)發(fā)展戰略及規劃；
五是其他事宜。
二、部門(mén)例會(huì )
例會(huì )是投資公司部門(mén)及關(guān)聯(lián)公司所屬部門(mén)定期召開(kāi)的階段工作總結及目標設置的周期性議事會(huì )議。由投資公司（含關(guān)聯(lián)公司）及部門(mén)主要負責人主持召開(kāi)，或由公司指定專(zhuān)人召集或主持。投資公司例會(huì )由公司各部門(mén)或各關(guān)聯(lián)公司負責人參加；各關(guān)聯(lián)公司例會(huì )由所屬公司部門(mén)負責人參加；部門(mén)例會(huì )由部門(mén)所有人員參加。會(huì )議的主要任務(wù)：
一是傳達公司及各級行政主管部門(mén)的有關(guān)文件、會(huì )議的指示精神。
二是討論通過(guò)部門(mén)有關(guān)工作計劃或工作安排，以及對工作計劃的考核措施。
三是部門(mén)各崗位匯報一周的工作情況，以及需部門(mén)提報解決或協(xié)調解決的工作事項。
四是由負責人對各崗位的一周工作進(jìn)行回顧、總結評價(jià)，提出下周或下階段的工作要點(diǎn)，并進(jìn)行布置和安排。
五是部門(mén)各崗位員工提報的工作改進(jìn)建議。
六是其他需要例會(huì )解決的問(wèn)題。
三、專(zhuān)題會(huì )議
專(zhuān)題會(huì )議是針對某項業(yè)務(wù)或行政工作召開(kāi)的具有一定目的性的議事會(huì )議。由投資公司安排或各關(guān)聯(lián)公司根據情況主持召開(kāi)，或由公司指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)召集或主持召開(kāi)，議事范圍內的相關(guān)公司或部門(mén)參加。會(huì )議的主要任務(wù)：
一是傳達學(xué)習上級文件及會(huì )議的重要指示精神；
二是通報公司對專(zhuān)項工作的要求及規定，以及專(zhuān)項工作安排；
三是協(xié)調解決相關(guān)部門(mén)在工作中出現的業(yè)務(wù)穿插或配合問(wèn)題。
四是公司擬定的技術(shù)革新及業(yè)務(wù)攻關(guān)等課題研究；
五是對外申報及審批材料的交流及會(huì )審；
六是公司決定的其他事項
四、其他事宜
一是會(huì )議組織與安排。會(huì )議日程確定后，相關(guān)部門(mén)應根據安排做好會(huì )議的組織或召集，組織不力影響會(huì )議召開(kāi)的，對有關(guān)人員進(jìn)行嚴肅處理。
二是會(huì )議時(shí)間安排。為控制會(huì )議成本，會(huì )議時(shí)間確定后不能隨意更改，延期的須于會(huì )前2小時(shí)告知；要控制好會(huì )議時(shí)間，不能出現議題松散、內容冗長(cháng)的現象，所議問(wèn)題不能久拖不決。
三是會(huì )議紀律。參會(huì )人員不能無(wú)故缺席各種會(huì )議，無(wú)故缺席者按照曠工處理（例會(huì )組織者缺位的，應安排專(zhuān)人召集及主持會(huì )議）；會(huì )議期間要關(guān)閉各種通訊工具（或調整到靜音震動(dòng)狀態(tài)），避免擾亂會(huì )議秩序。應保守會(huì )議秘密，在會(huì )議形成意見(jiàn)未獲審批或正式生效前，不得私自泄露會(huì )議內容，避免造成混亂。
四是會(huì )議原則。會(huì )議期間，與會(huì )人員應踴躍發(fā)言各抒己見(jiàn)，大力倡導批評與自我批評，允許觀(guān)點(diǎn)不同或保留意見(jiàn)，切忌一團和氣，以利促進(jìn)公司各項工作的開(kāi)展。會(huì )議決議形成后，與個(gè)人意見(jiàn)不同的，都應認真貫徹執行。
五是會(huì )議記錄。根據會(huì )議性質(zhì)不同，會(huì )前應安排專(zhuān)人對會(huì )議內容進(jìn)行記錄，會(huì )議結束后要于次日形成《會(huì )議紀要》，報送投資公司管理部轉呈公司領(lǐng)導審閱并存檔，完成情況記入當月考核。需印發(fā)執行的由管理部形成公文印發(fā)。
房地產(chǎn)公司管理制度3
第一章、總則
第一條、為加強××房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的合同管理，規范經(jīng)營(yíng)行為、降低風(fēng)險，維護公司的合法權益，根據《民法通則》、《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律法規規定，結合本公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條、本制度所稱(chēng)的合同是指公司所屬各部門(mén)公司名義與公司外各類(lèi)法人、自然人、其他各類(lèi)經(jīng)濟組織所進(jìn)行的各類(lèi)經(jīng)濟活動(dòng)和非經(jīng)濟活動(dòng)所簽訂的各種合同、協(xié)議、章程等。本制度不包括職工與公司簽訂的勞動(dòng)合同。
第三條、合同管理是指合同的預案審查、合同的執行、合同的監督、合同的管理。包括從資信調查、合同簽訂、履行、變更與解除、糾紛處理、合同終結歸檔等全過(guò)程的管理。
第四條、公司合同管理實(shí)行"統一管理、分級負責、授權簽訂"的原則，實(shí)行合同承辦部門(mén)負責制。貫徹以預防為主的原則，維護公司的合法權益。
第二章、合同管理部門(mén)
第五條、公司辦公室為合同事務(wù)主管部門(mén)，設立法律事務(wù)專(zhuān)員負責公司合同的具體管理工作。
第六條、辦公室合同管理職能：
1、負責監督指導公司格式條款合同以及部分非格式條款合同的起草制定，對部分重大及重要合同的條款內容進(jìn)行審核，避免出現法律漏洞。
2、組織、協(xié)調合同審查及會(huì )簽程序。
3、對涉及公司的合同訂立、變更、執行、終止等行為進(jìn)行監督。
4、負責處理公司與外部的重大合同糾紛。
5、負責公司合同及其糾紛處理資料的匯總歸檔、分類(lèi)保存、調閱登記等日常合同檔案管理工作。
第七條、法律事務(wù)專(zhuān)員在合同管理方面的主要職責是：
1、熟練掌握并宣傳經(jīng)濟合同法律法規及其他法規。
2、協(xié)助進(jìn)行重大合同的可行性分析，并提出書(shū)面分析報告。參加公司重大合同的談判及文件起草工作；
3、對公司各類(lèi)合同的簽訂及履行情況進(jìn)行監督、檢查；
4、參與合同糾紛的處理；
5、負責合同糾紛引起的法律訴訟的處理；
6、對公司簽訂的各類(lèi)合同統一登記、編號并分類(lèi)保管，并造冊記錄已簽訂合同的履行情況；對已履行的合同裝訂成冊，分別整理歸檔；
7、及時(shí)向公司領(lǐng)導如實(shí)匯報合同管理、簽訂、履行中的問(wèn)題，遇有緊急情況時(shí)應采取措施防止問(wèn)題擴大。
第八條、合同承辦部門(mén)的主要職責：
1、根據授權依法組織合同的簽訂、變更、解除等事宜；
2、負責初審合同承辦人草擬的合同的可行性、對方經(jīng)營(yíng)范圍、資信及履約能力；
3、依法履行合同，及時(shí)向司法辦通報履行中發(fā)生的重大問(wèn)題及解決方案；
4、參加對合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟；
5、負責本部門(mén)合同文本管理及歸檔移交工作。
第九條、合同承辦人的主要職責：
1、根據授權辦理簽訂、變更、解除合同事宜；
2、草擬合同，提供草擬合同的可行性論證及對方經(jīng)營(yíng)范圍、資信情況及履約能力的調查材料，并對其真實(shí)性和合法性負責；
3、按合同簽訂的權限，提前向合同承辦部門(mén)提交合同草本及前款規定的材料，提請有關(guān)部門(mén)審查；
4、認真履行已生效的合同，隨時(shí)檢查合同履行情況；
5、及時(shí)向主管領(lǐng)導及辦公室匯報在履行中發(fā)生的問(wèn)題，并按時(shí)將合同有關(guān)文件交合同管理員歸檔；
6、依法參加合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟。
第十條、合同管理員的主要職責：
1、貫徹實(shí)施合同管理辦法；
2、協(xié)助合同承辦人依法簽訂或變更合同，必要時(shí)參與本部門(mén)重大合同談判與簽訂；
3、協(xié)助合同承辦人草擬合同并對合同進(jìn)行初審，保證合同的完整性、合法性、可行性，防止不完善或不合法的合同出現；
4、檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人解決合同履行中出現的問(wèn)題；
5、對簽訂、履行合同中出現的重大問(wèn)題，及時(shí)向司法辦和部門(mén)領(lǐng)導報告；
6、參加處理本部門(mén)合同糾紛；
7、負責編制合同付款、收款計劃，征得部門(mén)領(lǐng)導同意后報財務(wù)部備案。
8、負責合同臺賬、檔案的建立及合同文本（包括協(xié)議書(shū)、有關(guān)文件、信函、圖表）的管理；
9、每季度向司法辦匯報合同管理工作，送交合同登記總臺賬及合同管理情況統計表。
第三章、授權
第十一條下列人員有權代表公司簽訂經(jīng)濟合同：
1、公司法定代表人；
2、公司法定代表人書(shū)面授權的法人委托人。
第十二條各法人委托人的具體代理權限由法定代表人在簽發(fā)《法人委托書(shū)》時(shí)注明。法人委托人必須嚴格按授權范圍行使簽約權，禁止超越代理權限對外簽約。
第十三條法人委托人的主要職責
1、在授權范圍內負責談判、簽訂合同，既不能違章越權，也不能消極推諉；
2、對所簽訂合同的合法性、完整性和可行性負責；
3、對須報請上級領(lǐng)導審批的合同，辦理申報手續，提出本人意見(jiàn)并對本人意見(jiàn)負責；
4、對所簽訂合同的'履行負責，履行中發(fā)現問(wèn)題應立即上報，同時(shí)積極想辦法解決；對發(fā)生的合同糾紛負責處理或協(xié)助有關(guān)部門(mén)處理；
5、負責保管好本人所簽合同的一切資料，合同履行完畢后應立即將資料上交歸檔。
第十四條任何部門(mén)及工作人員未經(jīng)法定代表人授權委托，不得以公司名義對外簽訂合同或改變合同內容，不得變更、解除合同及放棄合同規定的權利。
第十五條公司內部的職能機構不得以自己的名義對外簽訂合同。
第十六條授權委托分為期間授權委托和單位時(shí)間授權委托。
第十七條單位時(shí)間授權委托僅在單位時(shí)間內授權委托有效。
第十八條、被授權的部門(mén)行政負責人原則上不再向其他有關(guān)人員辦理繼續授權委托，如情況必需，辦理之前須征得授權人的書(shū)面同意。
第十九條、期間授權委托制，即一事一委托，期間可以為合同簽訂全過(guò)程也可以為合同簽訂的某一階段。具體程序為：經(jīng)辦部門(mén)負責人提出書(shū)面申請，附合同擬稿和可行性報告及其它材料送辦公室審查，經(jīng)總經(jīng)理批準和授權后，對外簽立合同。
第四章、合同審批權限
第二十條、公司董事長(cháng)或其授權人各項合同簽訂的最終審批人。合同標的在100萬(wàn)元以下的，授權總經(jīng)理審批。
第二十一條、合同主辦部門(mén)或提報部門(mén)提請合同時(shí)，必須在辦公室的組織和監督下，獲得相應的審批同意，并將相應的審批意見(jiàn)連同所要提請的合同一起并入合同簽訂審批流程。
第五章、合同審查
第二十二條、合同應由承辦部門(mén)、相關(guān)職能部門(mén)及公司領(lǐng)導進(jìn)行審查。
第二十三條、合同審查的具體程序為：
1、首先由合同承辦部門(mén)的合同承辦人和合同管理員對所提報合同以及與合同相關(guān)的所有事宜進(jìn)行自查和初審，并在此基礎上完成合同草稿和必要的情況說(shuō)明書(shū)；
2、然后將合同文件移交辦公室，由辦公室和合同承辦部門(mén)會(huì )同相關(guān)職能部門(mén)（如財務(wù)部）逐條審查合同條款及其他相關(guān)事項。
3、最后由辦公室將合同文件提交公司工程建設分管副總、財務(wù)分管副總、總經(jīng)理逐級審批。
第二十四條、需重點(diǎn)審查的內容包括：
1、對方主體資格：具有經(jīng)年檢合格的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照或非法人營(yíng)業(yè)執照，其核載的內容必須與實(shí)際相符。
2、經(jīng)營(yíng)范圍：合同標的應符合對方經(jīng)營(yíng)范圍，涉及專(zhuān)營(yíng)許可的，應具有相應的許可、等級、資質(zhì)證書(shū)；
3、代理權限：由代理人代簽合同的，應出具真實(shí)有效的法定代表人（負責人）身份證明、授權委托書(shū)、代理人身份證明；
4、履約能力：具有支付、生產(chǎn)、技術(shù)能力。必要時(shí)應要求出具資產(chǎn)負債表、資金證明、注冊會(huì )計師簽署的驗資報告等相關(guān)文件。需提供擔保的合同，應查明擔保人的擔保資格和擔保能力；
5、履約信用：重合同、守信用，無(wú)違約事實(shí)，現時(shí)未涉及重大經(jīng)濟糾紛或重大犯罪案件。
6、合同內容
�。�1）合同內容是否符合國家法律、政策和本《制度》中相關(guān)規定；
�。�2）合同應具備的條款是否齊全、合理、嚴密；
�。�3）雙方當事人的意思表達是否真實(shí)、一致，雙方的權利、義務(wù)是否明確、平等；
�。�4）合同條款中有無(wú)潛在對公司不利或可能損害公司利益的條款；
�。�5）是否存在無(wú)效條款。
�。�6）簽約雙方的用章是否為合同專(zhuān)用章。
7、合同文字
�。�1）合同用語(yǔ)是否規范；
�。�2）文字表達是否確切無(wú)誤。
8、合同的經(jīng)濟效益
�。�1）預計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風(fēng)險；
�。�2）合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟損失。
第二十五條、在合同審查時(shí)，根據公司的實(shí)際，應注意的事項：
1、對于標的額較大的涉外合同、貨物交付或工程竣工之日起一年后才能付清款項的合同。
2、銷(xiāo)售、加工承攬、工程承攬合同中質(zhì)保期的約定應不超過(guò)一年，質(zhì)保金的約定原則不超過(guò)合同總標的額的5%，且必須在質(zhì)保期滿(mǎn)之日一次性付清，以上內容國家、行業(yè)有規定的依規定。
3、銷(xiāo)售、加工承攬合同中付款期限的約定一般應為付款提貨、貨到付款，按比例付款時(shí)所有款項的付清期限最長(cháng)不能超過(guò)自貨到之日起三個(gè)月。
4、工程承攬合同中付款方式的約定一般應為按工程進(jìn)度付款，且付款時(shí)間和付款數量的約定必須明確，所有工程款的付清期限最長(cháng)不能超過(guò)自工程竣工之日起三個(gè)月。
5、為了有利于可能由于合同履行而引起的法律訴訟，應在合同條款中作如下規定：
�。�1）我方為需方時(shí)必須約定我方所在地人民法院管轄；
�。�2）我方為供方，在盡力爭取我方所在地人民法院管轄成為不可能時(shí)，可約定“發(fā)生糾紛應協(xié)商解決，協(xié)商不成，任何一方均可向起訴方住所地人民法院提起訴訟”；
�。�3）我方為供方，如約定需方到供方所在地提貨時(shí)，我方為合同履行地，在爭取我方所在地人民法院管轄成為不可能時(shí)，可約定“發(fā)生糾紛應協(xié)商解決，協(xié)商不成，依法律規定通過(guò)訴訟方式解決”；
�。�4）在合同簽訂時(shí)，估計我方違約的可能性大，且又爭取我方所在地人民法院管轄成為不可能時(shí)，可約定“依法律規定，通過(guò)訴訟方式解決”。
第二十六條、審查時(shí)如對對方當事人履行能力及資信情況存在疑義時(shí)，應要求其提供相應擔保并要求在合同中注明。
第二十七條、辦公室和財務(wù)部必須在合同文本送達三日之內出具審核意見(jiàn)書(shū)，不得拖延，在審核或審查過(guò)程中，發(fā)現重大錯誤、遺漏或不妥時(shí)，提出修改意見(jiàn)書(shū)，并與合同對方當事人取得聯(lián)系，直到修改意見(jiàn)達到統一為止。
第二十八條、負責審查合同的部門(mén)和員工，因工作失職或循私舞弊而疏忽、放任審查，致使不該簽訂的合同得到簽訂而造成經(jīng)濟損失的，應按后果及其責任的大小，承擔相應的行政責任、經(jīng)濟賠償責任直至法律責任。
第二十九條、審查完畢后，負責審查人員應出具審查意見(jiàn)書(shū)，審查意見(jiàn)書(shū)應附有審查人員簽名。
第六章、合同的簽訂
第三十條、簽訂合同必須內容合法、具體、條款齊全、責權明確，用語(yǔ)確切，手續完備，程序合法。
第三十一條、合同承辦人簽訂合同，必須先辦理授權委托書(shū)，明確授權范圍和權限。未經(jīng)授權委托或超出授權范圍簽訂的合同為無(wú)效合同，由承辦人承擔責任。法人授權委托書(shū)由辦公室負責辦理。
第三十二條、合同承辦人凡簽訂不能即時(shí)清結的合同，都必須采取書(shū)面形式；凡標的額在10萬(wàn)元以上雖能即時(shí)結清的重大合同，也必須采取書(shū)面形式。當事人協(xié)商一致同意的有關(guān)修改合同的文書(shū)、電子郵件、圖表等均是合同的有效組成部分。
第三十三條、凡國家或行業(yè)有示范文本的，應當優(yōu)先使用，但在選用時(shí)，對涉及權利義務(wù)關(guān)系的條款經(jīng)辦人和辦公室要重點(diǎn)審查，必要時(shí)可以進(jìn)行修改。無(wú)范本的合同采用公司辦公室提供的示范文本。合同承辦人不能自擬合同文本。
第三十四條、公司合同的簽訂審批的常規流程如下：
1、合同承辦部門(mén)確定的合同承辦人會(huì )同本部門(mén)的合同管理員負責起草合同（草案）并填寫(xiě)“合同審批表”；
2、合同承辦部門(mén)負責人負責對合同的業(yè)務(wù)內容進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)；
3、辦公室負責對合同的法律條款進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)；
4、財務(wù)部負責對合同的財務(wù)條款進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)；
5、如該合同牽扯其他業(yè)務(wù)部門(mén)，由辦公室分送該業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)；
6、分管副總對合同進(jìn)行審查，并簽署意見(jiàn)；
7、在完成以上審查修改后，由辦公室將合同報送公司總經(jīng)理審批；
8、合同標的在100萬(wàn)元以上的，須經(jīng)董事長(cháng)審批。
9、辦公室在相關(guān)負責人或授權代表在“合同簽約審批表”上簽字批準后，加蓋公司合同專(zhuān)用章。
第三十五條、合同生效后，各有關(guān)部門(mén)應妥善保存合同履行過(guò)程中的各種憑證，包括結算單、結算證明、支付憑證、銀行進(jìn)賬單、收料單、入庫單、過(guò)磅單、發(fā)票等。
第七章、合同的履行
第三十六條、合同依法成立后，即具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門(mén)和人員，應嚴格履行合同規定的義務(wù)，確保合同履行。
第三十七條、合同執行部門(mén)負責人應隨時(shí)了解、掌握本單位的合同執行情況，并督促本部門(mén)合同管理員按月統計合同執行情況。
第三十八條、合同執行部門(mén)應同時(shí)負責記錄和監督對方合同單位的履約情況，保留好有關(guān)的單據、信函等文字資料；并由合同管理員按月填寫(xiě)“對方合同執行情況監控說(shuō)明”，其中必須列明和驗證對方各項履約行為和承諾（如質(zhì)量、進(jìn)度等），以此作為付款的基本依據。每月的“對方合同執行情況監控說(shuō)明”必須由合同執行部門(mén)經(jīng)理審核簽字，分別報辦公室、財務(wù)部備案。
第三十九條、合同結算條款規定對方有付款義務(wù)的，合同執行部門(mén)應按付款條款中的規定及時(shí)向對方收取，由財務(wù)部統一出具發(fā)票。
第四十條、合同結算條款規定本公司有付款義務(wù)的：
1、執行合同的各部門(mén)應依照財務(wù)部門(mén)有關(guān)規定和合同具體約定，在合同簽訂以后向財務(wù)部報送項目整體用款計劃備案。
2、執行合同的各部門(mén)應填寫(xiě)《合同資金支付申請表》，本表一式三份，由辦公室、財務(wù)部、執行部門(mén)分別留存。
3、款項撥付的基本依據是由合同執行部門(mén)提交的“對方合同執行情況監控說(shuō)明”，款項撥付必須在分管副總、財務(wù)分管副總及總經(jīng)理逐級審批同意后方可進(jìn)行。具體程序參見(jiàn)相關(guān)的財務(wù)管理辦法。
4、如果合同履行中出現違約責任中所規定的行為，業(yè)務(wù)部門(mén)應及時(shí)以書(shū)面形式反饋給辦公室，并書(shū)面報送分管副總及總經(jīng)理�？偨�(jīng)理應按合同規定進(jìn)行違約處罰，并通知財務(wù)部在結算時(shí)執行。
第四十一條、合同履行過(guò)程中出現的問(wèn)題，業(yè)務(wù)部門(mén)應及時(shí)督促解決。如無(wú)法履約，應向分管副總和總經(jīng)理匯報。
第四十二條、合同履行過(guò)程中如發(fā)現對方當事人履約能力及資信程度下降應及時(shí)通知辦公室并向分管副總和總經(jīng)理上報，及時(shí)向對方出具不安抗辯書(shū)，維護公司合法權益。
第八章、合同的變更與廢除
第四十三條、合同一經(jīng)簽訂即依法成立，任何人不得擅自變更或解除。但合同在履行過(guò)程中，如遇到法律規定或合同約定允許變更、解除合同的條件時(shí)，可以變更或解除合同。
第四十四條、合同的變更或解除必須符合《經(jīng)濟合同法》的規定，并應在法律規定或合理期限內由合同的當事方共同商議。
第四十五條、變更、解除合同的審批權限和程序與原合同訂立的審批權限和程序相同。
第四十六條、合同承辦人在收到對方要求變更或解除合同的正式文件、電子郵件、電話(huà)后，必須及時(shí)請示領(lǐng)導，立即處理，緊急事宜不得超過(guò)一天，一般事宜不得超過(guò)三天，并在有效期限內正式答復對方。超過(guò)期限再作答復，造成嚴重后果的，承辦人應承擔相應的責任。涉及經(jīng)濟糾紛的復電、復文，須經(jīng)合同管理機構審閱后方能發(fā)出。
第四十七條、變更解除合同必須采取書(shū)面形式（包括雙方的信函、文件、傳真等），由雙方簽訂確認書(shū)。
第四十八條、合同的變更、解除應注意以下事項：
1、主體變更應征得合同各方同意；
2、有擔保條款的合同變更，應征得原擔保單位的同意并在變更協(xié)議上加蓋擔保單位的印章；
3、經(jīng)上級主管機關(guān)批準的合同或協(xié)議變更、解除，應報原批準機關(guān)批準；
4、經(jīng)公證、鑒證的合同，所達成的變更、解除協(xié)議，應報原公證、鑒證機關(guān)備案；
5、聯(lián)營(yíng)、承包經(jīng)營(yíng)、租賃經(jīng)營(yíng)、涉外等合同的變更或解除，法律有特別規定的，應依特別規定辦理；
第四十九條、變更、解除合同的協(xié)議在尚未達成或批準以前，原合同繼續有效，仍應履行。
第五十條、如因變更（解除）合同可能使當事人受到損失，雙方應在變更（解除）合同的協(xié)議中明確規定各自應承擔的責任。
第九章、合同糾紛的處理與訴訟管理
第五十一條、提請合同糾紛的程序：
1、已經(jīng)簽訂的合同在履行過(guò)程中產(chǎn)生糾紛的，合同履行部門(mén)應根據合同中有關(guān)糾紛處理的條款與合同訂立方協(xié)商進(jìn)行解決。
2、協(xié)商不成時(shí)，必須在一個(gè)工作日向辦公室匯報，并在三個(gè)工作日內提供有關(guān)資料，任何部門(mén)或個(gè)人不得延誤訴訟時(shí)效或擅自放棄實(shí)體權利，更不得隱瞞實(shí)情。
3、辦公室應在接到報告三個(gè)工作日內提出處理意見(jiàn)。根據合同糾紛的不同情況，向公司有關(guān)領(lǐng)導匯報。經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的糾紛，經(jīng)總經(jīng)理批準后，可向仲裁委員會(huì )申請仲裁或直接向人民法院起訴。
4、如糾紛需進(jìn)入法律訴訟程序解決，應按《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民事訴訟法》等有關(guān)法律、法規和本辦法處理。
第五十二條、集團公司各單位與對方當事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應在法律規定的時(shí)效內進(jìn)行，并考慮留有申請仲裁或起訴的足夠時(shí)間。
第五十三條、發(fā)生合同糾紛時(shí)，承辦人除應將糾紛情況及時(shí)報告部門(mén)負責人和辦公室以外，還應同時(shí)應迅速收集下列有關(guān)證據：
1、合同文本，包括附件、變更或解除協(xié)議、信函、圖表、視聽(tīng)資料、廣告、授權委托書(shū)、介紹信及其他有關(guān)資料等；
2、開(kāi)工、驗收、提貨、發(fā)票等有關(guān)單位票據；
3、貨款的承付、托收憑證、有關(guān)的財務(wù)賬目；
4、產(chǎn)品的技術(shù)規范、質(zhì)量標準；
5、證人證言；
6、其它與處理糾紛有關(guān)的材料。
第五十四條、處理合同糾紛，應特別注意以下問(wèn)題：
1、在證據可能丟失或以后難以取得的情況下，及時(shí)采取證據保全措施；
2、發(fā)現對方當事人或利害關(guān)系人有可能隱匿、轉移財產(chǎn)將使我方權利難以實(shí)現時(shí)，適時(shí)依法申請采取財產(chǎn)保全措施；
3、對于債權債務(wù)關(guān)系明確、合法且雙方對債務(wù)無(wú)異議的，依法及時(shí)向人民法院申請支付令或提起訴訟；
4、做好每起合同糾紛實(shí)況記錄、存案備查；
5、凡屬我方責任的合同糾紛，應逐筆查明原因，分清責任，要求責任人員承擔責任，并責成其提出補救措施。
第五十五條、合同糾紛經(jīng)協(xié)商達成一致處理意見(jiàn)的，應訂立書(shū)面的協(xié)議，雙方代表簽字并加蓋單位公章。
第五十六條、雙方已簽署解決糾紛的協(xié)議書(shū)、仲裁機關(guān)的調解書(shū)、仲裁決定書(shū)及法院的裁定書(shū)、調解書(shū)、判決書(shū)，在正式生效后，應復印若干份，交給有關(guān)部門(mén)收執、備案或存檔。
第五十七條、合同糾紛處理完畢，應及時(shí)將有關(guān)材料匯總、歸檔、以備考查。
第十章、合同的登記、備案與歸檔
第五十八條、合同文本必須至少一式四份，其中二份交對方簽約人，其余原件必須在合同簽訂之后三個(gè)工作日內報送辦公室和財務(wù)部。合同簽訂部門(mén)、合同履行部門(mén)因工作需要使用原件時(shí)，向辦公室辦理暫借手續。
第五十九條、合同的檔案管理是合同管理的基礎工作，辦公室應根據實(shí)際情況建立合同臺帳、報表，并按時(shí)填報。
第六十條、辦公室應對公司內所有合同文本以及與合同相關(guān)的往返法律文件進(jìn)行匯總，并編號登記，制作月度合同簽訂情況一覽表，反映公司合同的簽訂以及由合同引起的訴訟情況。
第六十一條、合同簽訂部門(mén)的合同管理員對已生效的合同應當編號登記，分類(lèi)歸檔，并建立合同臺帳。合同的統計報表實(shí)行季報制，各部門(mén)于每季度第一個(gè)月前三個(gè)工作日內填報上季度報表報送辦公室。辦公室應于每季度的前十個(gè)工作日內匯總，報公司主管領(lǐng)導。
第六十二條、合同簽訂后三個(gè)工作日內，合同承辦部門(mén)的合同管理員應將合同檔案原件整理裝訂送交辦公室存檔。合同檔案的范圍包括：信譽(yù)調查報告、意向接觸報告、合同文本草稿、合同簽訂審批表及審批修改意見(jiàn)、法人授權委托書(shū)、對方資質(zhì)證明文件、各種審批管理表格、合同談判記錄、合同正本及附件、合同簽訂、變更、解除過(guò)程中的信函、電報、電話(huà)記錄、傳真資料、票據憑證以及其他有關(guān)資料、文件。
第六十三條、合同履行完畢后，合同承辦部門(mén)的合同管理員應于五個(gè)工作日內將合同文本及合同執行期間所有的往來(lái)信件、變更協(xié)議、收（付）款記錄、請示報告等有關(guān)資料交一并歸檔，丟失的必須查清原因。
第十一章附則
第六十四條、本制度由辦公室制定并負責解釋。
第六十五條、辦公室應根據不同的發(fā)展階段的管理要求對本制度進(jìn)行修訂、補充和完善，確保合同管理制度能夠起到切實(shí)有效的作用。
房地產(chǎn)公司管理制度4
總則
一、為規范公司經(jīng)濟管理工作，確保項目的合同管理有序、成本控制有效、資金使用合理，特制定本制度：
二、經(jīng)濟管理工作是以對公司的經(jīng)濟工作過(guò)程中實(shí)施有效管理�？刂坪捅O督為目的，由經(jīng)濟管理部具體實(shí)施。
工程招投管理
一、工程建設施工單位和甲供材料、設備的供應單位的選擇，必須采用公開(kāi)招投標（包括邀、議標）的方式進(jìn)行，任何招標須有3個(gè)以上施工單位（供應廠(chǎng)家）參加競、議標。
二、組織機構。
建設工程招標時(shí)，公司成立招標小組總經(jīng)理和常務(wù)副總經(jīng)理分別任組長(cháng)和副組長(cháng)，小組成員由總工及經(jīng)管部、財務(wù)部、開(kāi)發(fā)部、工程部、材料設備部等部門(mén)經(jīng)理組成；其他項目招標時(shí)，可根據項目規模的大小及重要和復雜程度，由公司
三、招標管理機構的主要職能和責任。
部對編制招標
四、招標工作的具體操作按公司制定的《建設工程招標管理制度》執行。其他項目的招標參照該辦法執行。
經(jīng)濟合同
一、公司所有的建設開(kāi)發(fā)經(jīng)濟行為均須以經(jīng)濟合同為前提進(jìn)行操作。前期開(kāi)發(fā)過(guò)程中應繳納的各項費用及總包管理范圍內的“分包事項”在取費、工期、付款方式等方面視合同管理。
二、預算編審人員對工程計算、材料分析、定額套用、費率計取的真實(shí)性、準確性負責。編審誤差率要嚴格控制在百分之二以?xún)�，因工作責任心不強形成誤差的，要追究當事人及主管
三、編審人員編制出預算表，工程部經(jīng)理、總工程師、正、副總經(jīng)理審核簽署無(wú)異后，報法人代表同意后生效執行。
四、材料設備的報價(jià)及支出均需由經(jīng)濟管理部預算審核并逐級上報批準后執行。
五、其它經(jīng)濟開(kāi)支均列入經(jīng)濟管理部的審核范圍，并按程序逐級審批比管理部對備項經(jīng)濟預算設立臺帳，如有超出應作出超預算分析報告，并按審批程序得到批準，據以調整。
項目建設用款審核
一、建設用款指前后配套用款、繳納的各項費用、工程款及材料設備款。其用款由相關(guān)承辦部門(mén)根據用款內容，做用款申請單（申請單附后，用款申請人、用款部門(mén)經(jīng)理簽署）報以濟管理部專(zhuān)職審核人員根據政策繳費依據、繳費率、已完工程量、材料設備價(jià)格抽測等，比照合同付款方式進(jìn)行審核。
二、經(jīng)濟管理部審核后，編制資金用款表或專(zhuān)項用款申請單，財務(wù)部經(jīng)理、正副總經(jīng)理審批簽署無(wú)異后、報法人代表同意后執行。
三、承辦部門(mén)對所申請用款對應的工程形象進(jìn)度的實(shí)完工程量、材料實(shí)際需用量及前期和后配套用款事項等的真實(shí)性負責。經(jīng)管部對付款事項中取費率、單價(jià)、總價(jià)等事項的核定負責。
四、公司財務(wù)部經(jīng)理必須依據法人代表的簽署意見(jiàn)及總經(jīng)理?yè)ㄈ舜淼挠每钪Ц妒跈�，予以支付�?/p>
現場(chǎng)簽證事項審核
一、工程施工急需安排的臨時(shí)用工和零星工程，根據實(shí)際情況需調整設計的分項，可采用《工程聯(lián)系單》形式作為合同的補充據此結算。
二、《工程聯(lián)系單》均應有簽證事項、工作量、計算單、合價(jià)等項，屬設計變更事項還需有草圖、設計洽商及估、預算書(shū)，經(jīng)簽證提報人、工程部經(jīng)理（屬設計變更由總工簽署）簽署意見(jiàn)后報經(jīng)濟管理部審核。
三、簽證金額在XX0元以下的，按現場(chǎng)專(zhuān)業(yè)承辦人——工程部經(jīng)理——經(jīng)濟管理部經(jīng)理——正、副總經(jīng)理的審核程序辦理，方可納入決算依據。
四、超過(guò)XX0元以上的簽證事項，應采用補充合同，按合同審批程序辦理。
五、對于現場(chǎng)簽證的增減工作量，工程部對設計變更及現場(chǎng)施工工作量的變化及材料用量的變更所發(fā)生的事項的真實(shí)性負責，經(jīng)管部對所提報的增減內容的實(shí)際工作量、單價(jià)、總價(jià)的核定負責。
房地產(chǎn)公司管理制度5
第一章、資金審批制度
1、總則
�。�1）所有款項的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準如果主管領(lǐng)導不在公司，應以電話(huà)或傳真的方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見(jiàn)；
�。�2）財務(wù)專(zhuān)用章、公司法人章及支票必須分開(kāi)保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務(wù)專(zhuān)用章和支票由出納負責保管.辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專(zhuān)人保管印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記；
�。�3）財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專(zhuān)用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準；
�。�4）開(kāi)具的支票須寫(xiě)明經(jīng)批準同意的收款人全稱(chēng)，收取的發(fā)票須與收款相符.如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書(shū)面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準；
�。�5）往來(lái)款項的沖轉（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導批準；
�。�6）非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調出資金須經(jīng)過(guò)公司主管領(lǐng)導批準；
�。�7）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準
2、施工工程用款審批制度
施工工程用款由公司主管領(lǐng)導批準支付。
3、行政費用支出管理制度
�。�1）公司管理人員的費用報銷(xiāo)，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準后財務(wù)方可報支；
�。�2）涉及應酬等非正常費用，須公司主管領(lǐng)導批準
4、公司差旅費開(kāi)支制度
�。�1）公司員工到本市范圍以外地區執行公務(wù)可享受差旅費補貼；
�。�2）公司職員出差根據需要，由部門(mén)經(jīng)理決定選用交通工具；
�。�3）公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行：
�、俜孔鈽藴剩�
A、部門(mén)經(jīng)理以上職員，房租標準為120元/日；
B、一般職員，房租標準為100元/日。
�、诨锸逞a貼，市內交通補貼標準
伙食補貼每人20元/日；市內交通費每人6元/日。
�。�4）實(shí)際報銷(xiāo)金額超出公司的補貼標準，需由部門(mén)經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說(shuō)明原因，報經(jīng)公司主管領(lǐng)導審批后支付。
5、車(chē)輛維修費及汽油費管理制度
�。�1）公司車(chē)輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點(diǎn)，維修費用一般采取銀行轉帳的方式結算；
�。�2）車(chē)輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時(shí)應辦理領(lǐng)用手續，并由辦公室建帳予以核銷(xiāo)使用；
�。�3）公司汽油票由辦公室統一保管并設帳登記使用。
6、辦公費用，會(huì )議費用及其他費用管理制度
�。�1）公司辦公用具由辦公室統一采購、管理；
�。�2）辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的采購，使用情況；
�。�3）辦公室財產(chǎn)臺帳為財務(wù)部附設帳冊；
�。�4）辦公室應對各部門(mén)領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊，登記，定期通報；
�。�5）公司各部門(mén)因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì )議的，應由部門(mén)經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理批準，其會(huì )務(wù)工作由辦公室統一安排；
�。�6）有關(guān)工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門(mén)制定，經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務(wù)部備案。
7、行政費用報銷(xiāo)制度
�。�1）公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資，獎金，津貼，差旅費，向個(gè)人支付的其他款項及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開(kāi)支；
�。�2）公司職員報銷(xiāo)行政費用應填寫(xiě)報銷(xiāo)單，由經(jīng)辦人員填寫(xiě)，公司主管領(lǐng)導簽字認可后報送財務(wù)部按照本制度有關(guān)規定進(jìn)行審核，并按本章第1條的規定進(jìn)行審批支付；
�。�3）應酬，禮品費用支出實(shí)行一票一單，事前申報制，批準后方可實(shí)施；
�。�4）凡未具備報銷(xiāo)條件（如沒(méi)有對方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現金者必須填寫(xiě)借款單。借款單留財務(wù)存底，待借款還回時(shí)財務(wù)開(kāi)沖帳收據給經(jīng)辦人；
�。�5）支票領(lǐng)用單，借款單必須由經(jīng)辦人填寫(xiě)，公司主管領(lǐng)導簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付；
�。�6）銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責任人應及時(shí)向財務(wù)部和開(kāi)戶(hù)銀行報告.如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；
�。�7）其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規定為準。
第二章、工程成本管理制度
1、公司所有工程經(jīng)濟合同以及涉及工程成本的一切指標，保證，承諾及其他經(jīng)濟簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權委托簽署。
2、公司工程部主要負責工程造價(jià)的預測及審核，工程招投標文件的編制，工程決算的審定。
3、工程部還負責組織工程用設備材料的采購供應及經(jīng)濟合同的談判工作，對已經(jīng)選擇定型的設備，材料進(jìn)行采購，確保設備材料及時(shí)供應，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢(xún)價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢(xún)價(jià)登記薄，記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料。
4、財務(wù)部主要負責工程成本的總體控制工作
�。�1）參與有關(guān)工程經(jīng)濟合同的談判工作，及時(shí)準確地了解公司各項工程成本的構成及用款計劃；
�。�2）負責工程進(jìn)度款的復核工作，參與工程造價(jià)的確定和最后決算的審定工作。
5、工程中間結算程序
�。�1）施工單位于每月25日之前，將工程進(jìn)度結算報送工程部審核，工程部結合工程施工圖紙，施工進(jìn)度計劃以及其他文件資料提出審核意見(jiàn)，并在5日內送財務(wù)部會(huì )簽；
�。�2）財務(wù)部根據有關(guān)文件資料，施工單位領(lǐng)用的供應材料數額，以及與施工單位其他經(jīng)濟往來(lái)等情況，并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見(jiàn)，報送公司主管領(lǐng)導審批。
6、工程決算程序
�。�1）施工單位應將工程決算書(shū)以及各項經(jīng)濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核，財務(wù)部會(huì )簽；
�。�2）財務(wù)部根據各種經(jīng)濟簽證，合同以及經(jīng)審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案，報公司主管領(lǐng)導批準；
�。�3）大工程辦理決算時(shí)，應由公司主管工程領(lǐng)導牽頭，由工程部、設計部、財務(wù)部及其他有關(guān)部門(mén)人員組成工程決算小組，按照規定的職責范圍聯(lián)合進(jìn)行專(zhuān)項工程決算；
�。�4）房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時(shí)，商品房由工程部、銷(xiāo)售部辦理竣工房交接驗收入庫手續，財務(wù)部憑交樓入庫手續辦理竣工房成本結算。
第三章財產(chǎn)管理制度
1、公司財產(chǎn)的范圍
�。�1）公司財產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；
�。�2）凡公司購入或自制的機器設備，動(dòng)力設備，運輸設備，工具儀器，管理用具，房屋建筑物等，同時(shí)具備單項價(jià)值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；
�。�3）凡單項價(jià)值在2000元以下或價(jià)值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
2、公司財務(wù)部負責公司所有財產(chǎn)的會(huì )計核算
�。�1）公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；
�。�2）公司各施工工地使用機器設備，動(dòng)力設備，工具儀器等由工程部歸口管理；
�。�3）辦室和工程部應指定專(zhuān)人負責公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應設立臺帳，登記公司財產(chǎn)的購入，使用及庫存情況，負責組織公司財產(chǎn)的保管，維修并制定相應的措施、辦法。
3、財產(chǎn)的購置與調撥
�。�1）辦公室根據公司發(fā)展需要編制財產(chǎn)采購計劃及進(jìn)行市場(chǎng)詢(xún)價(jià)工作，經(jīng)財務(wù)部會(huì )簽，報公司主管領(lǐng)導批準后方可采購；
�。�2）財產(chǎn)購回后，應填寫(xiě)財產(chǎn)收入驗收單.財產(chǎn)收入驗收單一式兩聯(lián)，財務(wù)部憑財產(chǎn)收入驗收單，財物發(fā)票及采購計劃辦理報銷(xiāo)手續.財產(chǎn)歸口管理部門(mén)憑驗收單登記臺帳；
�。�3）各部門(mén)需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)，應填寫(xiě)領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導批準；
�。�4）固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門(mén)開(kāi)具，領(lǐng)用單一式三聯(lián).一聯(lián)由領(lǐng)用部門(mén)存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門(mén)作為財產(chǎn)發(fā)出憑據，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門(mén)定期匯總后向財務(wù)部報帳；
�。�5）財產(chǎn)在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產(chǎn)歸口管理部門(mén)辦理，送財務(wù)部備案；
4、財產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)
�。�1）公司財產(chǎn)歸口管理部門(mén)應定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)清查；
�。�2）各部門(mén)的年終財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)必須有財務(wù)人員參加；
�。�3）財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查后發(fā)現盤(pán)盈，盤(pán)虧和毀損的，均應填報損益報告表，書(shū)面說(shuō)明虧，損原因.對因個(gè)人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責任；
�。�4）凡已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，財產(chǎn)歸口管理部門(mén)應會(huì )同財務(wù)部組織評估，評估情況上報公司主管領(lǐng)導，由公司主管領(lǐng)導決定處理意見(jiàn)；
�。�5）凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門(mén)應查明原因，如實(shí)上報；屬個(gè)人責任事故的應由有關(guān)責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經(jīng)理，決定處理意見(jiàn)。
第四章、收入、成本費用管理
1、公司建立并完善營(yíng)業(yè)收入的管理規定，確保收入循環(huán)中的報價(jià)、簽訂合同、實(shí)際收款和開(kāi)具發(fā)票等各環(huán)節的內部控制，以加強對業(yè)務(wù)活動(dòng)的財務(wù)監督。
2、營(yíng)業(yè)收入是指公司在營(yíng)業(yè)期間收取的各種經(jīng)營(yíng)項目的主營(yíng)收入和其他業(yè)務(wù)收入。公司在收訖價(jià)款或取得價(jià)款的憑證時(shí)，確認營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現。
3、公司對外投資性的收益包括短期投資收入和長(cháng)期投資收益。短期投資收益在持有期滿(mǎn)后確認，長(cháng)期投資收益按被投資單位取得的合法審計報告中的財務(wù)年度權益確認。
4、成本費用的核算堅持權責發(fā)生制的原則，當期發(fā)生的成本費用，無(wú)論其款項是否支付，都應計入當期的成本費用；雖在本期支付的成本費用，但應有后期負擔的均不能計入本期成本費用。但應歸屬本期的成本費用和損失不得掛賬，調節利潤。
5、嚴格控制成本費用的開(kāi)支范圍和標準，嚴格履行請購、審批、合同訂立、付款等程序，合理控制成本和費用。費用報銷(xiāo)的審批及流程按照費用報銷(xiāo)暫行規定執行。
6、公司合理運用財務(wù)杠桿，降低財務(wù)費用等資本成本。
第五章、財務(wù)信息管理
1、公司依據《企業(yè)財務(wù)報告條例》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《企業(yè)會(huì )計制度》、《合并會(huì )計報表暫行規定》以及財政部頒布的其他有關(guān)制度，編制財務(wù)報表。
2、公司的財務(wù)報表屬于公司的財務(wù)機密，未經(jīng)董事會(huì )批準的財務(wù)報表一律不得外流。
3、已經(jīng)審核過(guò)的報表如需外送，需經(jīng)財務(wù)負責人并報總經(jīng)理批準。月報在次月的十日內送各股東，季報在每一季度結束后的二十日內送各股東，年報在每一會(huì )計年度結束后的三十日內送各股東。
4、公司依照《會(huì )計電算化管理制度》實(shí)行財務(wù)電子信息系統，實(shí)現授權、崗位分離、記錄控制等內控程序的電算化，保證內控制度的有效性，相關(guān)人員在使用財務(wù)電子信息系統過(guò)程中，嚴格遵循內部控制規范和技術(shù)規范，保證系統的正常運行。
5、公司財務(wù)部依照《會(huì )計檔案管理辦法》妥善保管各種財務(wù)會(huì )計文本（電子）資料。
6、財務(wù)部按照規定作好財務(wù)工作交接工作，財務(wù)人員工作調動(dòng)或者因故離職必須將本人所經(jīng)管的財務(wù)工作全部交給接替人員，沒(méi)有辦清交接手續不得調動(dòng)或者離職。
第六章、附則
1、本規定由股東會(huì )負責修改和補充。
2、本規定由股東會(huì )授權公司財務(wù)部負責解釋。
3、股東會(huì )委托公司財務(wù)部依據本規定擬定若干具體實(shí)施細則和具體辦法，由公司總經(jīng)理審批通過(guò)后，頒發(fā)施行。
4、本規定自頒布之日起開(kāi)始執行。
房地產(chǎn)公司管理制度6
第一章、總則
1.1為了維護公司、股東和債權人的合法權益，加強財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，根據《公司法》和《企業(yè)會(huì )計制度》等相關(guān)法規，結合公司實(shí)際情況，制定本規定。
1.2公司財務(wù)管理的基本任務(wù)是：做好財務(wù)預算、控制、核算、分析和考核工作；規范公司的財務(wù)行為，準確計量公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；依法合理籌集資金，有效控制和合理配置公司的財務(wù)資源；實(shí)現公司價(jià)值的最大化。
1.3本規定在公司內部暫時(shí)執行，隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展和不斷拓展，將進(jìn)行更改、補充和完善。
第二章、財務(wù)管理組織機構
2.1公司實(shí)行董事會(huì )領(lǐng)導下、總經(jīng)理負責制的財務(wù)管理體制，公司是獨立的企業(yè)法人，自主經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自負盈虧、自我約束，依法享有法人財產(chǎn)權和民事權力，承擔民事責任。公司設置獨立的財務(wù)機構即財務(wù)部。
2.2公司按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》等規定，結合公司的核算體制和財務(wù)管理的實(shí)際需要，配備財會(huì )人員，加強對財會(huì )人員的管理。
2.3財務(wù)部主要負責公司的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，主要職責為：
�。�1）負責公司財務(wù)管理制度和各項會(huì )計制度擬定；
�。�2）參與公司籌資方案的擬定和實(shí)施；
�。�3）參與公司發(fā)展新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究，提供財務(wù)意見(jiàn)；
�。�4）參與公司經(jīng)營(yíng)決策，統一調度資金；
�。�5）負責公司財務(wù)預算管理、會(huì )計核算；
�。�6）負責編制合并報表，提供財務(wù)數據，如實(shí)反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并作好項目和財務(wù)分析工作；
�。�7）監督財務(wù)收支，依法計繳稅收；
�。�8）負責公司財務(wù)會(huì )計檔案的保管，票據申購、使用、核銷(xiāo)等管理工作；
�。�9）監督、檢查資金使用、費用開(kāi)支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開(kāi)支；
�。�10）參與對子公司的財務(wù)管理。
�。�11）協(xié)調處理與各單位的關(guān)系。
2.4財務(wù)部建立稽查制度，出納員不得兼管稽核、會(huì )計檔案保管和收入、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。
2.5公司董事會(huì )按有關(guān)程序聘任公司財務(wù)負責人。
第三章、會(huì )計核算
3.1公司按照《企業(yè)會(huì )計制度》規定，結合經(jīng)營(yíng)項目實(shí)際情況，制訂并實(shí)施有關(guān)會(huì )計核算暫行辦法，及時(shí)、正確反映經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和披露經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
3.2公司采用借貸記賬法，以中文作為記錄的文字，以人民幣為記賬本位幣，按照《企業(yè)會(huì )計制度》的規定并結合公司的實(shí)際情況，設置總分類(lèi)和明細賬科目。
3.3公司按照《企業(yè)會(huì )計制度》規定對經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì )計核算、賬務(wù)處理，并實(shí)行會(huì )計電算化。
3.4公司依照權責發(fā)生制和配比原則確認收入和成本，以反映公司的經(jīng)營(yíng)成果。
3.5公司嚴格區分本期費用支出與期間費用支出。
3.6公司各項財產(chǎn)在取得時(shí)按照實(shí)際成本計量，其后，如果財產(chǎn)發(fā)生減值，按照《企業(yè)會(huì )計制度》的規定計提相應的減值準備。
3.7公司在進(jìn)行會(huì )計核算時(shí)，應當遵循謹慎性原則的要求，不得多計資產(chǎn)和收益、少計負債和費用。
第四章、財務(wù)預算管理
4.1公司制定財務(wù)預算管理暫行規定，對公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、財務(wù)狀況、項目運作等實(shí)行全面財務(wù)預算，并依據其實(shí)施管理。
4.2公司在年度開(kāi)始前組織編制完成本年度的各項財務(wù)預算，財務(wù)預算主要包括以下內容：
1、經(jīng)營(yíng)預算；
2、盈利預算；
3。資金預算。
4.3公司在預算年度開(kāi)始后，對財務(wù)預算執行情況進(jìn)行分階段的控制和監督，及時(shí)進(jìn)行差異分析，并查實(shí)差異的原因，向總經(jīng)理報告。
房地產(chǎn)公司管理制度7
第一條、公司的一切資產(chǎn)均為北京xx置業(yè)有限公司所有，必須納入公司賬內統一核算和監督。任何人或單位都不得保留賬外資產(chǎn)，以防流失。
第二條、財務(wù)部應做好流動(dòng)資產(chǎn)的管理工作。流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在1年或者超過(guò)1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內變現或耗用的資產(chǎn)，主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨等。
第一節貨幣資金
第三條、公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中取得的各項收入必須全部交到公司財務(wù)，及時(shí)入賬，任何部門(mén)、任何個(gè)人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
第四條、對公司的貨幣資金和其他流動(dòng)資產(chǎn)必須加以嚴格的管理，貨幣資金的使用和流動(dòng)資產(chǎn)處理必須按照規定的審批權限經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導簽字，否則不得支付和處理。
第五條、公司只有總經(jīng)理和主管財務(wù)的副總經(jīng)理有貨幣資金使用和流動(dòng)資產(chǎn)處理的審批權.
第六條、為保證現金的安全，同時(shí)又不影響現金的合理使用，庫存現金量最高不得超過(guò)10000元。
對每筆超過(guò)___元的大額現金支出應提前三天通知財務(wù)部，以便財務(wù)部提前做好準備.
現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經(jīng)批準或不符合財務(wù)要求的票據字條等充抵現金，更不能擅自挪用現金。不得坐支現金.
每筆現金支出都必須根據審核無(wú)誤并經(jīng)主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽批的原始憑證支付，并編制記賬憑證。
每筆現金收入也必須根據審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。
對發(fā)生的業(yè)務(wù)要逐日逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，每日盤(pán)點(diǎn)現金，確保賬實(shí)相符，月末與總賬核對，保證賬賬相符。出現問(wèn)題要查明原因，及時(shí)糾正。
對造成損失的責任人，依公司有關(guān)規定追究其責任。
第七條、除差旅費和必須以現金支付的1000元以?xún)鹊牟少徔钔�，其他支出均不能借用現金，嚴禁因私借款。
借用現金應說(shuō)明用途、歸還（或報銷(xiāo)）時(shí)間，且必須按期歸還（或報銷(xiāo)）。逾期不還者將從工資中扣除。
借用現金，申請人應填制現金借款申請表，寫(xiě)明用途，由部門(mén)經(jīng)理審核確認，經(jīng)主管財務(wù)的副總經(jīng)理批準簽字后方可領(lǐng)用。
第八條、認真做好銀行存款的管理，遵守銀行結算制度
第九條、支票的領(lǐng)取及管理
1、支票領(lǐng)�。�
1）凡領(lǐng)取支票，先填制支票申領(lǐng)單，寫(xiě)明用途、金額、使用人等項，經(jīng)有關(guān)財務(wù)人員審核、財務(wù)經(jīng)理復核、主管財務(wù)的副總經(jīng)理批準后方能領(lǐng)取。
2）簽發(fā)支票的金額超過(guò)___元，在填寫(xiě)申領(lǐng)單時(shí)，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書(shū)等）。
3）領(lǐng)取人應辦理登記手續，于領(lǐng)取后10日內報賬。
4）對末及時(shí)報賬者財務(wù)人員應該及時(shí)督促，并有權不予簽發(fā)新支票。
5）在支票有效期內未使用的支票，或因情況變化未使用的支票應及時(shí)退還財務(wù)部.對未及時(shí)歸還者財務(wù)部應及時(shí)督促，并不予簽發(fā)新支票.
6）持票人應對支票妥善保管，如丟失，將由個(gè)人承擔經(jīng)濟責任。
2、支票管理：
1）所簽發(fā)支票應填寫(xiě)日期、金額（限額）、用途，不準簽發(fā)空白支票。
2）建立銀行支票使用登記簿，詳細登記每筆銀行支票的領(lǐng)用時(shí)間、號碼、用途、金額、領(lǐng)用人、收款單位等.
3）出納人員應每日編制銀行存款變動(dòng)表。準確掌握賬戶(hù)余額，不準發(fā)生空頭、透支資金。
4）出納人員應于月末填制“銀行賬戶(hù)余額表”，送交財務(wù)經(jīng)理批準后呈報主管財務(wù)的副總經(jīng)理，并傳至總經(jīng)理。月終前可根據公司資金變動(dòng)的頻繁程度和公司業(yè)務(wù)的需要，按照主管財務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理的要求臨時(shí)報送.
5）按時(shí)于月末填制“銀行存款余額調節表”交財務(wù)部副經(jīng)理（主管會(huì )計工作）審核，對未達帳項要認真查對，及時(shí)入賬。
6）出納人員應及時(shí)申購支票，并妥善保管。
7）公司財務(wù)專(zhuān)用章、法人章分專(zhuān)人妥善保管。
8）作廢的支票，要及時(shí)注明“作廢”，并妥善保管，統一注銷(xiāo)。
第十條、采用銀行匯票，匯兌等其他結算方式的要嚴格按照《票據法》和銀行規定，按照本制度規定的內部申請、審批程序和銀行的結算制度辦理。
第十一條、每日的銀行收付業(yè)務(wù)應根據審核無(wú)誤的原始憑證逐筆登記銀行存款日記賬并結出余額，定期與銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表，月末與總賬核對。必須保證賬賬、賬實(shí)相符。
第二節應收及預付款管理
第十二條、應收賬款的管理規定如下：
應收款的發(fā)生：公司在決定提供信用于客戶(hù)之前，應對該客戶(hù)的資信情況進(jìn)行詳細調查，并按相應的權限批準信用額度，最終由總經(jīng)理決定是否對客戶(hù)提供商業(yè)信用。
計財部應認真登記客戶(hù)往來(lái)臺帳，按照應收單位、部門(mén)或個(gè)人分別核算，及時(shí)核對、催收應收款項。應根據客戶(hù)的欠款情況，分析其信譽(yù)程度，及時(shí)采取相應的措施收回欠款。
所有應收帳項均按帳齡基準記存。公司負責應收賬款的財務(wù)人員必須經(jīng)常核查所有應收帳項（至少每月一次），確定每項賬款的可收性，并每月編制帳齡賬目分析，財務(wù)經(jīng)理審核。此分析將作為設立壞帳準備及壞帳確認的基準。
公司應根據經(jīng)驗確定其本年度每月壞帳應計項目。該應計項目將作為計提壞帳準備的基礎，并每半年進(jìn)行調整，以反映目前狀況。
公司負責應收賬款的財務(wù)人員應經(jīng)常與信用客戶(hù)保持聯(lián)系，按期填制并發(fā)送催帳通知單，與業(yè)務(wù)人員合作進(jìn)行賬款的催收，對業(yè)務(wù)人員催收賬款進(jìn)行督促和監督。
所有被視為無(wú)法收回的應收賬款將根據實(shí)際金額計入壞帳損失。壞帳確認還應考慮以下條件：
1）債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍然不能收入回；
2）債務(wù)人逾期末履行償債義務(wù)超過(guò)三年仍不能收回。
公司財務(wù)經(jīng)理應每季檢查應收賬款，100萬(wàn)元以下的壞賬經(jīng)主管財務(wù)的副總經(jīng)理和總經(jīng)理雙簽批準后，可作為壞帳處理。100萬(wàn)元以上的壞帳，應由董事會(huì )確定后才可進(jìn)行處理。所有處理的壞帳，均應撰寫(xiě)情況摘要匯總到董事會(huì )。
公司對應收款項的管理應遵循“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)負責，及時(shí)清理”的原則。財務(wù)部定期考核應收賬款周轉率、應收賬款回收期等指標，確定獎懲措施。
其他應收款的管理將比照上述應收賬款的管理執行。
第十三條、預付款和定金，必須要根據合同辦理，由經(jīng)辦人申請，各部門(mén)經(jīng)理審核確認，經(jīng)財務(wù)部門(mén)核對無(wú)誤，金額在___元以?xún)鹊�，由主管財�?wù)的副總經(jīng)理審批；___萬(wàn)元以上的報公司總經(jīng)理加簽。
第十四條、預付款和定金應按對方單位或個(gè)人設明細帳進(jìn)行明細分類(lèi)核算.定期檢查預付款和定金，監督合同的履行.
第三節存貨管理
第十五條、存貨，是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中持有以備出售，或者仍然處在生產(chǎn)過(guò)程，或者在生產(chǎn)或提供勞務(wù)過(guò)程中將消耗的材料或物料等，包括各類(lèi)材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。
第十六條、工程物資的管理
1、工程物資的采購：
1）工程物資的采購，根據工程計劃和預算，編制總體采購計劃，報公司領(lǐng)導審核后執行.
2）每月初，有關(guān)部門(mén)根據年度計劃、上月工程物資的實(shí)際消耗情況、工程進(jìn)度變化情況及合理的需要量制定月度采購計劃，嚴禁無(wú)計劃盲目采購。
3）工程物資的采購必須由專(zhuān)人負責，采購員應根據經(jīng)審核過(guò)的計劃及采購清單實(shí)施采購。
2、工程物資的入庫：
1）工程物資購進(jìn)后，必須認真驗收，嚴把質(zhì)量關(guān)、價(jià)格關(guān)、數量關(guān)，經(jīng)檢驗質(zhì)量合格、數量無(wú)誤后，方能辦理入庫手續。
2）工程物資入庫驗收，發(fā)現采購不合格或不符要求的，由采購人員直接負責；驗收入庫后發(fā)現問(wèn)題的，由保管員負責。
3）工程物資驗收時(shí)發(fā)現短缺、毀損等數量、質(zhì)量上的問(wèn)題，應查明原因，落實(shí)責任，其中應由運輸部門(mén)負責的，要填制工程物資短缺毀損清單，由運輸部門(mén)鑒證后，連同工程物資一并送交倉庫。對于數量尚未點(diǎn)清，驗質(zhì)尚無(wú)結果的工程物資應單獨保管，不得領(lǐng)用。
4）工程物資經(jīng)驗收后，保管員應填制收料單，一式三聯(lián)，第一聯(lián)材料采購部留存，用以考核工程物資采購計劃執行情況；第二聯(lián)隨同發(fā)票送交財務(wù)部門(mén)報賬；第三聯(lián)倉庫留存。
5）采購人員向財務(wù)部門(mén)報賬時(shí)，原始單據和入庫手續必須齊全，否則財務(wù)人員有權拒絕報賬。
3、工程物資的領(lǐng)用：
1）工程物資的領(lǐng)用必須按領(lǐng)料單的要求嚴格填寫(xiě)，領(lǐng)料單如有缺項，保管員有權拒絕發(fā)貨，倉庫材料核算人員有權拒絕受理，并通知領(lǐng)用人補填完整。
2）領(lǐng)料批準權限，按各級領(lǐng)導的審批權的規定辦理。
4、工程物資的庫存管理：
1）倉庫必須建立收、發(fā)、退料責任制，嚴格執行驗收，規范計量工具、量尺過(guò)磅、點(diǎn)數、估堆、驗質(zhì)、上架、入庫、立卡等管理制度，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬證相符。
2）建立工程物資管理臺賬，進(jìn)行數量、金額核算，設立核算人員，認真填寫(xiě)收、發(fā)、退料憑證，做到真實(shí)可靠。
3）倉庫根據收、發(fā)、退料單登記材料明細賬，并于月底報送財務(wù)部門(mén)，與財務(wù)部門(mén)核對無(wú)誤。
5、工程物資的盤(pán)點(diǎn)清查制度：
1）為了不影響財務(wù)核算工作，倉庫應在每月25日結賬，編報工程物資變動(dòng)表、支出清單并附收、發(fā)、退料憑單及時(shí)送交財務(wù)部門(mén)。每月25日結賬時(shí)，要做好收、支、結存的盤(pán)點(diǎn)工作，核對庫存數，從量上查明盤(pán)盈、盤(pán)虧數，報送財務(wù)部門(mén)。
2）建立工程物資定期清查制度，采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法，用點(diǎn)數、過(guò)磅或測量等方法點(diǎn)清數量。盤(pán)點(diǎn)后，編制庫存物資盤(pán)點(diǎn)表，將倉庫工程物資卡片所列的結存數和盤(pán)點(diǎn)的實(shí)有數相核對，對于賬實(shí)不符的材料，應切實(shí)查明原因，分清責任。工程物資要求每季度清查一次。
3）財務(wù)必須認真做好原始憑證的審核工作，合理組織工程物資的總分類(lèi)核算和明細分類(lèi)核算，做到帳帳相符、賬證相符、賬實(shí)相符，保證帳、卡、物、資金四相等。
4）做好工程物資的索賠工作。
6、工程物資的稽核：
1）財務(wù)部應設置專(zhuān)職的審計人員（在公司的中、遠期規劃中，視公司的發(fā)展狀況，成立獨立的內部審計機構），對工程物資業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，對工程物資資金的利用效益進(jìn)行分析。
2）審計人員應參與工程物資的盤(pán)點(diǎn)，現場(chǎng)觀(guān)察存貨的流動(dòng)與控制。在調查過(guò)程中，還應聽(tīng)取生產(chǎn)技術(shù)人員、工程師及有關(guān)專(zhuān)家的意見(jiàn)。因為有些工程物資的專(zhuān)業(yè)技術(shù)性強，相應的管理措施也很有專(zhuān)業(yè)技術(shù)性，不了解這些情況，就很難對工程物資的內部控制制度做出判斷。
3）工程物資資金利用效益的考核是通過(guò)對材料會(huì )計核算反映的存貨資金使用情況的計算、檢查、分析（如計算工程物資周轉率、周轉天數等指標），以加強工程物資的管理，合理使用資金，加速資金周轉，提高資金利用效率。
第十七條、低值易耗品
1。根據公司的情況，規定20xx以下，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營(yíng)中使用的包裝物、周轉材料等，為低值易耗品。
2。低值易耗品在購買(mǎi)之前應根據需要填寫(xiě)購買(mǎi)申請單，經(jīng)有關(guān)部門(mén)審核，公司領(lǐng)導批準，方能選購。一次性購買(mǎi)低值易耗品金額在5萬(wàn)元以下的，由申請部門(mén)的部門(mén)經(jīng)理同意、歸口管理部門(mén)審核，主管副總經(jīng)理審批；一次性購買(mǎi)低值易耗品金額在5萬(wàn)元以上的，由申請部門(mén)的部門(mén)經(jīng)理同意、歸口管理部門(mén)審核，主管財務(wù)的副總經(jīng)理及公司總經(jīng)理雙簽批準。
3。非生產(chǎn)用低值易耗品實(shí)行歸口管理，計算機類(lèi)低值易耗品由信息資源部管理，其他非生產(chǎn)用低值易耗品由行政管理部負責管理.
各歸口管理部門(mén)在低值易耗品的日常管理中應進(jìn)行以下工作：
1）參與供應商的選擇評價(jià)
2）參與品種、型號、規格、價(jià)格的選擇
3）負責驗收
4）提出轉移、報廢處理意見(jiàn)及參與清理
5）參與組織資產(chǎn)清查等
4、非生產(chǎn)用低值易耗品由行政管理部統一購買(mǎi).
5、為了加強對在用低值易耗品的管理，應按使用單位和部門(mén)設置低值易耗品登記簿。
6、使用部門(mén)向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存倉庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據：一份交給使用部門(mén)為實(shí)物管理的依據。一份交給會(huì )計部門(mén)作為記賬的依據；除此以外，各部門(mén)應建立“低值易耗品卡片”由歸口管理部門(mén)保管，控制各使用部門(mén)在用低值易耗品。
7、要建立以舊換新的賠償制度，并及時(shí)按照制度的規定辦理憑證，進(jìn)行會(huì )計處理，按各使用部門(mén)設置在用低值耗品明細賬（包括數量和金額），定期與實(shí)物核對.在用低值易耗品以及使用部門(mén)退回倉庫的低值易耗品，應加強實(shí)物管理，并在備查簿中進(jìn)行登記。
8、公司的低值易耗品報廢時(shí)，應由負責使用部門(mén)及時(shí)填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數量和原價(jià)。入庫殘料按照規定作價(jià)。由于員工丟失損壞，照章應由員工賠償的，還要注明應由員工賠償的金額和員工姓名及簽章，會(huì )計部門(mén)應根據報廢單進(jìn)行查審核對，并計算報廢低值易耗品的已提攤銷(xiāo)額和應補提的攤銷(xiāo)額。
9、所有離開(kāi)公司的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續，同時(shí)，管理低值易耗的人員應監督低值易耗品的實(shí)物管理。
第十八條、存貨應當定期盤(pán)點(diǎn)，每年至少盤(pán)點(diǎn)一次，盤(pán)點(diǎn)情況如與賬面記錄不符，應當于查明原因后，按時(shí)進(jìn)行會(huì )計處理，一般在年終結賬前處理完畢。
第十九條、盤(pán)盈的存貨，應當相應沖減有關(guān)成本費用；盤(pán)虧或毀損的存貨，在扣除過(guò)失人或者保險公司賠款和殘料價(jià)值后，應當相應計入有關(guān)成本、費用，其中，由于自然災害造成的凈損失，計入營(yíng)業(yè)外支出。
財務(wù)部應于每會(huì )計年度末對比存貨的賬面價(jià)值和現行市價(jià)，若賬面價(jià)值低于現行市價(jià)，則應計提存貨跌價(jià)損失準備。
第二十條、及時(shí)辦理竣工決算，正確核算完工產(chǎn)品成本.對產(chǎn)成品的入庫、出庫及時(shí)進(jìn)行核算，確�；乜畹募皶r(shí)性，隨時(shí)掌握產(chǎn)成品庫存狀況.
第二十一條、出租開(kāi)發(fā)的房屋、建筑物按竣工決算成本入賬，在使用期限內分期進(jìn)行攤銷(xiāo)。建立出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品臺帳或卡片賬，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，至少每年一次，評估出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的使用狀況，正確、及時(shí)掌握資產(chǎn)的現實(shí)價(jià)值。
第二十二條、對工程支出進(jìn)行明細分類(lèi)核算，準確核算在建工程成本。
預算內工程支出由主管財務(wù)的副總經(jīng)理批準。
預算外工程支出由總經(jīng)理會(huì )同主管財務(wù)的副總經(jīng)理批準。