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公司專(zhuān)項資金管理使用制度
在充滿(mǎn)活力，日益開(kāi)放的今天，人們運用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度就是在人類(lèi)社會(huì )當中人們行為的準則。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編精心整理的公司專(zhuān)項資金管理使用制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
公司專(zhuān)項資金管理使用制度1
為貫徹落實(shí)中華人民共和國安全生產(chǎn)法、中華人民共和國交通安全法、中華人民共和國道路交通安全法實(shí)施條例等法律文件精神，建立安全生產(chǎn)投入的長(cháng)效機制，確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行，結合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法；具體內容如下：
一、安全資金賬戶(hù)
管理部門(mén)根據公司安全費用提取和的管理的有關(guān)要求，做好管理部門(mén)的'安全費用的提取和支出管理；
二、安全費用使用管理
1.編制安全費用使用計劃；管理部門(mén)應按公司安全生產(chǎn)資金保障辦法要求，按年分季編制上報安全費用使用計劃；安全費用使用計劃經(jīng)管理部門(mén)審核批準后執行；安全費用使用計劃的內容包括：
�、艔臉I(yè)人員安全培訓、教育費用；
�、茝臉I(yè)人員配備防護用品勞動(dòng)費用；
�、前踩O施、設備投入和維護保養費用；
�、戎卮笪ｋU源、重大事故隱患評估、整改治理、監控等費用；⑸事故應急救援器材、設備投入及維護保養和事故急救演練等費用；
2.安全費用使用；根據公司管理部審核批準的安全費用使用計劃，每季度末，管理部按照實(shí)際安全費用使用情況，在安全費用提取的額度內據實(shí)核銷(xiāo)，超過(guò)安全費用提取額度的費用部分，可在下個(gè)季度安全費用提取額度內繼續核銷(xiāo)；
公司專(zhuān)項資金管理使用制度2
XX公司財政專(zhuān)項資金管理辦法為合理、有效、規范使用專(zhuān)項資金，完善專(zhuān)項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專(zhuān)項資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法,特制定本規定，請各部門(mén)及分子公司遵照執行。
一、專(zhuān)項資金的概念：
專(zhuān)項資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項申請,獲得批復或批準，并劃撥到公司賬戶(hù)的資金.二、專(zhuān)項資金的類(lèi)別：
專(zhuān)用基金、專(zhuān)項撥款、專(zhuān)項資金和專(zhuān)項借款。
三、專(zhuān)項資金的管理要求：
1、各專(zhuān)項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門(mén)管理規定。
2、對各種專(zhuān)心資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金開(kāi)支的界限，不得互相占用。
3、建立專(zhuān)項資金使用管理責任制,明確專(zhuān)項資金的管理部門(mén)，提高使用效率。
4、在資金使用上，堅持轉款專(zhuān)用，量入為出的原則,使各項專(zhuān)用紫荊正確達到預期目的。
5、建立好專(zhuān)項資金使用臺賬，加強資金的財務(wù)管理及使用監督管理。
四、專(zhuān)項資金各管理部門(mén)職責:
1、財務(wù)處負責專(zhuān)項資金的銀行開(kāi)戶(hù)、劃撥審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專(zhuān)項資金使用的審批、監督與審查，以及各項專(zhuān)用資金的匯總與分析。
2、項目申請單位：根據項目歸口部門(mén)，負責各個(gè)專(zhuān)項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專(zhuān)項資金項目備案、申請及報批工作,負責專(zhuān)項資金對應項目評價(jià)、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專(zhuān)項資金的申請進(jìn)行指導，提供技術(shù)支持等. 3、項目承擔單位：
負責本部門(mén)專(zhuān)項資金項目的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營(yíng)及相關(guān)管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各階段的小結及統計，負責項目運行各階段的總結及數據統計工作，做好項目驗收準備工作.
4、其他各相關(guān)部門(mén):
根據歸口及部門(mén)職責，負責專(zhuān)項資金項目運行各過(guò)程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營(yíng)管理等。
五、專(zhuān)項資金的管理流程:
1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭,組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門(mén)、實(shí)施單位等進(jìn)行項目篩選及論證,就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。
2、申請/報批：由項目申請單位會(huì )同相關(guān)部門(mén)組織申報材料,形成專(zhuān)項資金申請報告,報送相關(guān)歸口管理部門(mén)，并就項目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報進(jìn)展，對獲批項目及時(shí)移交公司財務(wù)及項目執行單位。
3、劃撥/審批:財務(wù)處在接到相關(guān)批復文件后，負責向專(zhuān)項資金劃撥部門(mén)提供企業(yè)專(zhuān)項資金指定賬戶(hù)，并及時(shí)草各級財政不能跟蹤專(zhuān)項資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續。按照專(zhuān)項資金申報項目，由專(zhuān)項資金項目使用部門(mén)按公司規定程序進(jìn)行資金申請，投入項目運營(yíng)。
4、使用:專(zhuān)項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項資金。財務(wù)處負責專(zhuān)項資金的'管理,指定專(zhuān)人建立臺賬，并跟蹤、監控專(zhuān)項資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專(zhuān)項資金項目工程（或試驗）完畢及時(shí)按規定辦理工程決算與財務(wù)結算，保證專(zhuān)項資金的使用安全、完整。
5、監督:公司專(zhuān)項資金的使用與管理部門(mén)均為專(zhuān)項資金的監督部門(mén)，有權及有責任對專(zhuān)項資金的審批與使用進(jìn)行監督。同時(shí)公司審計處定期、不定期對專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查,并就具體情況向公司報告。對檢查中出現的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi),提出整改、完善意見(jiàn)，保證專(zhuān)項資金的使用到位、合理。
6、驗收：專(zhuān)項資金項目要按申請假話(huà)推進(jìn)，按時(shí)完成建設（或試驗）任務(wù)，達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標，同時(shí)由項目申請單位會(huì )同承擔單位、財務(wù)處及相關(guān)部門(mén),開(kāi)展項目竣工（結體）驗收工作，對項目進(jìn)行專(zhuān)項評價(jià)，并組織開(kāi)展工程結算與財務(wù)結算相關(guān)工作。按期準備好專(zhuān)項資金使用全程項目進(jìn)展、資金使用、項目驗收、項目評價(jià)材料，接受專(zhuān)項資金的審批部門(mén)、財政部門(mén)、審計部門(mén)等的檢查,保證資金轉款專(zhuān)用，維護公司形象與利益。
六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執行。
XX公司
XXXX年X月X日
公司專(zhuān)項資金管理使用制度3
為切實(shí)規范賀蘭山實(shí)業(yè)公司工程項目專(zhuān)項資金管理，確保資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專(zhuān)項資金實(shí)行“專(zhuān)人管理、專(zhuān)戶(hù)儲存、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)項使用”；
二、專(zhuān)項資金實(shí)行報賬制，資金撥付一律轉賬結算，杜絕現金支付；
三、資金的撥付本著(zhù)專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，嚴格執行項目資金批準的`使用計劃和項目批復內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動(dòng)向，按不同專(zhuān)項資金的要求執行，不準任意改變；特殊情況，必須請示；
四、嚴格專(zhuān)項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續，各類(lèi)專(zhuān)項資金審批程序，以該專(zhuān)項資金審批表所列內容和文件要求為準；
五、專(zhuān)項資金報賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證；
六、專(zhuān)項資金利息收入年終一律轉入本金滾動(dòng)使用；
七、加強審計監督，實(shí)行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計；
八、對專(zhuān)項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，要全程參與項目驗收和采購項目接交；
九、對工程類(lèi)項目專(zhuān)項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負責資金結算的工作人員，必須到現場(chǎng)簽證認可，否則財務(wù)部門(mén)不予結算；
公司專(zhuān)項資金管理使用制度4
xx公司財政專(zhuān)項資金管理辦法為合理、有效、規范使用專(zhuān)項資金，完善專(zhuān)項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專(zhuān)項資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規定，請各部門(mén)及分子公司遵照執行；
一、專(zhuān)項資金的概念：
專(zhuān)項資金指公司從特定資金來(lái)源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項申請，獲得批復或批準，并劃撥到公司賬戶(hù)的資金；
二、專(zhuān)項資金的類(lèi)別：
專(zhuān)用基金、專(zhuān)項撥款、專(zhuān)項資金和專(zhuān)項借款；
三、專(zhuān)項資金的管理要求：
1、各專(zhuān)項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門(mén)管理規定；
2、對各種專(zhuān)心資金要單獨核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金開(kāi)支的界限，不得互相占用；
3、建立專(zhuān)項資金使用管理責任制，明確專(zhuān)項資金的管理部門(mén)，提高使用效率；
4、在資金使用上，堅持轉款專(zhuān)用，量入為出的原則，使各項專(zhuān)用紫荊正確達到預期目的；
5、建立好專(zhuān)項資金使用臺賬，加強資金的財務(wù)管理及使用監督管理；
四、專(zhuān)項資金各管理部門(mén)職責：
1、財務(wù)處負責專(zhuān)項資金的銀行開(kāi)戶(hù)、劃撥審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專(zhuān)項資金使用的審批、監督與審查，以及各項專(zhuān)用資金的匯總與分析；
2、項目申請單位：根據項目歸口部門(mén)，負責各個(gè)專(zhuān)項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專(zhuān)項資金項目備案、申請及報批工作，負責專(zhuān)項資金對應項目評價(jià)、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專(zhuān)項資金的申請進(jìn)行指導，提供技術(shù)支持等；
3、項目承擔單位：
負責本部門(mén)專(zhuān)項資金項目的前期組織、項目試驗生產(chǎn)運營(yíng)及相關(guān)管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說(shuō)明，進(jìn)行資金使用各階段的小結及統計，負責項目運行各階段的總結及數據統計工作，做好項目驗收準備工作；
4、其他各相關(guān)部門(mén)：
根據歸口及部門(mén)職責，負責專(zhuān)項資金項目運行各過(guò)程中的配合工作包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營(yíng)管理等；
五、專(zhuān)項資金的管理流程：
1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規定及相關(guān)行業(yè)信息，對符合國家、省、市有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟部門(mén)、實(shí)施單位等進(jìn)行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告；
2、申請/報批：由項目申請單位會(huì )同相關(guān)部門(mén)組織申報材料，形成專(zhuān)項資金申請報告，報送相關(guān)歸口管理部門(mén)，并就項目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報進(jìn)展，對獲批項目及時(shí)移交公司財務(wù)及項目執行單位；
3、劃撥/審批：財務(wù)處在接到相關(guān)批復文件后，負責向專(zhuān)項資金劃撥部門(mén)提供企業(yè)專(zhuān)項資金指定賬戶(hù)，并及時(shí)草各級財政不能跟蹤專(zhuān)項資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續；按照專(zhuān)項資金申報項目，由專(zhuān)項資金項目使用部門(mén)按公司規定程序進(jìn)行資金申請，投入項目運營(yíng)；
4、使用：專(zhuān)項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專(zhuān)項資金；財務(wù)處負責專(zhuān)項資金的管理，指定專(zhuān)人建立臺賬，并跟蹤、監控專(zhuān)項資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的`匯總、分析；專(zhuān)項資金項目工程或試驗完畢及時(shí)按規定辦理工程決算與財務(wù)結算，保證專(zhuān)項資金的使用安全、完整；
5、監督：公司專(zhuān)項資金的使用與管理部門(mén)均為專(zhuān)項資金的監督部門(mén)，有權及有責任對專(zhuān)項資金的審批與使用進(jìn)行監督；同時(shí)公司審計處定期、不定期對專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告；對檢查中出現的問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)，提出整改、完善意見(jiàn)，保證專(zhuān)項資金的使用到位、合理；
6、驗收：專(zhuān)項資金項目要按申請假話(huà)推進(jìn)，按時(shí)完成建設或試驗任務(wù)，達到申請報告中預期的各項經(jīng)濟技術(shù)指標，同時(shí)由項目申請單位會(huì )同承擔單位、財務(wù)處及相關(guān)部門(mén)，開(kāi)展項目竣工結體驗收工作，對項目進(jìn)行專(zhuān)項評價(jià)，并組織開(kāi)展工程結算與財務(wù)結算相關(guān)工作；按期準備好專(zhuān)項資金使用全程項目進(jìn)展、資金使用、項目驗收、項目評價(jià)材料，接受專(zhuān)項資金的審批部門(mén)、財政部門(mén)、審計部門(mén)等的檢查，保證資金轉款專(zhuān)用，維護公司形象與利益；
六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執行；
公司專(zhuān)項資金管理使用制度5
1總則
為加強公司項目專(zhuān)項資金的管理，合理、有效、規范使用專(zhuān)項資金，根據國家有關(guān)專(zhuān)項資金使用管理辦法的規定，結合公司實(shí)際情況，制定本辦法；
項目專(zhuān)項資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護、節能減排、產(chǎn)品創(chuàng )新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類(lèi)產(chǎn)品和項目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門(mén)指定特定用途撥付的資金；
專(zhuān)項資金管理和使用堅持科學(xué)安排、合理配置、專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)賬核算、嚴格監管原則；
2工作職責
項目專(zhuān)項資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門(mén)，分口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門(mén)、財務(wù)部門(mén)、科技管理部門(mén)、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)等單位；
項目實(shí)施部門(mén)負責專(zhuān)項資金項目的組織實(shí)施，負責按照項目專(zhuān)項資金預算范圍按計劃合理使用專(zhuān)項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實(shí)施各階段
基礎數據資料和項目總結，負責提請審計部門(mén)組織對項目各工程進(jìn)行結算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進(jìn)行內部竣工驗收和評價(jià)，負責配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗收和評價(jià)工作；
財務(wù)部門(mén)負責專(zhuān)項資金指定收款賬戶(hù)的提供，負責根據專(zhuān)項資金撥付文件跟蹤落實(shí)專(zhuān)項資金到位，負責審查項目實(shí)施單位按照專(zhuān)項資金預算范圍申報的專(zhuān)項資金使用計劃，負責按照公司資金使用審批辦法規定權限報批后支付專(zhuān)項資金，負責設立專(zhuān)項資金的專(zhuān)用科目進(jìn)行專(zhuān)賬單獨核算，負責建立專(zhuān)項資金使用臺賬，負責編制專(zhuān)項資金項目的資金預算、財務(wù)決算，負責配合審計機構對專(zhuān)項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗收和評價(jià)工作；
審計部門(mén)負責在專(zhuān)項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構對各工程進(jìn)行結算審核、出具結算審核報告，負責根據專(zhuān)項資金主管部門(mén)要求在專(zhuān)項資金項目交付驗收前聘請中介機構對項目財務(wù)決算進(jìn)行審計、出具財務(wù)決算審計報告；
紀檢監察部門(mén)負責項目專(zhuān)項資金的效能監察工作；
3項目專(zhuān)項資金使用
項目資金來(lái)源包括專(zhuān)項資金和企業(yè)自有資金，其中專(zhuān)項資金包括專(zhuān)項借款、貸款貼息、資本金注入、專(zhuān)項補助；
公司收到的項目專(zhuān)項資金要納入公司資金預算統一管控，以提高專(zhuān)項資金使用的整體效益；
項目專(zhuān)項資金的使用審批按照公司資金使用審批辦法規定執行；
項目專(zhuān)項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專(zhuān)項資金預算執行，各項支出原則上不得超出申報方案專(zhuān)項資金預算的'開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準；
項目實(shí)施過(guò)程中，專(zhuān)項資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專(zhuān)項資金；
為確保項目的順利實(shí)施，項目專(zhuān)項資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專(zhuān)項資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調整為專(zhuān)項資金支付；企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據墊付；墊付的票據包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證；
4項目專(zhuān)項資金管理
根據集團公司資金集中管理要求，公司不為專(zhuān)項資金單獨開(kāi)立存款賬戶(hù)，公司基本存款賬戶(hù)作為公司專(zhuān)項資金的指定收款賬戶(hù)；
公司收到專(zhuān)項資金撥付文件及后期收到撥付的專(zhuān)項資金時(shí)通過(guò)“其他應收款——專(zhuān)項資金”科目單獨核算；
鑒于公司銀行存款納入了集團公司資金集中管理，項目專(zhuān)項資金中的材料款、設備款、工程款等采購類(lèi)款項支付通過(guò)公司在財務(wù)公司開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)支付或票據支付，費用類(lèi)款項支付通過(guò)現金支付或POS機刷卡支付；項目專(zhuān)項資金支付時(shí)通過(guò)“其他應付款——專(zhuān)項資金”科目單獨核算；
項目專(zhuān)項資金的賬務(wù)處理按照20xx年2月財政部發(fā)布的企業(yè)會(huì )計準則規定執行；
公司從縣級以上各級人民政府主管部門(mén)取得的應計入收入總額的財政性專(zhuān)項資金，財務(wù)部門(mén)應在專(zhuān)項資金同時(shí)符合以下條件時(shí)作為不征稅收入從納稅所得額中減除；
專(zhuān)項資金項目因不可抗力或無(wú)法預測的情況導致出現重大調整或無(wú)法實(shí)施，分口管理單位應上報專(zhuān)項資金主管部門(mén)，按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項資金管理規定退回未使用專(zhuān)項資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執行；
專(zhuān)項資金項目驗收工作完成后，專(zhuān)項資金如有結余，或項目驗收不合格，或項目績(jì)效評價(jià)結果差的，分口管理單位按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項資金管理規定退回結余專(zhuān)項資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執行；
專(zhuān)項資金項目實(shí)施過(guò)程中，紀檢監察部門(mén)等單位或個(gè)人發(fā)現有未按規定管理和使用專(zhuān)項資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專(zhuān)項資金等違反財經(jīng)紀律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規定對涉嫌人員進(jìn)行處理，情節嚴重構成犯罪的移交司法機關(guān)處理；
5附則
本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋?zhuān)?/p>
本辦法經(jīng)公司批準后發(fā)布，自發(fā)布之日起執行；
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